欧州厳選株式ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2023/07/07 9:03

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
①信託の終了および繰上償還条項(信託契約の解約)

2023/07/07 9:03

#3 その他の手数料等（連結）

信託財産の監査にかかる費用(監査費用)として監査法人に年0.011%(税抜0.01%)を支払う他、有価証券等の売買の際に売買仲介人に支払う売買委託手数料、先物取引・オプション取引等に要する費用、資産を外国で保管する場合に当該資産の保管や資金の送金等に要する費用として保管銀行に支払う保管費用、その他信託事務の処理に要する費用等がある場合には信託財産でご負担いただきます。2023/07/07 9:03

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2023/07/07 9:03

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
欧州厳選株式ファンド

2023/07/07 9:03

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
①ファンドの仕組み

2023/07/07 9:03

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2015年11月24日 信託契約締結、ファンドの設定、ファンドの運用開始2023/07/07 9:03

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
①欧州厳選株式ファンド(以下「当ファンド」ということがあります。)は、明治安田欧州株式マザーファンド(以下「マザーファンド」といいます。)への投資を通じて欧州主要国の株式を主要投資対象とし、信託財産の中・長期的な成長を目指して運用を行います。

2023/07/07 9:03

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2023/07/07 9:03

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)およびその受益権の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。

2023/07/07 9:03

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2023/07/07 9:03

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
①ファンドの純資産総額に対し、年1.87%(税抜1.7%)の率を乗じて得た額がファンドの計算期間を通じて毎日計上され、ファンドの日々の基準価額に反映されます。なお、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日(該当日が休業日の場合は翌営業日)および毎計算期末または信託終了のとき、信託財産中から支払われます。

2023/07/07 9:03

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
2015年11月24日から2025年11月21日
※受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。2023/07/07 9:03

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2023/07/07 9:03

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
欧州厳選株式ファンド

2023/07/07 9:03

#16 分配方針（連結）

収益分配方針
毎年4月9日(休業日の場合は翌営業日)決算を行い、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
1.分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
2.収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定するものとし、原則として配当等収益等を中心に分配することを基本とします。
ただし、基準価額水準等によっては売買益等が中心となる場合があります。
3.分配対象額が少額の場合には分配を行わないこともあります。
4.収益分配にあてず信託財産内に留保した利益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。2023/07/07 9:03

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2023/07/07 9:03

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
委託会社は、当計算期間において、次の書類を提出しております。

2022年7月8日	有価証券報告書、有価証券届出書
2023年1月6日	半期報告書、有価証券届出書

e border="0" width="555">2022年7月8日有価証券報告書、有価証券届出書2023年1月6日半期報告書、有価証券届出書

2023/07/07 9:03

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
欧州厳選株式ファンド

2023/07/07 9:03

#20 受益者の権利等（連結）

受益者は委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。2023/07/07 9:03

#21 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額

2023/07/07 9:03

#22 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社である明治安田アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2023/07/07 9:03

#23 投資リスク（連結）

値動きの主な要因
1.株価変動リスク
株式の価格は、政治・経済情勢、金融情勢・金利変動等および発行体の企業の事業活動や財務状況等の影響を受けて変動します。保有する株式価格の下落は、ファンドの基準価額を下げる要因となります。
2.為替変動リスク
外貨建資産への投資については、為替変動による影響を受けます。ファンドが保有する外貨建資産の価格が現地通貨ベースで上昇する場合であっても、当該現地通貨が対円で下落(円高)する場合、円ベースでの評価額は下落することがあります。為替の変動(円高)は、ファンドの基準価額を下げる要因となります。
3.信用リスク
投資している有価証券等の発行体において、利払いや償還金の支払い遅延等の債務不履行が起こる可能性があります。
また、有価証券への投資等ファンドに関する取引において、取引の相手方の業績悪化や倒産等による契約不履行が起こる可能性があります。
※基準価額の変動要因は上記に限定されるものではありません。2023/07/07 9:03

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
欧州厳選株式ファンド
該当事項はありません。2023/07/07 9:03

#25 投資制限（連結）

株式(新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。)への実質投資割合には制限を設けません。2023/07/07 9:03

#26 投資対象（連結）

この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款に定めるものに限ります。)
ハ.約束手形(金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます。)
ニ.金銭債権
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2023/07/07 9:03

#27 投資方針（連結）

基本方針
この投資信託は、信託財産の中・長期的な成長を目指して運用を行います。2023/07/07 9:03

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
欧州厳選株式ファンド

2023/07/07 9:03

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
欧州厳選株式ファンド

2023/07/07 9:03

#30 換金（解約）手数料（連結）

解約手数料および信託財産留保額はありません。2023/07/07 9:03

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設けることがあります。

2023/07/07 9:03

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第7期自 2021年 4月10日至 2022年 4月11日	第8期自 2022年 4月12日至 2023年 4月10日
営業収益
	有価証券売買等損益	42,461,222	20,064,243
	営業収益合計	42,461,222	20,064,243
営業費用
	受託者報酬	410,011	340,285
	委託者報酬	6,560,139	5,444,554
	その他費用	45,363	37,838
	営業費用合計	7,015,513	5,822,677
営業利益又は営業損失(△)		35,445,709	14,241,566
経常利益又は経常損失(△)		35,445,709	14,241,566
当期純利益又は当期純損失(△)		35,445,709	14,241,566
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		6,310,101	△1,464,943
期首剰余金又は期首欠損金(△)		60,861,245	74,474,142
剰余金増加額又は欠損金減少額		6,177,467	4,066,390
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	6,177,467	4,066,390
剰余金減少額又は欠損金増加額		16,106,608	11,592,263
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	16,106,608	11,592,263
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金		5,593,570	3,365,997
期末剰余金又は期末欠損金(△)		74,474,142	79,288,781

