有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成29年10月17日-平成30年4月16日)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
(投資信託受益証券)
(親投資信託受益証券)
(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
参考情報
当ファンドは、「インベスコ 英国ポンド建て債券 マザーファンド」受益証券及び「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」、「親投資信託受益証券」は、すべて「インベスコ 英国ポンド建て債券 マザーファンド」の受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
「インベスコ 英国ポンド建て債券 マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(平成29年10月16日現在)
(注)時価の算定方法
為替予約の時価
(1)本書における開示対象ファンドの特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①同特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
②同特定期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によっております。
イ)同特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
ロ)同特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)同特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
(1口当たり情報に関する注記)
附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券(投資信託受益証券)
(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書きであります。
3.通貨の表示は、邦貨については円単位、外貨についてはその通貨の表記単位で表示しております。
4.外貨建有価証券の内訳
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
インベスコ 英国ポンド建て債券 マザーファンドは、「インベスコ・スターリング・ボンド・ファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、同ファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
「インベスコ・スターリング・ボンド・ファンド」受益証券の状況
「インベスコ・スターリング・ボンド・ファンド」受益証券は、アイルランド籍外国投資信託が発行するクラスC-QD投資信託証券(英国ポンド建て)です。同投資信託は、現地の法律に基づいて財務諸表が作成され、公認会計士により財務書類の監査を受けております。
以下に掲載している2017年11月30日現在の貸借対照表、損益計算書及び投資有価証券明細表は、現地FINANCIAL STATEMENTSから抜粋しております。
(1)貸借対照表
(2)損益計算書
(3)投資有価証券明細表
(2017年11月30日現在)
† 投資信託
* 2017年11月30日現在の利率
「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」受益証券の状況
「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」は、第3期計算期間(平成28年11月22日から平成29年11月20日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けております。
(1)貸借対照表
(2)損益及び剰余金計算書
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(デリバティブ取引等に関する注記)
(関連当事者との取引に関する注記)
(1口当たり情報に関する注記)
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
(投資信託受益証券)
| (平成30年4月16日現在) | ||||
| 種類 | 銘柄 | 口数 | 評価額(円) | 備考 |
| 投資信託 受益証券 | インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信) | 49,996 | 49,896 | |
| 合計 | 49,996 | 49,896 | ||
(親投資信託受益証券)
| (平成30年4月16日現在) | ||||
| 種類 | 銘柄 | 券面総額 | 評価額(円) | 備考 |
| 親投資信託 受益証券 | インベスコ 英国ポンド建て債券 マザーファンド | 11,432,854 | 10,595,969 | |
| 合計 | 11,432,854 | 10,595,969 | ||
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
参考情報
当ファンドは、「インベスコ 英国ポンド建て債券 マザーファンド」受益証券及び「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」、「親投資信託受益証券」は、すべて「インベスコ 英国ポンド建て債券 マザーファンド」の受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
「インベスコ 英国ポンド建て債券 マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
貸借対照表
| (単位:円) | |||
| 区 分 | 注記番号 | (平成29年10月16日現在) | (平成30年4月16日現在) |
| 金 額 | 金 額 | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 42,012,192 | 29,125,352 | |
| 投資信託受益証券 | 1,879,088,411 | 1,738,909,198 | |
| 未収入金 | 49,176,600 | - | |
| 流動資産合計 | 1,970,277,203 | 1,768,034,550 | |
| 資産合計 | 1,970,277,203 | 1,768,034,550 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 44,946 | - | |
| 未払解約金 | 7,980,617 | 2 | |
| 未払利息 | 115 | 79 | |
| その他未払費用 | 352 | 156 | |
| 流動負債合計 | 8,026,030 | 237 | |
| 負債合計 | 8,026,030 | 237 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | 2,183,702,169 | 1,907,750,462 | |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | △221,450,996 | △139,716,149 | |
| 元本等合計 | 1,962,251,173 | 1,768,034,313 | |
| 純資産合計 | 1,962,251,173 | 1,768,034,313 | |
| 負債純資産合計 | 1,970,277,203 | 1,768,034,550 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額、外国金融商品市場(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第8項第3号ロに規定するものをいいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。 |
