日興エドモン・ドゥ・ロスチャイルド・グローバルCBファンド(為替ヘッジあり)、日興エドモン・ドゥ・ロスチャイルド・グローバルCBファンド(為替ヘッジなし)の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
イ 定款の変更、その他の重要事項

2024/07/23 9:04

#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3、第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2024/07/23 9:04

#3 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

	第8期中間計算期間自 2022年10月27日至 2023年 4月26日	第9期中間計算期間自 2023年10月27日至 2024年 4月26日
営業収益
受取利息	682	1,850
有価証券売買等損益	29,304,650	17,670,093
営業収益合計	29,305,332	17,671,943
営業費用
支払利息	9,131	4,071
受託者報酬	209,284	200,520
委託者報酬	6,768,518	6,485,141
その他費用	39,159	32,779
営業費用合計	7,026,092	6,722,511
営業利益又は営業損失(△)	22,279,240	10,949,432
経常利益又は経常損失(△)	22,279,240	10,949,432
中間純利益又は中間純損失(△)	22,279,240	10,949,432
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)	207,012	185,006
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△185,461,632	△227,602,704
剰余金増加額又は欠損金減少額	1,150,827	1,689,914
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	1,150,827	1,689,914
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	21,688	32,046
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	21,688	32,046
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	△162,260,265	△215,180,410

2024/07/23 9:04

#4 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

2024/07/23 9:04

#5 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を行っています。

2024/07/23 9:04

#6 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
日興エドモン・ドゥ・ロスチャイルド・グローバルCBファンド(為替ヘッジあり)

2024/07/23 9:04

#7 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
日興エドモン・ドゥ・ロスチャイルド・グローバルCBファンド(為替ヘッジあり)

2024/07/23 9:04

#8 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2024/07/23 9:04

#9 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
日興エドモン・ドゥ・ロスチャイルド・グローバルCBファンド(為替ヘッジあり)

2024/07/23 9:04

#10 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

				(単位:千円)
			前事業年度	当事業年度
			(自 2022年4月1日	(自 2023年4月1日
			至 2023年3月31日)	至 2024年3月31日)
	営業収益
	委託者報酬		61,471,271	69,953,226
	運用受託報酬		8,978,419	11,147,187
	投資助言報酬		1,273,386	1,302,916
	その他営業収益
	サービス支援手数料		208,222	319,553
	その他		22,995	8,758
	営業収益計		71,954,296	82,731,642
	営業費用
	支払手数料		28,036,456	32,014,851
	広告宣伝費		294,588	320,694
	調査費
	調査費		3,749,357	4,637,211
	委託調査費		11,455,987	12,412,033
	営業雑経費
	通信費		61,068	56,291
	印刷費		452,951	457,187
	協会費		38,701	38,305
	諸会費		33,447	30,484
	情報機器関連費		5,067,617	5,268,275
	販売促進費		29,621	31,339
	その他		197,696	253,344
	営業費用合計		49,417,495	55,520,019
	一般管理費
	給料
	役員報酬		219,872	232,329
	給料・手当		7,807,797	8,043,456
	賞与		1,042,472	1,073,375
	賞与引当金繰入額		1,798,492	2,854,060
	交際費		27,713	57,134
	寄付金		25,518	26,400
	事務委託費		1,727,189	2,022,734
	旅費交通費		99,733	166,596
	租税公課		352,030	600,468
	不動産賃借料		1,268,303	1,249,392
	退職給付費用		624,551	712,228
	固定資産減価償却費		3,247,869	3,281,572
	のれん償却費		304,540	304,540
	諸経費		200,758	215,455
	一般管理費合計		18,746,845	20,839,745
	営業利益		3,789,956	6,371,877

				(単位:千円)
			前事業年度	当事業年度
			(自 2022年4月1日	(自 2023年4月1日
			至 2023年3月31日)	至 2024年3月31日)
	営業外収益
	受取配当金		1,755	11,021,392
	受取利息		1,373	2,840
	金銭の信託運用益		-	199,056
	時効成立分配金・償還金		521	461
	原稿・講演料		2,281	2,143
	投資有価証券償還益		119,033	5,384
	投資有価証券売却益		25,848	12,261
	為替差益		5,816	-
	雑収入		91,814	129,137
	営業外収益合計		248,443	11,372,678
	営業外費用
	金銭の信託運用損		454,339	-
	投資有価証券償還損		83,598	10,829
	投資有価証券売却損		152,691	48,575
	為替差損		-	4,701
	営業外費用合計		690,629	64,106
	経常利益		3,347,770	17,680,450
	特別利益
	子会社株式売却益	※1	-	14,096,622
	特別利益合計		-	14,096,622
	特別損失
	固定資産除却損	※2	13,203	12,385
	早期退職費用	※3	126,832	-
	支払補償費	※4	30,075	-
	特別損失合計		170,111	12,385
	税引前当期純利益		3,177,659	31,764,687
	法人税、住民税及び事業税		1,622,064	7,802,794
	法人税等調整額		△ 541,433	△ 1,314,394
	法人税等合計		1,080,631	6,488,400
	当期純利益		2,097,028	25,276,287

