有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2023/04/18-2023/10/16)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
 
②株式以外の有価証券
(投資信託受益証券)

		(2023年10月16日現在)
種類	銘柄	口数	評価額(円)	備考
投資信託 受益証券	インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)	49,996	49,636
	合計	49,996	49,636

 
(親投資信託受益証券)

		(2023年10月16日現在)
種類	銘柄	券面総額	評価額(円)	備考
親投資信託 受益証券	インベスコ 英国ポンド建て債券 マザーファンド	4,557,144	5,129,065
	合計	4,557,144	5,129,065

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
 
 
参考情報
当ファンドは、「インベスコ 英国ポンド建て債券 マザーファンド」受益証券及び「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」、「親投資信託受益証券」は、すべて「インベスコ 英国ポンド建て債券 マザーファンド」の受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
 
「インベスコ 英国ポンド建て債券 マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
貸借対照表

			(単位:円)
区 分	注記番号	(2023年4月17日現在)	(2023年10月16日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
預金		783	858
コール・ローン		15,152,979	10,176,367
投資証券		661,336,546	638,318,499
流動資産合計		676,490,308	648,495,724
資産合計		676,490,308	648,495,724
負債の部
流動負債
未払解約金		13,979	32,620
未払利息		41	27
その他未払費用		86	111
流動負債合計		14,106	32,758
負債合計		14,106	32,758
純資産の部
元本等
元本		647,836,544	576,137,403
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		28,639,658	72,325,563
元本等合計		676,476,202	648,462,966
純資産合計		676,476,202	648,462,966
負債純資産合計		676,490,308	648,495,724

 
 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、外国金融商品市場(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第8項第3号ロに規定するものをいいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

自 2022年10月18日 至 2023年4月17日	自 2023年4月18日 至 2023年10月16日
本書における開示対象ファンドの当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
 
(貸借対照表に関する注記)

(2023年4月17日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	719,185,424円
同期中における追加設定元本額	31,110,169円
同期中における解約元本額	102,459,049円
同特定期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ 英国ポンド建て債券ファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算型)	610,079,945円
インベスコ 英国ポンド建て債券ファンド<為替ヘッジあり>(毎月決算型)	32,684,812円
インベスコ 英国ポンド建て債券ファンド<為替アクティブヘッジ>(毎月決算型)	5,071,787円
合計	647,836,544円
2.本書における開示対象ファンドの特定期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	647,836,544口

 

(2023年10月16日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	647,836,544円
同期中における追加設定元本額	20,763,035円
同期中における解約元本額	92,462,176円
同特定期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ 英国ポンド建て債券ファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算型)	543,785,163円
インベスコ 英国ポンド建て債券ファンド<為替ヘッジあり>(毎月決算型)	27,795,096円
インベスコ 英国ポンド建て債券ファンド<為替アクティブヘッジ>(毎月決算型)	4,557,144円
合計	576,137,403円
2.本書における開示対象ファンドの特定期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	576,137,403口

 
 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資証券を主要投資対象としております。 投資する主な投資証券は、インベスコ・スターリング・ボンド・ファンド クラスC-QD投資信託証券(英国ポンド建て)です。 また、当ファンドは、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、外国通貨の取得又は売却取引について円貨額を確定することに限定しているため、当ファンドに対して重大な影響をおよぼすものではありません。また、当ファンドが利用している為替予約取引の相手方は社内ルールに従った金融機関に限定しているため、相手方の契約不履行に係る信用リスクはほとんどないと認識しております。 投資証券は、債券の価格変動リスク、デリバティブの価格変動リスク、信用リスク、カントリー・リスク、為替変動リスク、流動性リスク等にさらされております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2023年4月17日現在)	(2023年10月16日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの特定期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種 類	(2023年4月17日現在)	(2023年10月16日現在)
	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
投資証券	61,000,697	△22,021,115
合 計	61,000,697	△22,021,115

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

(2023年4月17日現在)	(2023年10月16日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2022年10月18日 至 2023年4月17日	自 2023年4月18日 至 2023年10月16日
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

(2023年4月17日現在)	(2023年10月16日現在)
1口当たり純資産額 1.0442円	1口当たり純資産額 1.1255円
(1万口当たり純資産額 10,442円)	(1万口当たり純資産額 11,255円)

 
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
 
②株式以外の有価証券(投資証券)