| 2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 |
| 3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| (平成29年10月16日現在) | |
| 1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額 | 2,337,715,918円 |
| 同期中における追加設定元本額 | 453,587,761円 |
| 同期中における解約元本額 | 607,601,510円 |
| 同特定期間末日における元本の内訳 | |
| (保有ファンド名) | (金 額) |
| インベスコ 英国ポンド建て債券ファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算型) | 2,108,778,825円 |
| インベスコ 英国ポンド建て債券ファンド<為替ヘッジあり>(毎月決算型) | 62,666,373円 |
| インベスコ 英国ポンド建て債券ファンド<為替アクティブヘッジ>(毎月決算型) | 12,256,971円 |
| 合計 | 2,183,702,169円 |
| 2.本書における開示対象ファンドの特定期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数 | 2,183,702,169口 |
| 3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は221,450,996円であります。 | |
| (平成30年4月16日現在) | |
| 1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額 | 2,183,702,169円 |
| 同期中における追加設定元本額 | 266,447,954円 |
| 同期中における解約元本額 | 542,399,661円 |
| 同特定期間末日における元本の内訳 | |
| (保有ファンド名) | (金 額) |
| インベスコ 英国ポンド建て債券ファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算型) | 1,841,519,297円 |
| インベスコ 英国ポンド建て債券ファンド<為替ヘッジあり>(毎月決算型) | 54,798,311円 |
| インベスコ 英国ポンド建て債券ファンド<為替アクティブヘッジ>(毎月決算型) | 11,432,854円 |
| 合計 | 1,907,750,462円 |
| 2.本書における開示対象ファンドの特定期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数 | 1,907,750,462口 |
| 3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は139,716,149円であります。 | |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
| 1.金融商品に対する取組方針 | 証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。 |
| 2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融資産は、主として投資信託受益証券であります。投資する主な投資信託受益証券は、インベスコ・スターリング・ボンド・ファンド クラスC-QD投資信託証券(英国ポンド建て)です。 また、当ファンドは、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、外国通貨の取得又は売却取引について円貨額を確定することに限定しているため、当ファンドに対して重大な影響をおよぼすものではありません。また、当ファンドが利用している為替予約取引の相手方は社内ルールに従った金融機関に限定しているため、相手方の契約不履行に係る信用リスクはほとんどないと認識しております。 投資信託受益証券は、公社債にかかるリスク、デフォルト・リスク、デリバティブ(金融派生商品)に関するリスク、カントリー・リスク、流動性リスク、為替変動リスク等にさらされております。 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。 |
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
| 項 目 | (平成29年10月16日現在) | (平成30年4月16日現在) |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額 | 貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの特定期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 | (1)有価証券 同左 |
| (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 | (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 | |
| (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。 | (3)上記以外の金融商品 同左 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項 | 当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種 類 | (平成29年10月16日現在) | (平成30年4月16日現在) |
| 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) | 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) | |
| 投資信託受益証券 | 10,926,982 | △19,666,324 |
| 合 計 | 10,926,982 | △19,666,324 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(平成29年10月16日現在)
| 種 類 | 契約額等(円) | うち 1年超 | 時価(円) | 評価損益(円) |
| 市場取引以外の取引 | ||||
| 為替予約取引 | ||||
| 売 建 | ||||
| イギリスポンド | 49,128,354 | - | 49,173,300 | △44,946 |
| 合 計 | 49,128,354 | - | 49,173,300 | △44,946 |
為替予約の時価
(1)本書における開示対象ファンドの特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①同特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
②同特定期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によっております。
イ)同特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
ロ)同特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)同特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
| (平成30年4月16日現在) |
| 該当事項はありません。 |
(関連当事者との取引に関する注記)