2024/07/23 9:04

#11 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)


当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)2024/07/23 9:04

#12 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

[注記事項]
(重要な会計方針)
1.重要な資産の評価基準及び評価方法

2024/07/23 9:04

#13 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
日興エドモン・ドゥ・ロスチャイルド・グローバルCBファンド(為替ヘッジあり)

日興エドモン・ドゥ・ロスチャイルド・グローバルCBファンド(為替ヘッジなし)2024/07/23 9:04

#14 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】
日興エドモン・ドゥ・ロスチャイルド・グローバルCBファンド(為替ヘッジあり)

2024/07/23 9:04

#15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

				(単位:千円)
			前事業年度	当事業年度
			(2023年3月31日)	(2024年3月31日)
資産の部
	流動資産
	現金及び預金		37,742,400	66,540,261
	金銭の信託		12,645,575	23,435,831
	顧客分別金信託		300,046	300,051
	前払費用		546,900	583,635
	未収入金		437,880	193,837
	未収委託者報酬		11,563,662	14,480,419
	未収運用受託報酬		2,138,030	3,342,186
	未収投資助言報酬		344,586	406,420
	未収収益		35,477	84,166
	その他の流動資産		8,423	43,391
	流動資産合計		65,762,982	109,410,202
	固定資産
	有形固定資産	※1
	建物		1,361,305	1,265,924
	器具備品		559,057	516,485
	土地		710	710
	リース資産		4,114	1,782
	建設仮勘定		81,240	-
	有形固定資産合計		2,006,427	1,784,901
	無形固定資産
	ソフトウェア		2,414,295	2,606,617
	ソフトウェア仮勘定		508,956	101,101
	のれん		3,045,409	2,740,868
	顧客関連資産		11,445,340	9,332,065
	電話加入権		12,706	12,706
	商標権		36	30
	無形固定資産合計		17,426,744	14,793,389
	投資その他の資産
	投資有価証券		9,222,276	9,976,957
	関係会社株式		11,850,598	1,927,221
	長期差入保証金		1,388,987	1,361,654
	長期前払費用		80,207	44,009
	会員権		90,479	90,479
	繰延税金資産		-	716,093
	貸倒引当金		△ 20,750	△ 20,750
	投資その他の資産合計		22,611,799	14,095,666
	固定資産合計		42,044,971	30,673,957
	資産合計		107,807,953	140,084,160

				(単位:千円)
			前事業年度	当事業年度
			(2023年3月31日)	(2024年3月31日)
負債の部
	流動負債
	リース債務		2,564	1,960
	顧客からの預り金		11,094	21,728
	その他の預り金		128,069	166,944
	未払金
	未払収益分配金		2,013	1,927
	未払償還金		1,312	1,253
	未払手数料		5,194,011	6,580,971
	その他未払金		259,542	642,514
	未払費用		6,370,986	7,405,559
	未払消費税等		406,770	937,155
	未払法人税等		333,009	5,104,541
	賞与引当金		1,801,492	2,854,060
	資産除去債務		13,940	-
	その他の流動負債		73,657	17,443
	流動負債合計		14,598,465	23,736,060
	固定負債
	リース債務		1,960	-
	繰延税金負債		550,493	-
	退職給付引当金		5,027,832	4,941,989
	固定負債合計		5,580,287	4,941,989
	負債合計		20,178,752	28,678,050
純資産の部
	株主資本
	資本金		2,000,000	2,000,000
	資本剰余金
	資本準備金		8,628,984	8,628,984
	その他資本剰余金		73,466,962	73,466,962
	資本剰余金合計		82,095,946	82,095,946
	利益剰余金
	利益準備金		284,245	284,245
	その他利益剰余金
	繰越利益剰余金		3,391,568	27,075,963
	利益剰余金合計		3,675,814	27,360,208
	株主資本計		87,771,760	111,456,155
	評価・換算差額等
	その他有価証券評価差額金		△ 142,558	△ 50,045
	評価・換算差額等合計		△ 142,558	△ 50,045
	純資産合計		87,629,201	111,406,109
	負債・純資産合計		107,807,953	140,084,160

2024/07/23 9:04

#16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

(1)【資本金の額】
資本金の額および株式数

2024/07/23 9:04