有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成30年8月28日-平成31年2月27日)

ROE向上・日本厳選株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(平成30年 8月27日現在)	(平成31年 2月27日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	156,419,115	-
コール・ローン	-	74,424,541
株式	4,091,049,410	3,524,223,490
未収入金	316,038,676	192,229,792
未収配当金	2,252,350	3,040,300
流動資産合計	4,565,759,551	3,793,918,123
資産合計	4,565,759,551	3,793,918,123
負債の部
流動負債
未払金	272,175,209	150,544,643
未払解約金	25,721,782	6,915,388
未払利息	-	163
その他未払費用	284	563
流動負債合計	297,897,275	157,460,757
負債合計	297,897,275	157,460,757
純資産の部
元本等
元本	3,788,594,716	3,407,215,100
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	479,267,560	229,242,266
元本等合計	4,267,862,276	3,636,457,366
純資産合計	4,267,862,276	3,636,457,366
負債純資産合計	4,565,759,551	3,793,918,123

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 平成30年 8月28日 至 平成31年 2月27日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(平成30年 8月27日現在)		(平成31年 2月27日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		3,788,594,716口		3,407,215,100口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.1265円	1口当たり純資産額	1.0673円
		(10,000口当たりの純資産額	11,265円)	(10,000口当たりの純資産額	10,673円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項 目	自 平成30年 8月28日 至 平成31年 2月27日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容
	1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。 2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。 3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
	(2)金融商品に係るリスク
	有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する委員会をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用グループに是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用グループは、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用グループの対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用グループの担当役員およびリスク管理委員会へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する部会にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項 目	(平成31年 2月27日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

自 平成30年 8月28日 至 平成31年 2月27日

市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(平成30年 8月27日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	4,738,016,135円
同期中における追加設定元本額	110,021,700円
同期中における一部解約元本額	1,059,443,119円
平成30年 8月27日現在における元本の内訳
ROE向上・日本厳選株式ファンド	3,788,594,716円
合計	3,788,594,716円

(平成31年 2月27日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	3,788,594,716円
同期中における追加設定元本額	48,958,700円
同期中における一部解約元本額	430,338,316円
平成31年 2月27日現在における元本の内訳
ROE向上・日本厳選株式ファンド	3,407,215,100円
合計	3,407,215,100円

附属明細表

①有価証券明細表 (a)株式

(単位:円)

銘 柄	株 数	評価額		備考
		単価	金額
国際石油開発帝石	30,700	1,083.00	33,248,100
田中建設工業	11,300	2,519.00	28,464,700
大林組	51,900	1,082.00	56,155,800
大和ハウス工業	7,600	3,479.00	26,440,400
関電工	23,300	1,014.00	23,626,200
日揮	19,400	1,667.00	32,339,800
カルビー	16,000	3,085.00	49,360,000
アサヒグループホールディングス	8,500	4,846.00	41,191,000
ニチレイ	14,400	2,739.00	39,441,600
東レ	72,700	779.00	56,633,300
日本製紙	26,800	2,241.00	60,058,800
信越化学工業	3,200	9,402.00	30,086,400
ライオン	23,800	2,241.00	53,335,800
武田薬品工業	16,900	4,517.00	76,337,300
エーザイ	3,000	9,387.00	28,161,000
第一三共	11,300	4,211.00	47,584,300
新日鐵住金	17,500	2,025.50	35,446,250
ディスコ	2,000	16,060.00	32,120,000
小松製作所	6,600	2,805.00	18,513,000
月島機械	23,400	1,391.00	32,549,400
THK	12,500	2,799.00	34,987,500
日立製作所	14,600	3,433.00	50,121,800
安川電機	5,700	3,270.00	18,639,000
日本電産	5,300	13,830.00	73,299,000
ソニー	16,000	5,382.00	86,112,000
キーエンス	800	65,860.00	52,688,000
村田製作所	2,500	17,660.00	44,150,000
SCREENホールディングス	6,200	4,700.00	29,140,000
デンソー	13,400	4,800.00	64,320,000
トヨタ自動車	17,600	6,780.00	119,328,000
フタバ産業	112,900	608.00	68,643,200
本田技研工業	22,000	3,176.00	69,872,000
スズキ	5,700	5,778.00	32,934,600
日機装	45,400	1,277.00	57,975,800
タムロン	13,900	2,166.00	30,107,400
任天堂	1,200	31,330.00	37,596,000
オカムラ	41,800	1,294.00	54,089,200
関西電力	41,500	1,683.00	69,844,500
東日本旅客鉄道	5,500	10,635.00	58,492,500
日立物流	20,200	3,310.00	66,862,000
セレス	13,600	1,868.00	25,404,800
ガンホー・オンライン・エンターテイメント	234,300	321.00	75,210,300
オロ	5,800	4,965.00	28,797,000
ロジザード	13,800	2,966.00	40,930,800
ヤフー	80,100	306.00	24,510,600
日本ユニシス	21,700	2,911.00	63,168,700
日本電信電話	20,800	4,834.00	100,547,200
ソフトバンク	49,600	1,393.50	69,117,600
スクウェア・エニックス・ホールディングス	7,900	3,335.00	26,346,500
ソフトバンクグループ	5,500	10,305.00	56,677,500
シップヘルスケアホールディングス	15,500	4,215.00	65,332,500
伊藤忠商事	40,100	1,996.00	80,039,600
三菱商事	16,900	3,155.00	53,319,500
日鉄住金物産	7,700	4,810.00	37,037,000
トラスコ中山	17,500	3,150.00	55,125,000
パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	12,800	6,620.00	84,736,000
ユナイテッドアローズ	10,500	3,735.00	39,217,500
ケーズホールディングス	24,200	1,029.00	24,901,800
ヤマダ電機	105,200	541.00	56,913,200
三菱UFJフィナンシャル・グループ	115,400	579.10	66,828,140
三井住友フィナンシャルグループ	29,600	3,965.00	117,364,000
第一生命ホールディングス	34,300	1,710.50	58,670,150
T&Dホールディングス	51,200	1,350.00	69,120,000
アルヒ	15,400	2,177.00	33,525,800
プレミアグループ	13,000	3,435.00	44,655,000
三菱地所	33,900	1,941.50	65,816,850
バリューコマース	13,100	2,116.00	27,719,600
ラウンドワン	35,600	1,447.00	51,513,200
丹青社	47,000	1,306.00	61,382,000
合 計	1,887,000		3,524,223,490

(b)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。