| 自 平成29年4月18日 至 平成29年10月16日 | 自 平成29年10月17日 至 平成30年4月16日 |
| 該当事項はありません。 | 同左 |
(1口当たり情報に関する注記)
| (平成29年10月16日現在) | (平成30年4月16日現在) |
| 1口当たり純資産額 0.8986円 | 1口当たり純資産額 0.9268円 |
| (1万口当たり純資産額 8,986円) | (1万口当たり純資産額 9,268円) |
附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券(投資信託受益証券)
| (平成30年4月16日現在) | ||||||
| 種類 | 通貨 | 銘柄 | 口数 | 評価額 | 備考 | |
| 単価 | 金額 | |||||
| 投資信託受益証券 | イギリスポンド | インベスコ・スターリング・ボンド・ファンド クラスC-QD投資信託証券(英国ポンド建て) | 1,077,273 | 10.53 | 11,344,658.13 | |
| イギリスポンド小計 | 1,077,273 | 11,344,658.13 | ||||
| (1,738,909,198) | ||||||
| 合計 | 1,738,909,198 | |||||
| (1,738,909,198) | ||||||
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書きであります。
3.通貨の表示は、邦貨については円単位、外貨についてはその通貨の表記単位で表示しております。
4.外貨建有価証券の内訳
| 通貨 | 銘柄数 | 組入投資信託受益証券時価比率 | 合計金額に 対する比率 | |
| イギリスポンド | 投資信託受益証券 | 1銘柄 | 100.00% | 100.00% |
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
インベスコ 英国ポンド建て債券 マザーファンドは、「インベスコ・スターリング・ボンド・ファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、同ファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
「インベスコ・スターリング・ボンド・ファンド」受益証券の状況
「インベスコ・スターリング・ボンド・ファンド」受益証券は、アイルランド籍外国投資信託が発行するクラスC-QD投資信託証券(英国ポンド建て)です。同投資信託は、現地の法律に基づいて財務諸表が作成され、公認会計士により財務書類の監査を受けております。
以下に掲載している2017年11月30日現在の貸借対照表、損益計算書及び投資有価証券明細表は、現地FINANCIAL STATEMENTSから抜粋しております。
(1)貸借対照表
| (2017年11月30日現在) (単位:英ポンド) | |
| 資産 | |
| 現金及び現金等価物 | 47,116,654 |
| 差入委託証拠金 | 2,157,122 |
| 発行未収金 | 1,420,858 |
| 損益を通じて公正価値で測定する金融資産 | 681,415,730 |
| その他の未収収益及び前払費用 | 12 |
| 資産合計 | 732,110,376 |
| 負債 | |
| 当座借越 | (375,098) |
| ブローカーに対する債務 | (5,019,235) |
| 買戻未払金 | (395,868) |
| 損益を通じて公正価値で測定する金融負債 | (404,467) |
| 未払分配金 | (3,576,752) |
| 未払管理報酬 | (306,486) |
| 未払管理事務代行報酬 | (136,511) |
| 未払費用 | (72,233) |
| 負債合計(買戻可能受益証券保有者に帰属する純資産を除く) | (10,286,650) |
| 買戻可能受益証券保有者に帰属する純資産 | 721,823,726 |
(2)損益計算書
| (2017年11月30日に終了した年度) (単位:英ポンド) | |
| 収益 | |
| 受取利息(債券) | 33,343,580 |
| マーケットプレミアムの償却 | (2,872,710) |
| 受取配当金 | 147,188 |
| 受取利息 | 18,996 |
| 損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び負債にかかる純利益(実現及び未実現) | 15,403,113 |
| その他収益 | 75 |
| 投資収益合計 | 46,040,242 |
| 費用 | |
| 管理報酬 | (3,832,204) |
| 管理事務代行報酬 | (1,413,461) |
| 預託手数料 | (45,424) |
| 保管サービス報酬 | (36,614) |
| 監査報酬 | (12,477) |
| その他の運用報酬 | (59,014) |
| スワップに係る純支払利息 | (702,886) |
| 運用費用合計 | (6,102,080) |
| 運用利益 | 39,938,162 |
| 財務費用 | |
| 買戻可能受益証券保有者への分配金 | (15,447,371) |
| 平準化純額 | 292,515 |
| 当座借越利息 | (13,423) |
| 財務費用合計 | (15,168,279) |
| 税引前利益 | 24,769,883 |
| 源泉税 | - |
| 買戻可能受益証券保有者に帰属する純資産の増加 | 24,769,883 |
(3)投資有価証券明細表
(2017年11月30日現在)
| 銘柄 | 保有数 | 時価 (英ポンド) | 純資産 比率(%) |
| イギリス(57.57%)(2016年11月30日:64.01%) | |||
| Arqiva Financing Plc 4.882% GBP 31/12/2032 | 2,750,000 | 3,103,920 | 0.43 |
| Aviva Plc FRN 6.125% GBP Perpetual* | 3,930,000 | 4,517,142 | 0.63 |
| Aviva Plc FRN 5.125% GBP 04/06/2050* | 1,890,000 | 2,100,074 | 0.29 |
| Barclays Bank Plc FRN 9.25% GBP Perpetual* | 2,845,000 | 3,481,711 | 0.48 |
| Barclays Bank Plc FRN 7.125% GBP Perpetual* | 3,500,000 | 3,931,667 | 0.54 |
| Barclays Bank Plc FRN 14% GBP Perpetual* | 18,296,000 | 21,564,214 | 2.99 |
| Barclays Bank Plc FRN 8.25% GBP Perpetual* | 3,000,000 | 3,222,750 | 0.45 |
| BAT International Finance Plc 1.75% GBP 05/07/2021 | 1,870,000 | 1,887,578 | 0.26 |
| BAT International Finance Plc 6% GBP 29/06/2022 | 2,700,000 | 3,204,702 | 0.44 |
| BAT International Finance Plc 2.25% GBP 09/09/2052 | 5,480,000 | 4,318,267 | 0.60 |
| BG Energy Capital Plc 5.125% GBP 07/12/2017 | 5,000,000 | 5,001,600 | 0.69 |
| BP Capital Markets Plc 2.75% USD 10/05/2023 | 7,000,000 | 5,233,099 | 0.72 |
| BP Capital Markets Plc 1.177% GBP 12/08/2023 | 5,000,000 | 4,845,475 | 0.67 |
