有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和1年11月27日-令和2年5月26日)

新生 ショートターム・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(令和 2年 5月26日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	10,379,258
国債証券	40,002,280
流動資産合計	50,381,538
資産合計	50,381,538
負債の部
流動負債
未払利息	19
流動負債合計	19
負債合計	19
純資産の部
元本等
元本	49,581,943
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	799,576
元本等合計	50,381,519
純資産合計	50,381,519
負債純資産合計	50,381,538

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	(自令和 1年11月27日 至令和 2年 5月26日)
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、計算日の価格情報会社の提供する価額等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		令和 2年 5月26日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
		期首元本額	105,550,334円
		期中追加設定元本額	98,348円
		期中一部解約元本額	56,066,739円
		期末元本額	49,581,943円
		元本の内訳*
		新生・世界スマート債券ファンド 1506	982,415円
		新生・世界スマート債券ファンド 1508	982,415円
		新生・ワールドラップ・ファンド(安定コース)1508	982,415円
		新生・ワールドラップ・ファンド(成長コース)1508	97,720円
		新生・ワールドラップ・ファンド(安定コース)1510	982,415円
		新生・ワールドラップ・ファンド(成長コース)1510	97,720円
		新生・ワールドラップ・ファンド(安定コース)1511	982,415円
		新生・ワールドラップ・ファンド(成長コース)1511	97,720円
		新生・世界スマート債券ファンド 1511	982,415円
		新生・ワールドラップ・ファンド(安定コース)1602	982,319円
		新生・ワールドラップ・ファンド(成長コース)1602	97,624円
		新生・ワールドラップ・ファンド(安定コース)1603	982,319円
		新生・ワールドラップ・ファンド(成長コース)1603	97,624円
		新生・UTIインドファンド	731,115円
		新生・フラトンVPICファンド	4,607,481円
		新生・UTIインドインフラ関連株式ファンド	7,097,650円
		米国好配当株プレミアム戦略ファンド(毎月分配型)株式コース	982,125円
		米国好配当株プレミアム戦略ファンド(毎月分配型)株式&通貨コース	26,528,965円
		グローバル・ナビゲーター(限定追加型)	206,308円
		新生・ワールドラップ・セレクト	982,415円
		早期償還条項付・新興国債券戦略1912	98,348円
2.	計算日における受益権総数		49,581,943口
3.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	-円
4.	計算日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0161円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,161円)

(注)*は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

(自令和 1年11月27日 至令和 2年 5月26日)

1金融商品に対する取組方針

本マザーファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

本マザーファンドが保有する金融商品の種類は、国債証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等であります。これらの金融商品は、金利変動リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。

3金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、リスク管理委員会を設け、運用業務に係わるリスクの管理を行っております。リスク管理委員会はリスク管理規定に従い、法令及び信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

(令和 2年 5月26日現在)

1貸借対照表計上額、時価及びその差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2時価の算定方法

国債証券

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 上記以外の金融商品

短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	(令和 2年 5月26日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△25,720
合計	△25,720

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、本マザーファンドの期首から計算日までの期間に対応するものであります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

(自令和 1年11月27日 至令和 2年 5月26日)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

(自令和 1年11月27日 至令和 2年 5月26日)

該当事項はありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (令和 2年 5月26日現在) (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	第875回国庫短期証券	40,000,000	40,002,280
合計		40,000,000	40,002,280

