有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成30年8月14日-令和1年8月13日)

新生 ショートターム・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(令和 1年 8月13日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	29,355,442
国債証券	80,007,760
流動資産合計	109,363,202
資産合計	109,363,202
負債の部
流動負債
未払利息	80
流動負債合計	80
負債合計	80
純資産の部
元本等
元本	107,515,165
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,847,957
元本等合計	109,363,122
純資産合計	109,363,122
負債純資産合計	109,363,202

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	(自平成30年 8月14日 至令和 1年 8月13日)
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、計算日の価格情報会社の提供する価額等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		令和 1年 8月13日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
		期首元本額	205,318,743円
		期中追加設定元本額	-円
		期中一部解約元本額	97,803,578円
		期末元本額	107,515,165円
		元本の内訳*
		新生・世界スマート債券ファンド 1409	982,512円
		新生・世界スマート債券ファンド 1411	982,319円
		新生・世界スマート債券ファンド 1502	982,415円
		新生・世界スマート債券ファンド 1503	982,415円
		新生・世界スマート債券ファンド 1506	982,415円
		新生・世界スマート債券ファンド 1508	982,415円
		新生・ワールドラップ・ファンド(安定コース)1508	982,415円
		新生・ワールドラップ・ファンド(成長コース)1508	97,720円
		新生・ワールドラップ・ファンド(安定コース)1510	982,415円
		新生・ワールドラップ・ファンド(成長コース)1510	97,720円
		新生・ワールドラップ・ファンド(安定コース)1511	982,415円
		新生・ワールドラップ・ファンド(成長コース)1511	97,720円
		新生・世界スマート債券ファンド 1511	982,415円
		新生・ワールドラップ・ファンド(安定コース)1602	982,319円
		新生・ワールドラップ・ファンド(成長コース)1602	97,624円
		新生・ワールドラップ・ファンド(安定コース)1603	982,319円
		新生・ワールドラップ・ファンド(成長コース)1603	97,624円
		新生・UTIインドファンド	54,833,024円
		新生・フラトンVPICファンド	4,607,481円
		新生・UTIインドインフラ関連株式ファンド	7,097,650円
		米国好配当株プレミアム戦略ファンド(毎月分配型)株式コース	982,125円
		米国好配当株プレミアム戦略ファンド(毎月分配型)株式&通貨コース	26,528,965円
		グローバル・ナビゲーター(限定追加型)	206,308円
		新生・ワールドラップ・セレクト	982,415円
2.	計算日における受益権総数		107,515,165口
3.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	-円
4.	計算日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0172円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,172円)

(注)*は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

(自平成30年 8月14日 至令和 1年 8月13日)

1金融商品に対する取組方針

本マザーファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

本マザーファンドが保有する金融商品の種類は、国債証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等であります。これらの金融商品は、金利変動リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。

3金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、リスク管理委員会を設け、運用業務に係わるリスクの管理を行っております。リスク管理委員会はリスク管理規定に従い、法令及び信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

(令和 1年 8月13日現在)

1貸借対照表計上額、時価及びその差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2時価の算定方法

国債証券

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 上記以外の金融商品

短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	(令和 1年 8月13日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△18,800
合計	△18,800

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、本マザーファンドの期首から計算日までの期間に対応するものであります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

(自平成30年 8月14日 至令和 1年 8月13日)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

(自平成30年 8月14日 至令和 1年 8月13日)

該当事項はありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (令和 1年 8月13日現在) (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	第838回国庫短期証券	80,000,000	80,007,760
合計		80,000,000	80,007,760

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 不動産等明細表
該当事項はありません。

第5 商品明細表
該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。

第8 借入金明細表
該当事項はありません。

<参考情報>新生・ワールドラップ・ファンド・ステーブル・タイプ(適格機関投資家限定) クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)III シリーズ・トラスト (オープンエンド型ケイマン諸島籍ユニット・トラスト) 財務状態計算書 2018年12月31日

(日本円にて表示)

		2018年12月31日現在		2017年12月31日現在
資産
損益を通じて公正価値で測定する金融資産		16,944,475,067		20,369,252,894
現金及び現金同等物		660,356,053		1,563,536,620
仲介業者未収残高		53,985,083		182,843,878
前払手数料		1,152,978		480,521
未収金:
	利息	124,058,491		128,882,583
	売却有価証券	240,180		133,264
総資産		17,784,267,852		22,245,129,760
負債
損益を通じて公正価値で測定する金融負債		247,370,583		204,722,215
当座借越		10,129		3,058
未払金:
	報酬代理人報酬	27,030,340		33,835,638
	副投資運用会社報酬	15,726,621		19,605,879
	買戻受益証券	15,649,440		31,027,546
	専門家報酬	2,148,213		2,156,253
	保管会社報酬	1,937,273		1,970,075
	事務管理代行会社報酬	1,808,736		3,167,577
	名義書換代理人報酬	195,310		172,021
	その他負債	22,439		-
負債(受益証券保有者に帰属する純資産を除く)		311,899,084		296,660,262
受益証券保有者に帰属する総資産		17,472,368,768		21,948,469,498