| British Land Co Plc 5.357% GBP 31/03/2028 | 500,000 | 606,690 | 0.08 |
| British Land Co Plc 2.375% GBP 14/09/2029 | 3,700,000 | 3,577,623 | 0.50 |
| British Land Co Plc 5.264% GBP 24/09/2035 | 600,000 | 752,154 | 0.10 |
| British Telecommunications Plc 5.75% GBP 07/12/2028 | 3,000,000 | 3,801,269 | 0.53 |
| British Telecommunications Plc 9.125% USD 15/12/2030 | 2,000,000 | 2,218,718 | 0.31 |
| British Telecommunications Plc 6.375% GBP 23/06/2037 | 1,560,000 | 2,212,774 | 0.31 |
| BUPA Finance Plc 3.375% GBP 17/06/2021 | 1,250,000 | 1,328,937 | 0.18 |
| BUPA Finance Plc 5% GBP 08/12/2026 | 2,360,000 | 2,700,159 | 0.37 |
| Cadent Finance Plc 1.125% GBP 22/09/2021 | 3,180,000 | 3,139,773 | 0.43 |
| Cadent Finance Plc 2.125% GBP 22/09/2028 | 1,800,000 | 1,721,079 | 0.24 |
| Centrica Plc 7% GBP 19/09/2018 | 2,150,000 | 2,249,212 | 0.31 |
| Centrica Plc 4% USD 16/10/2023 144A | 9,500,000 | 7,287,718 | 1.01 |
| Centrica Plc 6.4% GBP 04/09/2026 | 400,000 | 515,492 | 0.07 |
| Centrica Plc FRN 5.25% GBP 10/04/2075* | 4,000,000 | 4,225,834 | 0.59 |
| Cheltenham & Gloucester Plc 11.75% GBP Perpetual | 500,000 | 1,061,075 | 0.15 |
| Co-operative Group Holdings 2011 Ltd 6.875% GBP 08/07/2020 | 4,500,000 | 4,972,770 | 0.69 |
| Coventry Building Society 6% GBP 16/10/2019 | 3,000,000 | 3,268,653 | 0.45 |
| Coventry Building Society 5.875% GBP 28/09/2022 | 1,500,000 | 1,784,654 | 0.25 |
| Delamare Finance Plc 5.546% GBP 19/02/2029 | 925,770 | 1,042,193 | 0.14 |
| Direct Line Insurance Group Plc FRN 9.25% GBP 27/04/2042* | 2,000,000 | 2,606,426 | 0.36 |
| Eastern Power Networks Plc 4.75% GBP 30/09/2021 | 2,000,000 | 2,246,324 | 0.31 |
| EE Finance Plc 4.375% GBP 28/03/2019 | 6,000,000 | 6,251,796 | 0.87 |
| EI Group Plc 6.5% GBP 06/12/2018 | 869,000 | 913,814 | 0.13 |
| EI Group Plc 6.875% GBP 09/05/2025 | 1,000,000 | 1,125,100 | 0.16 |
| esure Group Plc 6.75% GBP 19/12/2024 | 1,570,000 | 1,842,913 | 0.26 |
| G4S Plc 7.75% GBP 13/05/2019 | 2,000,000 | 2,179,032 | 0.30 |
| GlaxoSmithKline Capital Plc 3.375% GBP 20/12/2027 | 5,000,000 | 5,521,584 | 0.76 |
| Great Portland Estates Plc 5.625% GBP 31/01/2029 | 450,000 | 559,467 | 0.08 |
| Grosvenor UK Finance Plc 6.5% GBP 29/09/2026 | 500,000 | 657,045 | 0.09 |
| Heathrow Funding Ltd 5.225% GBP 15/02/2023 | 3,150,000 | 3,671,677 | 0.51 |
| Heathrow Funding Ltd 7.075% GBP 04/08/2028 | 900,000 | 1,264,863 | 0.17 |
| Imperial Brands Finance Plc 9% GBP 17/02/2022 | 3,500,000 | 4,520,531 | 0.63 |
| Imperial Brands Finance Plc 4.875% GBP 07/06/2032 | 800,000 | 952,589 | 0.13 |
| InterContinental Hotels Group Plc 2.125% GBP 24/08/2026 | 1,850,000 | 1,760,340 | 0.24 |
| John Lewis Plc 8.375% GBP 08/04/2019 | 2,000,000 | 2,182,820 | 0.30 |
| John Lewis Plc 6.125% GBP 21/01/2025 | 6,800,000 | 8,160,782 | 1.13 |
| John Lewis Plc 4.25% GBP 18/12/2034 | 2,250,000 | 2,366,118 | 0.33 |
| Legal & General Group Plc FRN 5.375% GBP 27/10/2045* | 3,260,000 | 3,668,318 | 0.51 |
| Legal & General Group Plc FRN 5.875% GBP Perpetual* | 3,000,000 | 3,153,875 | 0.44 |
| Lloyds Bank Plc 9.625% GBP 06/04/2023 | 900,000 | 1,217,671 | 0.17 |
| Lloyds Bank Plc FRN 13% GBP Perpetual* | 10,550,000 | 19,847,187 | 2.75 |
| Lloyds Bank Plc FRN 13% GBP Perpetual* | 2,000,000 | 2,779,406 | 0.39 |
| Lloyds Bank Plc FRN 12% USD Perpetual 144A* | 3,440,000 | 3,460,492 | 0.48 |
| Marks & Spencer Plc 4.75% GBP 12/06/2025 | 3,450,000 | 3,845,511 | 0.53 |
| Marks & Spencer Plc 7.125% USD 01/12/2037 144A | 4,500,000 | 3,940,672 | 0.55 |
| National Westminster Bank Plc 6.5% GBP 07/09/2021 | 9,960,000 | 11,565,851 | 1.60 |