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 不動産等明細表
該当事項はありません。

第5 商品明細表
該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。

第8 借入金明細表
該当事項はありません。


ニッポン・オフショア・ファンズ-世界スマート債券ファンド
2019年11月30日終了年度

以下の情報は、当ファンドの主要投資対象である投資先ファンドが属するシリーズ・トラストの財務諸表を記載したものです。

①貸借対照表

純資産計算書 2019年11月30日現在

世界スマート債券ファンド			(米ドルで表示)
		世界スマート債券ファンド
			(米ドル)
資産
投資有価証券
-取得原価			142,336,511.79
-時価評価額			144,806,384.56
現預金			2,699,482.16
債券にかかる未収利息			848,610.41
為替先渡契約にかかる未実現評価益			384,183.89
スワップ契約にかかる未実現評価益			288,993.88
先物契約にかかる未実現評価益			234,731.70
購入オプションの時価評価額			21,099.10
設立費			345.53
その他の資産			328.64
資産合計			149,284.159.87
負債
為替先渡契約にかかる未実現評価損			4,358,272.94
未払投資有価証券購入代金			534,345.65
先物契約にかかる未実現評価損			341,553.66
スワップ契約にかかる未実現評価損			215,204.35
未払買戻支払額			124,417.16
未払分配金			93.512.79
未払販売管理報酬			76,762.72
未払管理報酬			67,181.77
売却オプションの時価評価額			35,557.35
未払印刷および公告費			31,667.31
未払専門家費用			22,907.46
未払弁護士報酬			22,546.16
未払保管報酬			5,989.37
未払管理事務代行報酬			5,987.63
未払受託報酬			2,792.27
その他の負債			4,793.02
負債合計			5,943,491.61
純資産総額			143,340,668.26

純資産額
円投資型1502受益証券 (ファンド・オブ・ファンズ専用)	日本円		5,335,822,299
円投資型1503受益証券 (ファンド・オブ・ファンズ専用)	日本円		2,994,436,453
円投資型1506受益証券 (ファンド・オブ・ファンズ専用)	日本円		3,135,531,557
円投資型1508受益証券 (ファンド・オブ・ファンズ専用)	日本円		2,017,274,003
円投資型1511受益証券 (ファンド・オブ・ファンズ専用)	日本円		2,219,905,896
発行済受益証券口数
円投資型1502受益証券 (ファンド・オブ・ファンズ専用)			5,517,526,089
円投資型1503受益証券 (ファンド・オブ・ファンズ専用)			3,097,906,093
円投資型1506受益証券 (ファンド・オブ・ファンズ専用)			3,201,352,579
円投資型1508受益証券 (ファンド・オブ・ファンズ専用)			2,041,919,883
円投資型1511受益証券 (ファンド・オブ・ファンズ専用)			2,228,209,236
1口当たり純資産価格
円投資型1502受益証券 (ファンド・オブ・ファンズ専用)	日本円		0.9671
円投資型1503受益証券 (ファンド・オブ・ファンズ専用)	日本円		0.9666
円投資型1506受益証券 (ファンド・オブ・ファンズ専用)	日本円		0.9794
円投資型1508受益証券 (ファンド・オブ・ファンズ専用)	日本円		0.9879
円投資型1511受益証券 (ファンド・オブ・ファンズ専用)	日本円		0.9963

②損益計算書

運用計算書および純資産変動計算書 2019年11月30日に終了した年度

世界スマート債券ファンド			(米ドルで表示)
		世界スマート債券ファンド
			(米ドル)
収益
債券にかかる利息			4,868,236.45
銀行利息			98,441.30
その他の収益			1,666.55
収益合計			4,968,344.30
費用
販売管理報酬			1,285,717.07
管理報酬			1,125,240.41
保管報酬			100,317.35
管理事務代行報酬			100,288.07
スワップ契約にかかる利息			54,336.16
取引手数料			51,412.98
印刷および公告費			36,779.42
保護預り費用			23,682.72
専門家費用			23,285.12
受託報酬			19,541.61
弁護士報酬			16,512.27
設立費			2,292.56
その他の費用			107,573.26
費用合計			2,946,979.00
投資純利益			2,021,365.30

運用計算書および純資産変動計算書(続き) 2019年11月30日に終了した年度

世界スマート債券ファンド			(米ドルで表示)
		世界スマート債券ファンド
			(米ドル)
投資純利益			2,021,365.30
以下にかかる実現純損益:
為替先渡契約			2,552,439.58
投資有価証券			1,209,595.19
先物契約			867,608.64
外国為替			(43,147.02)
スワップ契約			(803,726.70)
オプション			(839,681.38)
当期実現純損失			4,964,453.61
以下にかかる未実現評価損益の純変動:
投資有価証券			10,390,778.68
為替先渡契約			3,516,010.26
スワップ契約			293,061.88
オプション			210,681.80
先物契約			73,773.76
運用による純資産の純減少			19,448,759.99
資本の変動
受益証券発行手取額			-
受益証券買戻支払額			(79,002,852.18)
資本の変動、純額			(79,002,852.18)
支払分配金			(898,507.30)
期首現在純資産額			203,793,267.75
期末現在純資産額			143,340,668.26