<参考情報>新生・ワールドラップ・ファンド・ステーブル・タイプ(適格機関投資家限定) クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)III シリーズ・トラスト (オープンエンド型ケイマン諸島籍ユニット・トラスト) 包括利益計算書 2018年12月31日に終了する年度

(日本円にて表示)

		2018年12月31日現在		2017年12月31日現在
収入
	損益を通じて公正価値で測定する(FVTPL) (*) 金融商品における純利益
	受取利息	151,795,161		141,042,966
	支払利息	(485,582)		(151,635)
	受取配当金	89,104,199		155,761,688
	損益を通じて公正価値で測定する金融資産・負債 における実現純利益/(純損失)	408,174,903		(767,726,042)
	損益を通じて公正価値で測定する金融資産・負債 における未実現(評価損)/評価益の純変動	(1,096,805,850)		1,333,494,860
外貨取引における実現純損失		(43,283,442)		(47,204,026)
外貨取引における未実現評価損の純変動		(13,971,663)		(5,172,108)
総(損失)/収益		(505,472,274)		810,045,703
費用
	報酬代理人報酬	125,667,988		143,158,973
	副投資運用会社報酬	69,417,085		78,958,095
	事務管理代行会社報酬	11,900,071		13,535,666
	保管会社報酬	11,437,855		9,469,738
	取引手数料	3,400,374		1,873,711
	専門家報酬	1,841,328		2,036,198
	受託会社報酬	1,045,217		2,178,410
	名義書換代理人報酬	764,510		777,100
	設立費用	485,376		1,116,229
	登録費用	87,195		183,707
総費用		226,046,999		253,287,827
金融費用引前営業(損失)/利益		(731,519,273)		556,757,876
金融費用
	受益証券保有者への分配	(112,135,341)		(127,249,950)
分配後税引前(損失)/利益		(843,654,614)		429,507,926
	源泉徴収税費用	(28,577,794)		(44,228,667)
営業活動からの受益証券保有者に帰属する 純資産の(減少)/増加		(872,232,408)		385,279,259

(*) 実現および未実現損益、受取利息および支払利息、受取配当金および配当関連費用や損失、その他収入などを含む、損益を通じて公正価値(FVTPL)で測定された金融商品からの純収入に関わるものです。

<参考情報>新生・ワールドラップ・ファンド・ステーブル・タイプ(適格機関投資家限定) クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)III シリーズ・トラスト (オープンエンド型ケイマン諸島籍ユニット・トラスト) 受益証券保有者に帰属する純資産変動計算書 2018年12月31日に終了する年度

(日本円にて表示)

2016年12月31日時点	21,642,428,003
発行受益証券	1,730,000,000
買戻受益証券	(1,809,237,764)
営業活動からの受益証券保有者に帰属する純資産の増加	385,279,259
2017年12月31日時点	21,948,469,498
発行受益証券	50,000,000
買戻受益証券	(3,653,868,322)
営業活動からの受益証券保有者に帰属する純資産の減少	(872,232,408)
2018年12月31日時点	17,472,368,768

<参考情報>新生・ワールドラップ・ファンド・ステーブル・タイプ(適格機関投資家限定) クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)III シリーズ・トラスト (オープンエンド型ケイマン諸島籍ユニット・トラスト) キャッシュフロー計算書 2018年12月31日に終了する年度

(日本円にて表示)