2023/07/07 9:03

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)	(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
営業収益
委託者報酬	7,916,562	7,810,512
受入手数料	40,707	46,755
運用受託報酬	2,132,888	2,254,971
投資助言報酬	438,441	109,615
その他収益	10,000	11,333
営業収益合計	10,538,599	10,233,188
営業費用
支払手数料	2,129,117	2,116,950
広告宣伝費	46,842	55,964
公告費	250	125
調査費	2,446,317	2,731,969
調査費	803,814	1,117,746
委託調査費	1,642,503	1,614,223
委託計算費	439,674	470,893
営業雑経費	145,382	141,118
通信費	21,451	16,614
印刷費	106,245	97,238
協会費	10,338	10,902
諸会費	7,239	7,797
営業雑費	106	8,564
営業費用合計	5,207,584	5,517,022
一般管理費
給料	2,193,365	2,295,942
役員報酬	65,537	99,248
給料・手当	1,647,697	1,710,552
賞与	444,284	450,959
その他報酬給与	35,846	35,181
賞与引当金繰入	165,699	161,326
法定福利費	326,765	349,559
福利厚生費	31,829	41,214
交際費	2,525	2,290
寄付金	11,484	12,935
旅費交通費	6,856	13,772
租税公課	84,051	75,751
不動産賃借料	450,152	448,574
退職給付費用	56,072	84,351
固定資産減価償却費	203,922	191,988
事務委託費	275,646	395,265
諸経費	73,144	60,540
一般管理費合計	3,881,516	4,133,514
営業利益	1,449,498	582,651

e border="0" width="550">  (単位:千円) 前事業年度当事業年度 (自 2021年4月1日

2023/07/07 9:03

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度 (自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

2023/07/07 9:03

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

 
(重要な会計方針)

1. 有価証券の評価基準及び評価方法その他有価証券時価のあるもの決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)

2. 固定資産の減価償却方法(1)有形固定資産定額法なお、主な耐用年数は次のとおりであります。建物 6年～18年器具備品 3年～20年(2)無形固定資産定額法なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。

3. 引当金の計上基準(1)賞与引当金は、従業員賞与の支給に充てるため、当事業年度に見合う支給見込額に基づき計上しております。(2)退職給付引当金は、従業員に対する退職金の支払に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を、簡便法により計上しております。

4. 重要な収益及び費用の計上基準投資信託委託業務及び投資顧問業務については、日々の純資産総額に対してあらかじめ定めた料率を乗じた金額を収益として認識しています。

e border="0" width="624">1. 有価証券の評価基準及び評価方法

2023/07/07 9:03

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
e border="0" width="660">(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 

2023/07/07 9:03

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

申込手数料は、申込金額(取得申込受付日の翌営業日の基準価額×申込口数)に、3.3%(税抜3.0%)を上限として各販売会社が別途定める料率を乗じて得た金額となります。詳細については、お申込みの各販売会社までお問合わせください。
※購入時手数料は、購入時の商品説明、事務手続き等の対価として販売会社にお支払いいただきます。
※「税抜」における税とは、消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)相当額をいいます(以下同じ。)。2023/07/07 9:03

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
(1)申込受付

2023/07/07 9:03

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
欧州厳選株式ファンド

2023/07/07 9:03

#40 純資産額計算書（連結）

(2023年4月28日現在)
【純資産額計算書】

2023/07/07 9:03

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
ファンドの計算期間は、原則として毎年4月10日から翌年4月9日までとします。
※各計算期間終了日に該当する日が休業日のとき、各計算期間終了日は翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。2023/07/07 9:03

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
欧州厳選株式ファンド

2023/07/07 9:03

#43 課税上の取扱い（連結）

(5)【課税上の取扱い】
①個人、法人別の課税の取扱について

2023/07/07 9:03

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

		(単位:千円)
	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2023年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金	8,881,852	8,159,062
前払費用	200,271	179,217
未収委託者報酬	1,515,280	1,563,160
未収運用受託報酬	312,387	361,904
未収投資助言報酬	32,339	24,256
未収還付法人税等	-	4,412
その他	9,953	4,395
流動資産合計	10,952,085	10,296,408
固定資産
有形固定資産
建物	※1657,578	※1607,478
器具備品	※1273,616	※1276,216
建設仮勘定	-	6,519
有形固定資産合計	931,194	890,213
無形固定資産
ソフトウェア	176,635	136,499
ソフトウェア仮勘定	27,900	109,350
無形固定資産合計	204,535	245,849
投資その他の資産
投資有価証券	6,531	7,430
長期差入保証金	300,000	300,000
長期前払費用	19,485	6,571
前払年金費用	240,647	231,980
繰延税金資産	29,735	76,854
投資その他の資産合計	596,399	622,836
固定資産合計	1,732,130	1,758,899
資産合計	12,684,216	12,055,307

e border="0" width="550">  (単位:千円) 前事業年度

2023/07/07 9:03

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されます。

2023/07/07 9:03

#46 運用体制（連結）

(3)【運用体制】
ファンド運用の委託に関する契約先の投資顧問会社は、投資顧問会社のリスク管理体制に基づきファンド管理を行っています。

2023/07/07 9:03

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
以下は2023年4月28日現在の運用状況です。※投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。※投資比率の合計は四捨五入の関係で合わない場合があります。※マザーファンドの運用状況は、当ファンドの後に続きます。

2023/07/07 9:03

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
e border="0" width="660">第1 有価証券明細表

2023/07/07 9:03

#49 （参考情報）運用実績（連結）

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