| National Westminster Bank Plc FRN 7.125% GBP Perpetual* | 2,053,000 | 2,341,693 | 0.32 |
| Nationwide Building Society FRN 4.125% USD 18/10/2032 144A* | 1,980,000 | 1,481,429 | 0.21 |
| Nationwide Building Society FRN 7.859% GBP Perpetual* | 2,200,000 | 2,684,220 | 0.37 |
| Nationwide Building Society FRN 6.25% GBP Perpetual* | 1,000,000 | 1,150,100 | 0.16 |
| Nationwide Building Society FRN 6.875% GBP Perpetual* | 450,000 | 470,200 | 0.07 |
| Newcastle Building Society FRN 3.849% GBP 23/12/2019* | 2,641,000 | 2,482,540 | 0.34 |
| NGG Finance Plc FRN 5.625% GBP 18/06/2073* | 5,000,000 | 5,675,000 | 0.79 |
| Peel Land & Property Investments Plc 8.375% GBP 30/04/2040 | 2,937,071 | 4,312,031 | 0.60 |
| Pennon Group Plc FRN 2.875% GBP Perpetual* | 1,210,000 | 1,216,849 | 0.17 |
| Pension Insurance Corp Plc 6.5% GBP 03/07/2024 | 2,000,000 | 2,261,460 | 0.31 |
| Phoenix Life Ltd FRN 7.25% GBP Perpetual* | 3,633,000 | 4,055,191 | 0.56 |
| Prudential Plc FRN 11.375% GBP 29/05/2039* | 3,052,000 | 3,494,381 | 0.48 |
| Prudential Plc FRN 5% GBP 20/07/2055* | 5,960,000 | 6,580,913 | 0.91 |
| RAC Bond Co Plc 4.87% GBP 06/05/2026 | 4,000,000 | 4,378,302 | 0.61 |
| Rl Finance Bonds No 3 Plc 6.125% GBP 13/11/2028 | 1,800,000 | 2,115,891 | 0.29 |
| RL Finance Bonds No. 2 Plc FRN 6.125% GBP 30/11/2043* | 2,717,000 | 3,096,602 | 0.43 |
| Rolls-Royce Plc 6.75% GBP 30/04/2019 | 2,000,000 | 2,159,705 | 0.30 |
| Royal Bank of Scotland Group Plc FRN 3.655% USD Perpetual* | 3,000,000 | 2,210,197 | 0.31 |
| Royal Bank of Scotland Plc FRN 0.786% GBP 15/05/2020* | 7,960,000 | 7,986,666 | 1.11 |
| Royal Bank of Scotland Plc FRN 6.2% GBP Perpetual* | 1,750,000 | 1,933,575 | 0.27 |
| Royal Bank of Scotland Plc FRN 4.42% GBP Perpetual* | 406,000 | 399,914 | 0.06 |
| Royal Bank of Scotland Plc FRN 5.625% GBP Perpetual* | 895,000 | 981,260 | 0.14 |
| Safeway Ltd 6.125% GBP 17/12/2018 | 3,000,000 | 3,184,498 | 0.44 |
| Santander UK Plc 5.125% GBP 14/04/2021 | 5,000,000 | 5,661,840 | 0.78 |
| Santander UK Plc FRN 10.125% GBP 04/01/2023* | 1,800,000 | 1,817,820 | 0.25 |
| Santander UK Plc FRN 9.625% GBP 30/10/2023* | 1,539,000 | 1,661,797 | 0.23 |
| Santander UK Plc FRN 7.037% GBP Perpetual* | 1,023,000 | 1,253,656 | 0.17 |
| Santander UK Plc FRN 7.375% GBP Perpetual* | 4,000,000 | 4,494,000 | 0.62 |
| Santander UK Plc 10.063% GBP Perpetual | 2,314,000 | 3,774,782 | 0.52 |
| Scottish Widows Ltd 5.5% GBP 16/06/2023 | 1,500,000 | 1,698,312 | 0.24 |
| Shaftesbury Carnaby Plc 2.487% GBP 30/09/2031 | 2,500,000 | 2,414,775 | 0.33 |
| Shaftesbury Chinatown Plc 2.348% GBP 30/09/2027 | 2,560,000 | 2,495,194 | 0.35 |
| Sky Plc 3.75% USD 16/09/2024 144A | 3,000,000 | 2,302,800 | 0.32 |
| Society of Lloyd’s FRN 4.875% GBP 07/02/2047* | 1,310,000 | 1,444,603 | 0.20 |
| Southern Gas Networks Plc 4.875% GBP 05/10/2023 | 3,000,000 | 3,493,827 | 0.48 |
| Southern Gas Networks Plc 2.5% GBP 03/02/2025 | 2,240,000 | 2,300,032 | 0.32 |
| SP Distribution Plc 5.875% GBP 17/07/2026 | 4,000,000 | 5,099,544 | 0.71 |
| SSE Plc FRN 3.875% GBP Perpetual* | 1,550,000 | 1,610,566 | 0.22 |
| Standard Life Aberdeen Plc FRN 4.25% USD 30/06/2048* | 2,500,000 | 1,846,480 | 0.26 |
| Standard Life Aberdeen Plc FRN 6.75% GBP Perpetual* | 800,000 | 1,007,000 | 0.14 |
| Standard Life Aberdeen Plc FRN 6.546% GBP Perpetual* | 1,000,000 | 1,093,437 | 0.15 |
| Tesco Personal Finance Plc 5.2% GBP 24/08/2018 | 2,569,800 | 2,609,272 | 0.36 |
| Tesco Personal Finance Plc 5% GBP 21/11/2020 | 4,920,000 | 5,183,318 | 0.72 |
| Tesco Property Finance 2 Plc 6.052% GBP 13/10/2039 | 8,807,453 | 10,560,172 | 1.46 |
| Tesco Property Finance 3 Plc 5.744% GBP 13/04/2040 | 9,950,840 | 11,768,262 | 1.63 |
