欧州厳選株式ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
(1)定款の変更、その他重要事項

2024/01/05 9:09

#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2024/01/05 9:09

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
以下は2023年10月31日現在の運用状況です。※投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。※投資比率の合計は四捨五入の関係で合わない場合があります。※マザーファンドの運用状況は、当ファンドの後に続きます。

2024/01/05 9:09

#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		第8期中間計算期間自 2022年 4月12日至 2022年10月11日	第9期中間計算期間自 2023年 4月11日至 2023年10月10日
営業収益
	受取利息	-	1
	有価証券売買等損益	△30,357,865	23,616,991
	営業収益合計	△30,357,865	23,616,992
営業費用
	支払利息	-	1,410
	受託者報酬	172,201	195,266
	委託者報酬	2,755,213	3,124,195
	その他費用	19,033	19,816
	営業費用合計	2,946,447	3,340,687
営業利益又は営業損失(△)		△33,304,312	20,276,305
経常利益又は経常損失(△)		△33,304,312	20,276,305
中間純利益又は中間純損失(△)		△33,304,312	20,276,305
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)		△1,287,201	1,351,423
期首剰余金又は期首欠損金(△)		74,474,142	79,288,781
剰余金増加額又は欠損金減少額		1,960,970	6,494,375
	中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
	中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	1,960,970	6,494,375
剰余金減少額又は欠損金増加額		6,027,131	4,008,025
	中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	6,027,131	4,008,025
	中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金		-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)		38,390,870	100,700,013

2024/01/05 9:09

#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
e border="0" width="660">(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 

2024/01/05 9:09

#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)およびその受益権の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。

2024/01/05 9:09

#7 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
欧州厳選株式ファンド

2024/01/05 9:09

#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
欧州厳選株式ファンド

2024/01/05 9:09

#9 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社である明治安田アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2024/01/05 9:09

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
欧州厳選株式ファンド

2024/01/05 9:09

#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)	(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
営業収益
委託者報酬	7,916,562	7,810,512
受入手数料	40,707	46,755
運用受託報酬	2,132,888	2,254,971
投資助言報酬	438,441	109,615
その他収益	10,000	11,333
営業収益合計	10,538,599	10,233,188
営業費用
支払手数料	2,129,117	2,116,950
広告宣伝費	46,842	55,964
公告費	250	125
調査費	2,446,317	2,731,969
調査費	803,814	1,117,746
委託調査費	1,642,503	1,614,223
委託計算費	439,674	470,893
営業雑経費	145,382	141,118
通信費	21,451	16,614
印刷費	106,245	97,238
協会費	10,338	10,902
諸会費	7,239	7,797
営業雑費	106	8,564
営業費用合計	5,207,584	5,517,022
一般管理費
給料	2,193,365	2,295,942
役員報酬	65,537	99,248
給料・手当	1,647,697	1,710,552
賞与	444,284	450,959
その他報酬給与	35,846	35,181
賞与引当金繰入	165,699	161,326
法定福利費	326,765	349,559
福利厚生費	31,829	41,214
交際費	2,525	2,290
寄付金	11,484	12,935
旅費交通費	6,856	13,772
租税公課	84,051	75,751
不動産賃借料	450,152	448,574
退職給付費用	56,072	84,351
固定資産減価償却費	203,922	191,988
事務委託費	275,646	395,265
諸経費	73,144	60,540
一般管理費合計	3,881,516	4,133,514
営業利益	1,449,498	582,651

e border="0" width="550">  (単位:千円) 前事業年度当事業年度 (自 2021年4月1日

2024/01/05 9:09

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度 (自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

2024/01/05 9:09

#13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

 
(重要な会計方針)

1. 有価証券の評価基準及び評価方法その他有価証券時価のあるもの決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)

2. 固定資産の減価償却方法(1)有形固定資産定額法なお、主な耐用年数は次のとおりであります。建物 6年～18年器具備品 3年～20年(2)無形固定資産定額法なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。

3. 引当金の計上基準(1)賞与引当金は、従業員賞与の支給に充てるため、当事業年度に見合う支給見込額に基づき計上しております。(2)退職給付引当金は、従業員に対する退職金の支払に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を、簡便法により計上しております。

4. 重要な収益及び費用の計上基準投資信託委託業務及び投資顧問業務については、日々の純資産総額に対してあらかじめ定めた料率を乗じた金額を収益として認識しています。

e border="0" width="624">1. 有価証券の評価基準及び評価方法

2024/01/05 9:09

#14 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
欧州厳選株式ファンド

2024/01/05 9:09

#15 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】
欧州厳選株式ファンド

2024/01/05 9:09

#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

		(単位:千円)
	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2023年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金	8,881,852	8,159,062
前払費用	200,271	179,217
未収委託者報酬	1,515,280	1,563,160
未収運用受託報酬	312,387	361,904
未収投資助言報酬	32,339	24,256
未収還付法人税等	-	4,412
その他	9,953	4,395
流動資産合計	10,952,085	10,296,408
固定資産
有形固定資産
建物	※1657,578	※1607,478
器具備品	※1273,616	※1276,216
建設仮勘定	-	6,519
有形固定資産合計	931,194	890,213
無形固定資産
ソフトウェア	176,635	136,499
ソフトウェア仮勘定	27,900	109,350
無形固定資産合計	204,535	245,849
投資その他の資産
投資有価証券	6,531	7,430
長期差入保証金	300,000	300,000
長期前払費用	19,485	6,571
前払年金費用	240,647	231,980
繰延税金資産	29,735	76,854
投資その他の資産合計	596,399	622,836
固定資産合計	1,732,130	1,758,899
資産合計	12,684,216	12,055,307

e border="0" width="550">  (単位:千円) 前事業年度

2024/01/05 9:09

#17 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

(1)【資本金の額】

本書提出日現在の資本金の額:	10億円
会社が発行する株式総数:	33,220株
発行済株式総数:	18,887株

e border="0" width="308">本書提出日現在の資本金の額:10億円会社が発行する株式総数:33,220株発行済株式総数:18,887株<過去5年間における資本金の額の推移>該当事項はありません。

2024/01/05 9:09