				(2023年10月16日現在)
種類	通貨	銘柄	口数	評価額		備考
				単価	金額
投資 証券	イギリスポンド	インベスコ・スターリング・ボンド・ファンド クラスC-QD投資信託証券(英国ポンド建て)	378,293	9.28	3,512,648.58
		イギリスポンド小計	378,293		3,512,648.58
					(638,318,499)
	合計				638,318,499
					(638,318,499)

(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書きであります。
3.通貨の表示は、邦貨については円単位、外貨についてはその通貨の表記単位で表示しております。
4.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入投資証券 時価比率	合計金額に対する比率
イギリスポンド	投資証券	1銘柄	100.00%	100.00%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
 
インベスコ 英国ポンド建て債券 マザーファンドは、「インベスコ・スターリング・ボンド・ファンド」投資証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、同ファンドの投資証券です。
なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
 
 
「インベスコ・スターリング・ボンド・ファンド」投資証券の状況
「インベスコ・スターリング・ボンド・ファンド」投資証券は、ルクセンブルグ籍外国投資法人が発行するクラスC-QD投資信託証券(英国ポンド建て)です。同投資信託は、現地の法律に基づいて財務諸表が作成され、公認会計士により財務書類の監査を受けております。
 
以下に掲載している2023年2月28日現在の純資産額計算書、損益計算書及び純資産額変動計算書及び投資有価証券明細表は、現地FINANCIAL STATEMENTSから抜粋しております。
 
 
(1)純資産額計算書

(2023年2月28日現在) (単位:英ポンド)
資産
投資有価証券、時価	676,465,124
流動資産
ブローカーに対する債権	1,350,047
受益証券発行未収金	995,578
その他の未収金	11,241,045
銀行預金	4,051,609
現金担保	2,600,000
為替先物予約に係る未実現利益	234,682
資産合計	696,938,085
流動負債
ブローカーに対する債務	2,500,000
受益証券買戻未払金	593,409
その他の未払金	167,383
為替先物予約に係る未実現損失	1,405,304
負債合計	4,666,096
純資産額	692,271,989

 
 
(2)損益計算書及び純資産額変動計算書

(2023年2月28日に終了した年度) (単位:英ポンド)
収益
受取配当金	468,000
受取利息(債券)	25,273,700
マーケットディスカウントの増価/(マーケットプレミアムの償却)	1,029,269
預金利息	55,973
スワップに係る純受取利息	209,390
証券貸付利息	72,856
その他収益	911
	27,110,099
費用
運用及び投資顧問会社報酬	2,836,066
サービス代行報酬	733,059
保管報酬	51,593
税金	222,127
事務代行費用	54,223
スワップに係る純支払利息	1,860
その他運営費用	49,489
その他支払利息	14,603
	3,963,020
当期投資純利益/(損失)	23,147,079
支払及び未払分配金	(13,966,195)
受益証券発行/(買戻)による純収益/(支払)金	108,735,956
投資有価証券、デリバティブ及び外国通貨の処分に係る実現純利益/(損失)	(13,900,596)
為替先物予約に係る未実現評価益/損の純変動額	(1,306,569)
クレジット・デフォルト・スワップに係る 未実現評価益/損の純変動額	(127,181)
インフレ・スワップに係る未実現評価益/損の純変動額	89,001
投資有価証券に係る未実現評価益/損の純変動額	(44,432,818)
外国通貨及びその他取引に係る未実現評価益/損の純変動額	54,424
期首純資産額	633,978,888
期末純資産額	692,271,989

 
 
(3)投資有価証券明細表
(2023年2月28日現在)