		2018年12月31日現在		2017年12月31日現在
営業活動によるキャッシュフロー
営業活動からの受益証券保有者に 帰属する純資産(減少)/増加		(872,232,408)		385,279,259
営業活動からの受益証券保有者に 帰属する純資産(減)/増を営業活動で使用される 現金に合致させる調整項目
	受益証券保有者への分配	112,135,341		127,249,950
	投資有価証券の購入	(19,203,730,237)		(6,723,733,405)
	投資有価証券の処分益	21,488,944,737		6,580,015,318
	先渡取引決済からの純収入/(支払)	309,516,323		(778,095,440)
	先物取引決済からの純(支払)/収入	(39,414,581)		89,205,790
	損益を通じて公正価値で測定する金融資産・負債の 実現純(利益)/損失	(408,174,903)		767,726,042
	損益を通じて公正価値で測定する金融資産・負債の 未実現評価損/(評価益)の純変動	1,096,805,850		(1,333,494,860)
	投資有価証券増	(5,525,029)		(2,161,729)
	投資有価証券償却	229,004,035		208,125,339
	未収売却有価証券の(増加)	(106,916)		(133,264)
	未収利息の減少/(増加)	4,824,092		(2,813,440)
	未収配当金の減少	-		742,405
	仲介業者未払残高の減少/(増加)	128,858,795		(99,961,281)
	前払手数料の増加/(減少)	(672,457)		832,942
	未払購入有価証券の(減少)	-		(11,823,330)
	その他未払金の減少/(増加) (*)	(12,038,511)		3,908,559
営業活動からの資金純額		2,828,194,131		(789,131,145)
財務活動によるキャッシュフロー
	発行受益証券からの収入、未収発行済受益証券の変動	50,000,000		2,370,000,000
	受益証券保有者への分配	(112,135,341)		(127,249,950)
	受益証券の買戻、未払買戻受益証券の純変動	(3,669,246,428)		(1,805,796,968)
財務活動からの資金純額		(3,731,381,769)		436,953,082
現金及び現金同等物純(減)		(903,187,638)		(352,178,063)
現金及び現金同等物の期首残高		1,563,533,562		1,915,711,625
現金及び現金同等物の期末残高		660,345,924		1,563,533,562
営業活動からのキャッシュフローについての補足情報
受取利息		156,619,253		138,229,526
受取配当金		89,104,199		156,504,093
源泉徴収税		(28,577,794)		(44,228,667)
営業活動と財務活動による受益証券保有者への分配 からのノンキャッシュフローについての補足情報		112,135,341		127,249,950

(*) その他未払金は、財務状態計算において公表されている報酬代理人報酬、副投資運用会社報酬、専門家報酬、保管会社報酬、事務管理代行会社報酬及び名義書換代理人報酬からなっています。

<参考情報>新生・ワールドラップ・ファンド・グロース・タイプ(適格機関投資家限定) クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)III シリーズ・トラスト (オープンエンド型ケイマン諸島籍ユニット・トラスト) 財務状態計算書 2018年12月31日

(日本円にて表示)

		2018年12月31日現在		2017年12月31日現在
資産
損益を通じて公正価値で測定する金融資産		6,006,369,153		8,518,370,819
現金及び現金同等物		708,940,364		42,227,023
仲介業者未収残高		24,582,509		176,375,018
前払手数料		201,841		688,846
未収金:
	利息	22,992,552		25,465,447
	売却有価証券	60,870		167,606
総資産		6,763,147,289		8,763,294,759
負債
損益を通じて公正価値で測定する金融負債		66,724,838		50,560,027
当座借越		3,379		963
未払金:
	買戻受益証券	12,953,400		41,564,533
	報酬代理人報酬	12,841,582		16,902,504
	副投資運用会社報酬	6,939,743		8,995,935
	専門家報酬	2,141,483		2,092,865
	保管会社報酬	1,235,021		4,072,530
	事務管理代行会社報酬	1,025,853		2,825,078
	名義書換代理人報酬	100,626		294,003
	受託会社報酬	-		1,023,749
負債(受益証券保有者に帰属する純資産を除く)		103,965,925		128,332,187
受益証券保有者に帰属する純資産		6,659,181,364		8,634,962,572

<参考情報>新生・ワールドラップ・ファンド・グロース・タイプ(適格機関投資家限定) クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)III シリーズ・トラスト (オープンエンド型ケイマン諸島籍ユニット・トラスト) 包括利益計算書 2018年12月31日に終了する年度

(日本円にて表示)

		2018年12月31日現在		2017年12月31日現在
収入
	損益を通じて公正価値で測定する(FVTPL) (*) 金融商品における純利益
	受取配当金	90,057,879		199,180,638
	受取利息	30,237,893		20,819,069
	金利費用	(105,254)		(127,949)
	損益を通じて公正価値で測定する金融資産・負債 における実現純利益/(純損失)	337,383,683		(121,094,546)
	損益を通じて公正価値で測定する金融資産・負債 における未実現(純損失)/利益の純変動	(899,610,916)		1,079,426,357
外貨取引における実現純損失		(2,757,884)		(22,939,057)
外貨取引における未実現(純損失)/利益の純変動		(18,077,277)		8,037,020
総(損失)/収益		(462,871,876)		1,163,301,532
費用
	報酬代理人報酬	60,301,386		75,568,743
	副投資運用会社報酬	30,532,318		38,262,635
	保管会社報酬	6,853,475		7,614,801
	事務管理代行会社報酬	5,020,332		5,739,375
	専門家報酬	1,897,986		2,038,276
	取引手数料	1,766,858		1,061,095
	受託会社報酬	1,019,371		3,202,161
	設立費用	688,860		1,169,460
	名義書換代理人報酬	616,741		647,380
	登録費用	22,831		88,081
総費用		108,720,158		135,392,007
金融費用引前営業(損失)/利益		(571,592,034)		1,027,909,525
金融費用
	受益証券保有者への分配	(61,157,630)		(79,659,169)
金融費用引後税引前(損失)/利益		(632,749,664)		948,250,536
	源泉徴収税費用	(26,993,513)		(52,187,291)
営業活動からの受益証券保有者に帰属する 純資産の(減少)/増加		(659,743,177)		896,063,065