| Unilever Plc 1.125% GBP 03/02/2022 | 2,000,000 | 1,986,980 | 0.28 |
| Virgin Money Plc 2.25% GBP 21/04/2020 | 4,593,000 | 4,668,209 | 0.65 |
| Vodafone Group Plc 5.375% GBP 05/12/2017 | 1,330,000 | 1,330,173 | 0.18 |
| Vodafone Group Plc 8.125% GBP 26/11/2018 | 12,498,000 | 13,360,191 | 1.85 |
| Vodafone Group Plc 6.15% USD 27/02/2037 | 656,000 | 600,451 | 0.08 |
| Vodafone Group Plc 3.375% GBP 08/08/2049 | 7,000,000 | 6,420,120 | 0.89 |
| Vodafone Group Plc 3% GBP 12/08/2056 | 1,750,000 | 1,493,625 | 0.21 |
| Western Power Distribution East Midlands Plc 5.25% GBP 17/01/2023 | 3,000,000 | 3,489,827 | 0.48 |
| Western Power Distribution Plc 3.625% GBP 06/11/2023 | 1,210,000 | 1,299,433 | 0.18 |
| Western Power Distribution West Midlands Plc 3.875% GBP 17/10/2024 | 1,537,000 | 1,707,254 | 0.24 |
| Whitbread Group Plc 3.375% GBP 16/10/2025 | 3,975,000 | 4,166,416 | 0.58 |
| Wm Morrison Supermarkets Plc 4.625% GBP 08/12/2023 | 4,741,000 | 5,367,483 | 0.74 |
| Wm Morrison Supermarkets Plc 4.75% GBP 04/07/2029 | 4,300,000 | 4,993,458 | 0.69 |
| Yorkshire Building Society FRN 4.125% GBP 20/11/2024* | 1,970,000 | 2,052,032 | 0.28 |
| Yorkshire Building Society 3.5% GBP 21/04/2026 | 1,950,000 | 2,092,204 | 0.29 |
| Zurich Finance UK Plc FRN 6.625% GBP Perpetual* | 1,000,000 | 1,188,750 | 0.16 |
| 415,601,892 | 57.57 | ||
| アイルランド(9.05%)(2016年11月30日:6.13%) | |||
| Short Term Investments Company (Global Series) Plc - Sterling Liquidity Portfolio Agency Class † | 65,313,761 | 65,313,761 | 9.05 |
| アメリカ(8.32%)(2016年11月30日:8.57%) | |||
| Amgen Inc 5.5% GBP 07/12/2026 | 2,500,000 | 3,122,240 | 0.43 |
| Apple Inc 3.05% GBP 31/07/2029 | 3,000,000 | 3,274,545 | 0.45 |
| Apple Inc 3.45% USD 09/02/2045 | 7,850,000 | 5,555,858 | 0.77 |
| AT&T Inc 4.9% USD 14/08/2037 | 11,660,000 | 8,657,059 | 1.20 |
| AT&T Inc 3.55% GBP 14/09/2037 | 4,970,000 | 4,890,281 | 0.68 |
| Bank of America Corp 7.75% GBP 30/04/2018 | 1,000,000 | 1,027,665 | 0.14 |
| Bank of America Corp 2.3% GBP 25/07/2025 | 2,590,000 | 2,591,710 | 0.36 |
| BAT Capital Corp 2.125% GBP 15/08/2025 | 2,860,000 | 2,811,080 | 0.39 |
| Dresdner Funding Trust I 8.151% USD 30/06/2031 | 1,250,000 | 1,237,727 | 0.17 |
| Nestle Holdings Inc 1% GBP 11/06/2021 | 5,040,000 | 5,027,299 | 0.70 |
| Pfizer Inc 6.5% GBP 03/06/2038 | 700,000 | 1,107,561 | 0.15 |
| Procter & Gamble Co 1.375% GBP 03/05/2025 | 3,680,000 | 3,586,399 | 0.50 |
| Verizon Communications Inc 4.4% USD 01/11/2034 | 1,700,000 | 1,277,206 | 0.18 |
| Verizon Communications Inc 3.125% GBP 02/11/2035 | 4,800,000 | 4,591,200 | 0.63 |
| Verizon Communications Inc 4.272% USD 15/01/2036 | 6,200,000 | 4,549,298 | 0.63 |
| Walgreens Boots Alliance Inc 2.875% GBP 20/11/2020 | 4,900,000 | 5,102,226 | 0.71 |
| Walgreens Boots Alliance Inc 3.8% USD 18/11/2024 | 2,150,000 | 1,641,694 | 0.23 |
| 60,051,048 | 8.32 | ||
| オランダ(6.23%)(2016年11月30日:6.82%) | |||
| ABN AMRO Bank NV 4.75% USD 28/07/2025 144A | 2,570,000 | 2,026,300 | 0.28 |
| BMW Finance NV 0.875% GBP 16/08/2022 | 4,020,000 | 3,908,747 | 0.54 |
| Cooperatieve Rabobank UA 4.625% GBP 23/05/2029 | 4,100,000 | 4,706,240 | 0.65 |
| Deutsche Telekom International Finance BV 6.5% GBP 08/04/2022 | 530,000 | 639,769 | 0.09 |
| Deutsche Telekom International Finance BV 9.25% USD 01/06/2032 | 1,000,000 | 1,167,953 | 0.16 |
| innogy Finance BV 5.5% GBP 06/07/2022 | 2,000,000 | 2,338,999 | 0.32 |
| innogy Finance BV 5.625% GBP 06/12/2023 | 8,000,000 | 9,642,252 | 1.34 |
| Koninklijke KPN NV FRN 6.875% GBP 14/03/2073* | 2,000,000 | 2,205,000 | 0.31 |