銘柄	額面/株数	時価 (英ポンド)	純資産に占める割合(%)
公的な証券取引所に上場を認められているまたは他の規制市場で取引されている譲渡性のある有価証券
債券
デンマーク
Orsted A/S 2.125% GBP 17/05/2027	1,000,000	902,035	0.13
Orsted A/S 5.375% GBP 13/09/2042	3,000,000	2,951,775	0.43
Orsted A/S 5.75% GBP 09/04/2040	2,500,000	2,579,111	0.37
		6,432,921	0.93
フランス
AXA SA FRN 4.25% EUR 10/03/2043	2,556,000	2,072,015	0.30
AXA SA FRN 5.453% GBP Perpetual	4,000,000	3,970,660	0.57
BNP Paribas SA 1.25% GBP 13/07/2031	5,000,000	3,583,000	0.52
BNP Paribas SA 1.875% GBP 14/12/2027	4,300,000	3,658,116	0.53
BNP Paribas SA FRN 2% GBP 24/05/2031	7,000,000	6,078,415	0.88
BNP Paribas SA FRN 7.75% USD Perpetual	2,162,000	1,820,477	0.26
CNP Assurances FRN 4.875% USD Perpetual	1,000,000	653,765	0.09
Credit Agricole SA 4.875% GBP 23/10/2029	4,800,000	4,695,912	0.68
Electricite de France SA 5.5% GBP 17/10/2041	13,500,000	12,376,255	1.79
Electricite de France SA FRN 5.875% GBP Perpetual	1,000,000	855,250	0.12
Electricite de France SA FRN 6% GBP Perpetual	5,000,000	4,616,250	0.67
Electricite de France SA FRN 7.5% EUR Perpetual	1,800,000	1,582,617	0.23
Societe Generale SA FRN 9.375% USD Perpetual	1,869,000	1,632,188	0.24
Suez SACA 2.875% EUR 24/05/2034	1,400,000	1,053,512	0.15
TotalEnergies Capital International SA 1.405% GBP 03/09/2031	7,000,000	5,357,992	0.77
TotalEnergies SE FRN 3.25% EUR Perpetual	6,000,000	3,954,569	0.57
		57,960,993	8.37
ドイツ
Allianz SE 144A FRN 3.5% USD Perpetual	2,600,000	1,832,745	0.27
Allianz SE 3.875% USD Perpetual	4,400,000	2,587,433	0.37
Allianz SE FRN 4.252% EUR 05/07/2052	3,000,000	2,451,149	0.35
Commerzbank AG FRN 6.125% EUR Perpetual	2,600,000	2,156,595	0.31
Commerzbank AG 144A 8.125% USD 19/09/2023	1,800,000	1,497,045	0.22
Commerzbank AG FRN 8.625% GBP 28/02/2033	1,400,000	1,439,228	0.21
Deutsche Bank AG FRN 1.875% GBP 22/12/2028	3,000,000	2,451,461	0.35
Deutsche Bank AG FRN 4% GBP 24/06/2026	1,600,000	1,521,865	0.22
Deutsche Bank AG FRN 4% EUR 24/06/2032	1,100,000	870,873	0.13
Deutsche Bank AG FRN 6.75% EUR Perpetual	1,200,000	959,411	0.14
Deutsche Bank AG FRN 7.125% GBP Perpetual	3,000,000	2,783,250	0.40
Deutsche Telekom AG 3.125% GBP 06/02/2034	588,000	493,221	0.07
Muenchener Rueckversicherungs-Gesellschaft AG in Muenchen 144A FRN 5.875% USD 23/05/2042	5,000,000	4,181,943	0.60
		25,226,219	3.64
アイルランド
Zurich Finance Ireland Designated Activity Co FRN 3% USD 19/04/2051	12,000,000	7,799,752	1.13
Zurich Finance Ireland Designated Activity Co FRN 5.125% GBP 23/11/2052	5,000,000	4,539,850	0.65
		12,339,602	1.78
イタリア
Assicurazioni Generali SpA 2.429% EUR 14/07/2031	1,602,000	1,165,265	0.17
Enel SpA FRN 6.625% EUR Perpetual	1,089,000	953,902	0.14
Intesa Sanpaolo SpA 2.625% GBP 11/03/2036	3,500,000	2,379,630	0.34
Intesa Sanpaolo SpA 5.148% GBP 10/06/2030	7,000,000	5,865,825	0.85
Intesa Sanpaolo SpA 8.505% GBP 20/09/2032	5,500,000	5,588,880	0.80
UniCredit SpA FRN 4.875% EUR 20/02/2029	550,000	478,271	0.07
		16,431,773	2.37
日本
Nissan Motor Co Ltd 3.201% EUR 17/09/2028	1,871,000	1,463,464	0.21
ルクセンブルグ
Telecom Italia Capital SA 6% USD 30/09/2034	2,500,000	1,722,664	0.25
オランダ
Cooperatieve Rabobank UA FRN 1.875% GBP 12/07/2028	7,000,000	6,047,796	0.87