(*) 実現および未実現損益、受取利息および支払利息、受取配当金および配当関連費用、その他収入などを含む、損益を通じて公正価値(FVTPL)で測定された金融商品からの純収入に関わるものです。

<参考情報>新生・ワールドラップ・ファンド・グロース・タイプ(適格機関投資家限定) クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)III シリーズ・トラスト (オープンエンド型ケイマン諸島籍ユニット・トラスト) 受益証券保有者に帰属する純資産変動計算書 2018年12月31日に終了する年度

(日本円にて表示)

2016年12月31日時点	9,890,332,311
買戻受益証券	(2,151,432,804)
営業活動からの受益証券保有者に帰属する純資産の増加	896,063,065
2017年12月31日時点	8,634,962,572
買戻受益証券	(1,316,038,031)
営業活動からの受益証券保有者に帰属する純資産の減少	(659,743,177)
2018年12月31日時点	6,659,181,364

<参考情報>新生・ワールドラップ・ファンド・グロース・タイプ(適格機関投資家限定) クレディ・スイス・ユニバーサル・トラスト(ケイマン)III シリーズ・トラスト (オープンエンド型ケイマン諸島籍ユニット・トラスト) キャッシュフロー計算書 2018年12月31日に終了する年度

(日本円にて表示)

		2018年12月31日現在		2017年12月31日現在
営業活動によるキャッシュフロー
営業活動からの受益証券保有者に 帰属する純資産の(減少)/増加		(659,743,177)		896,063,065
営業活動からの受益証券保有者に 帰属する純資産(減少)/増加を営業活動で使用される 現金に合致させる調整項目
	受益証券保有者への分配	61,157,630		79,659,169
	投資有価証券の購入	(7,835,362,138)		(3,074,719,062)
	投資有価証券の処分益	9,806,559,329		5,148,283,122
	先渡取引決済からの純(支払)	(17,546,529)		(337,729,683)
	先物取引決済からの純(支払)/収入	(24,537,289)		50,573,601
	損益を通じて公正価値で測定する金融資産・負債の 実現純(利益)/損失	(337,383,683)		121,094,546
	損益を通じて公正価値で測定する金融資産・負債の 未実現評価損/(評価益)の純変動	899,610,916		(1,079,426,357)
	投資有価証券増	(4,101,386)		(112,689)
	投資有価証券償却	40,927,257		40,574,601
	未収売却有価証券の減少/(増加)	106,736		(167,606)
	未収利息の減少	2,472,895		2,134,714
	未払配当金の減少	-		533,465
	仲介業者未払残高の減少/(増加)	151,792,509		(53,153,918)
	前払手数料の減少	487,005		1,169,460
	その他未払金の減少/(増加) (*)	(11,922,356)		3,123,951
営業活動による資金獲得額		2,072,517,719		1,797,900,379
財務活動によるキャッシュフロー
	受益証券保有者への分配	(61,157,630)		(79,659,169)
	受益証券の買戻、未払買戻受益証券の純変動	(1,344,649,164)		(2,119,602,271)
財務活動による資金使用額		(1,405,806,794)		(2,199,261,440)
現金及び現金同等物純増/(減)		666,710,925		(401,361,061)
現金及び現金同等物の期首残高		42,226,060		443,587,121
現金及び現金同等物の期末残高		708,936,985		42,226,060
営業活動からのキャッシュフローについての補足情報
受取利息		32,710,788		22,953,783
受取配当金		90,057,879		199,714,103
源泉徴収税		(26,993,513)		(52,187,291)

(*) その他未払金は、財務状態計算において公表されている報酬代理人報酬、副投資運用会社報酬、専門家報酬、保管会社、事務管理代行会社報酬、名義書換代理人報酬及び受託会社報酬からなっています。