| Shell International Finance BV 3.25% USD 11/05/2025 | 9,320,000 | 7,088,313 | 0.98 |
| Siemens Financieringsmaatschappij NV 2.75% GBP 10/09/2025 | 2,500,000 | 2,677,502 | 0.37 |
| Telefonica Europe BV FRN 6.75% GBP Perpetual* | 5,000,000 | 5,540,600 | 0.77 |
| Toyota Motor Finance Netherlands BV FRN 0.549% GBP 30/09/2019* | 3,000,000 | 3,000,870 | 0.42 |
| 44,942,545 | 6.23 | ||
| フランス(3.72%)(2016年11月30日:3.75%) | |||
| AXA SA FRN 5.453% GBP Perpetual* | 2,000,000 | 2,290,000 | 0.32 |
| AXA SA FRN 6.463% USD Perpetual* | 950,000 | 724,712 | 0.10 |
| BNP Paribas SA FRN 7.195% USD Perpetual 144A* | 1,000,000 | 863,736 | 0.12 |
| Electricite de France SA FRN 5.875% GBP Perpetual* | 1,500,000 | 1,557,188 | 0.22 |
| Electricite de France SA FRN 6% GBP Perpetual* | 5,500,000 | 5,859,081 | 0.81 |
| Orange SA FRN 5.75% GBP Perpetual* | 5,780,000 | 6,455,133 | 0.89 |
| Societe Generale SA FRN 8.875% GBP Perpetual* | 6,000,000 | 6,246,600 | 0.86 |
| WPP Finance SA 6.375% GBP 06/11/2020 | 2,500,000 | 2,858,348 | 0.40 |
| 26,854,798 | 3.72 | ||
| イタリア(1.62%)(2016年11月30日:2.54%) | |||
| Republic of Italy Government International Bond 6% GBP 04/08/2028 | 3,000,000 | 3,708,262 | 0.51 |
| Telecom Italia SpA 7.375% GBP 15/12/2017 | 8,000,000 | 8,014,760 | 1.11 |
| 11,723,022 | 1.62 | ||
| ルクセンブルグ(1.39%)(2016年11月30日:0.14%) | |||
| European Investment Bank FRN 0.776% GBP 17/02/2020* | 10,000,000 | 10,065,200 | 1.39 |
| バミューダ(1.10%)(2016年11月30日:1.37%) | |||
| Fidelity International Ltd 6.75% GBP 19/10/2020 | 4,000,000 | 4,533,586 | 0.63 |
| Fidelity International Ltd 7.125% GBP 13/02/2024 | 2,750,000 | 3,438,964 | 0.47 |
| 7,972,550 | 1.10 | ||
| スイス(0.95%)(2016年11月30日:1.09%) | |||
| Credit Suisse AG 6.5% USD 08/08/2023 | 2,223,000 | 1,860,649 | 0.26 |
| Credit Suisse Group AG FRN 2.125% GBP 12/09/2025* | 5,090,000 | 4,982,092 | 0.69 |
| 6,842,741 | 0.95 | ||
| ケイマン諸島(0.81%)(2016年11月30日:0.90%) | |||
| Affinity Water Programme Finance Ltd 3.278% GBP 22/08/2042 | 1,980,000 | 2,132,387 | 0.30 |
| Alibaba Group Holding Ltd 3.6% USD 28/11/2024 | 2,940,000 | 2,244,442 | 0.31 |
| Phoenix Group Holdings 4.125% GBP 20/07/2022 | 1,360,000 | 1,434,412 | 0.20 |
| 5,811,241 | 0.81 | ||
| ドイツ(0.60%)(2016年11月30日:1.13%) | |||
| Commerzbank AG 8.125% USD 19/09/2023 144A | 1,800,000 | 1,618,489 | 0.22 |
| Deutsche Bank AG 4.5% EUR 19/05/2026 | 2,700,000 | 2,743,191 | 0.38 |
| 4,361,680 | 0.60 | ||
| カナダ(0.47%)(2016年11月30日:-) | |||
| Royal Bank of Canada 1.125% GBP 22/12/2021 | 3,390,000 | 3,382,983 | 0.47 |
| ガーンジー(0.45%)(2016年11月30日:0.76%) | |||
| Credit Suisse Group Funding Guernsey Ltd 3% GBP 27/05/2022 | 3,065,000 | 3,211,535 | 0.45 |
| スペイン(0.25%)(2016年11月30日:0.25%) | |||
| Iberdrola Finanzas SA 6% GBP 01/07/2022 | 1,500,000 | 1,784,977 | 0.25 |
| 投資総額(取得原価:607,597,461英ポンド) | 667,919,973 | 92.53 |
* 2017年11月30日現在の利率
「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」受益証券の状況
「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」は、第3期計算期間(平成28年11月22日から平成29年11月20日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けております。
(1)貸借対照表
| (単位:円) | ||||
| 第2期 (平成28年11月21日現在) | 第3期 (平成29年11月20日現在) | |||
| 資産の部 | ||||
| 流動資産 | ||||
| コール・ローン | 2,375,857 | 2,373,606 | ||
| 流動資産合計 | 2,375,857 | 2,373,606 | ||
| 資産合計 | 2,375,857 | 2,373,606 | ||
| 負債の部 | ||||
| 流動負債 | ||||
| 未払利息 | 6 | 6 | ||
| 流動負債合計 | 6 | 6 | ||
| 負債合計 | 6 | 6 | ||
| 純資産の部 | ||||
| 元本等 | ||||
| 元本 | 2,377,565 | 2,377,565 | ||
| 剰余金 | ||||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | △1,714 | △3,965 | ||
| (分配準備積立金) | 49 | 49 | ||
| 元本等合計 | 2,375,851 | 2,373,600 | ||
| 純資産合計 | 2,375,851 | 2,373,600 | ||