Cooperatieve Rabobank UA 4.625% GBP 23/05/2029	4,000,000	3,703,744	0.54
Deutsche Telekom International Finance BV 8.75% USD 15/06/2030	1,468,000	1,440,777	0.21
Deutsche Telekom International Finance BV 9.25% USD 01/06/2032	1,000,000	1,045,024	0.15
Enel Finance International NV 2.875% GBP 11/04/2029	3,000,000	2,590,140	0.38
Enel Finance International NV 144A 5.5% USD 15/06/2052	6,000,000	4,335,319	0.63
Iberdrola International BV FRN 2.25% EUR Perpetual	4,000,000	2,887,905	0.42
ING Groep NV FRN 6.25% GBP 20/05/2033	6,200,000	6,063,817	0.88
Shell International Finance BV 1.75% GBP 10/09/2052	5,667,000	2,707,042	0.39
Telefonica Europe BV FRN 2.88% EUR Perpetual	2,000,000	1,456,148	0.21
Telefonica Europe BV FRN 7.125% EUR Perpetual	2,100,000	1,893,628	0.27
Toyota Motor Finance Netherlands BV 4.625% GBP 08/06/2026	3,500,000	3,479,210	0.50
Volkswagen Financial Services NV 0.875% GBP 20/02/2025	3,500,000	3,198,726	0.46
Volkswagen Financial Services NV 2.125% GBP 27/06/2024	1,400,000	1,339,965	0.19
Volkswagen International Finance NV FRN 3.875% EUR Perpetual	8,700,000	6,534,919	0.94
Volkswagen International Finance NV FRN 4.375% EUR Perpetual	3,700,000	2,725,675	0.39
		51,449,835	7.43
スペイン
Banco Bilbao Vizcaya Argentaria SA FRN 3.104% GBP 15/07/2031	2,000,000	1,748,925	0.25
Banco Santander SA 1.75% GBP 17/02/2027	3,600,000	3,089,821	0.45
Banco Santander SA FRN 2.25% GBP 04/10/2032	4,000,000	3,270,491	0.47
Banco Santander SA FRN 3.625% EUR Perpetual	3,000,000	1,882,038	0.27
CaixaBank SA FRN 3.5% GBP 06/04/2028	3,000,000	2,715,330	0.39
Iberdrola Finanzas SA FRN 4.875% EUR Perpetual	3,700,000	3,139,126	0.46
Telefonica Emisiones SA 4.895% USD 06/03/2048	3,000,000	1,992,312	0.29
		17,838,043	2.58
スウェーデン
Vattenfall AB FRN 2.5% GBP 29/06/2083	3,128,000	2,609,534	0.38
スイス
Julius Baer Group Ltd FRN 6.625% EUR Perpetual	947,000	828,534	0.12
Julius Baer Group Ltd FRN 6.875% USD Perpetual	1,352,000	1,090,539	0.16
Credit Suisse AG FRN 2.25% GBP 09/06/2028^^	2,229,000	1,755,683	0.25
Credit Suisse AG 144A FRN 4.194% USD 01/04/2031^^	1,995,000	1,308,665	0.19
UBS Group AG FRN 4.875% USD Perpetual	8,000,000	5,812,056	0.84
UBS Group AG 144A FRN 4.988% USD 05/08/2033	3,000,000	2,328,625	0.34
UBS Group AG FRN 7% USD Perpetual	2,798,000	2,307,919	0.33
Credit Suisse AG FRN 7.375% GBP 07/09/2033^^	1,714,000	1,634,340	0.24
		17,066,361	2.47
イギリス
abrdn plc FRN 5.25% GBP Perpetual	519,000	430,770	0.06
Anglian Water Services Financing Plc 2.75% GBP 26/10/2029	1,580,000	1,379,719	0.20
Annington Funding Plc 2.308% GBP 06/10/2032	1,500,000	1,087,973	0.16
Annington Funding Plc 3.935% GBP 12/07/2047	1,000,000	702,748	0.10
Annington Funding Plc 4.75% GBP 09/08/2033	2,208,000	1,948,030	0.28
Arqiva Financing Plc 4.882% GBP 31/12/2032	1,833,333	1,745,581	0.25
Assura Financing Plc 1.625% GBP 30/06/2033	2,917,000	2,013,357	0.29
Aviva Plc FRN 4% GBP 03/06/2055	5,012,000	3,938,065	0.57
Aviva Plc FRN 5.125% GBP 04/06/2050	1,000,000	913,935	0.13
Aviva Plc FRN 6.875% GBP Perpetual	7,000,000	6,436,885	0.93
Barclays Plc 3.25% GBP 17/01/2033	7,500,000	6,001,360	0.87