| 負債純資産合計 | 2,375,857 | 2,373,606 |
(2)損益及び剰余金計算書
| (単位:円) | ||||
| 第2期 自 平成27年11月21日 至 平成28年11月21日 | 第3期 自 平成28年11月22日 至 平成29年11月20日 | |||
| 営業収益 | ||||
| 受取利息 | △1,550 | - | ||
| 有価証券売買等損益 | △693 | - | ||
| 営業収益合計 | △2,243 | - | ||
| 営業費用 | ||||
| 支払利息 | 1,534 | 2,187 | ||
| 受託者報酬 | 3 | - | ||
| 委託者報酬 | 53 | - | ||
| その他費用 | 571 | 64 | ||
| 営業費用合計 | 2,161 | 2,251 | ||
| 営業利益又は営業損失(△) | △4,404 | △2,251 | ||
| 経常利益又は経常損失(△) | △4,404 | △2,251 | ||
| 当期純利益又は当期純損失(△) | △4,404 | △2,251 | ||
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | △2,566 | - | ||
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | 251 | △1,714 | ||
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 537 | - | ||
| 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 537 | - | ||
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 664 | - | ||
| 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 664 | - | ||
| 分配金 | - | - | ||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | △1,714 | △3,965 |
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 計算期間末日の取扱い 平成28年11月20日が休日のため、信託約款第34条第2項により、当計算期間開始日を平成28年11月22日としております。このため、当計算期間は364日となっております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 第2期 (平成28年11月21日現在) | 第3期 (平成29年11月20日現在) | ||
| 1.期首元本額 | 5,350,000円 | 1.期首元本額 | 2,377,565円 |
| 期中追加設定元本額 | 6,529,465円 | 期中追加設定元本額 | -円 |
| 期中解約元本額 | 9,501,900円 | 期中解約元本額 | -円 |
| 2.計算期間末日における受益権の総数 | 2.計算期間末日における受益権の総数 | ||
| 2,377,565口 | 2,377,565口 | ||
| 3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,714円であります。 | 3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,965円であります。 | ||
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
| 第2期 自 平成27年11月21日 至 平成28年11月21日 | 第3期 自 平成28年11月22日 至 平成29年11月20日 |
| 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純損失金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(46円)及び分配準備積立金(49円)より分配対象収益は95円(1万口当たり0.39円)ですが、分配を行っておりません。 | 分配金の計算過程 計算期間末における配当等収益から費用を控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費用を控除した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(46円)及び分配準備積立金(49円)より分配対象収益は95円(1万口当たり0.39円)ですが、分配を行っておりません。 |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
| 1.金融商品に対する取組方針 | 証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。 |
| 2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融資産は、主として円貨建ての短期公社債及び短期金融商品であります。 円貨建ての短期公社債及び短期金融商品は、公社債にかかるリスク等にさらされております。 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいます。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。 RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」(以下「IRMC」といいます。)を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスクを把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報告します。 |
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
| 項 目 | 第2期 (平成28年11月21日現在) | 第3期 (平成29年11月20日現在) |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額 | 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 該当事項はありません。 | (1)有価証券 同左 |
| (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 | (2)デリバティブ取引 同左 | |
| (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。 | (3)上記以外の金融商品 同左 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 第2期 (平成28年11月21日現在) | 第3期 (平成29年11月20日現在) |
| 該当事項はありません。 | 同左 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
| 第2期 (平成28年11月21日現在) | 第3期 (平成29年11月20日現在) |
| 該当事項はありません。 | 同左 |
(関連当事者との取引に関する注記)
| 第2期 自 平成27年11月21日 至 平成28年11月21日 | 第3期 自 平成28年11月22日 至 平成29年11月20日 |
| 該当事項はありません。 | 同左 |
(1口当たり情報に関する注記)
| 第2期 (平成28年11月21日現在) | 第3期 (平成29年11月20日現在) |
| 1口当たり純資産額 0.9993円 | 1口当たり純資産額 0.9983円 |
| (1万口当たり純資産額 9,993円) | (1万口当たり純資産額 9,983円) |
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