Barclays Plc FRN 3.75% GBP 22/11/2030	4,000,000	3,702,133	0.53
Barclays Plc FRN 4.375% USD Perpetual	1,000,000	649,876	0.09
Barclays Plc FRN 8.407% GBP 14/11/2032	3,919,000	4,100,254	0.59
Barclays Plc FRN 8.875% GBP Perpetual	4,185,000	4,227,729	0.61
Barclays Plc FRN 9.25% GBP 15/06/2171	2,500,000	2,499,912	0.36
Berkeley Group Plc/The 2.5% GBP 11/08/2031	1,283,000	915,889	0.13
BG Energy Capital Plc 5% GBP 04/11/2036	4,104,000	3,967,498	0.57
BP Capital Markets Plc FRN 4.25% GBP Perpetual	7,008,000	6,370,038	0.92
BP Capital Markets Plc FRN 4.875% USD Perpetual	6,000,000	4,564,986	0.66
British Land Co Plc/The 2.375% GBP 14/09/2029	3,700,000	2,948,178	0.43
British Land Co Plc/The 5.264% GBP 24/09/2035	600,000	568,551	0.08
British Land Co Plc/The 5.357% GBP 31/03/2028	500,000	488,942	0.07
British Telecommunications Plc 3.125% GBP 21/11/2031	6,339,000	5,297,262	0.77
Bunzl Finance Plc 1.5% GBP 30/10/2030	1,642,000	1,235,244	0.18
BUPA Finance Plc 5% GBP 08/12/2026	2,360,000	2,269,234	0.33
Burberry Group Plc 1.125% GBP 21/09/2025	1,144,000	1,037,820	0.15
Cadent Finance Plc 2.125% GBP 22/09/2028	1,800,000	1,522,413	0.22
Centrica Plc 4.375% GBP 13/03/2029	1,330,000	1,243,401	0.18
Co-Operative Group Ltd 5.125% GBP 17/05/2024	3,350,000	3,276,166	0.47
Delamare Finance Plc 5.546% GBP 19/02/2029	2,402,324	2,391,630	0.35
Diageo Finance Plc 2.75% GBP 08/06/2038	4,200,000	3,158,106	0.46
Direct Line Insurance Group Plc 4% GBP 05/06/2032	383,000	297,708	0.04
Eastern Power Networks Plc 2.125% GBP 25/11/2033	2,000,000	1,511,234	0.22
Gatwick Airport Finance Plc 4.375% GBP 07/04/2026	2,000,000	1,841,500	0.27
GlaxoSmithKline Capital Plc 1.25% GBP 12/10/2028	2,000,000	1,668,258	0.24
Grainger Plc 3.375% GBP 24/04/2028	1,460,000	1,248,066	0.18
Greene King Finance Plc 4.064% GBP 15/03/2035	3,499,324	2,972,396	0.43
Grosvenor UK Finance Plc 6.5% GBP 29/09/2026	500,000	521,517	0.08
GSK Consumer Healthcare Capital UK Plc 3.375% GBP 29/03/2038	2,000,000	1,588,310	0.23
Heathrow Funding Ltd 2.75% GBP 13/10/2029	6,658,000	5,620,796	0.81
Heathrow Funding Ltd 7.075% GBP 04/08/2028	900,000	951,698	0.14
HSBC Bank Plc FRN 5.401% USD Perpetual	8,000,000	5,203,737	0.75
HSBC Holdings Plc FRN 1.75% GBP 24/07/2027	7,200,000	6,317,762	0.91
HSBC Holdings Plc FRN 4.6% USD Perpetual	2,255,000	1,521,434	0.22
Income Contingent Student Loans 1 2002-2006 Plc FRN 4.628% GBP 24/07/2056	1,134,667	1,128,607	0.16
Income Contingent Student Loans 2 2007-2009 Plc FRN 4.628% GBP 24/07/2058	357,972	359,051	0.05
InterContinental Hotels Group Plc 2.125% GBP 24/08/2026	1,850,000	1,653,052	0.24
InterContinental Hotels Group Plc 3.375% GBP 08/10/2028	2,000,000	1,777,712	0.26
John Lewis Plc 4.25% GBP 18/12/2034	2,450,000	1,560,305	0.23
John Lewis Plc 6.125% GBP 21/01/2025	5,800,000	5,634,613	0.81
Jupiter Fund Management Plc FRN 8.875% GBP 27/07/2030	857,000	879,985	0.13
Legal & General Group Plc FRN 3.75% GBP 26/11/2049	2,021,000	1,703,720	0.25
Legal & General Group Plc FRN 4.5% GBP 01/11/2050	2,759,000	2,405,891	0.35
Legal & General Group Plc FRN 5.125% GBP 14/11/2048	1,800,000	1,689,656	0.24
Legal & General Group Plc FRN 5.375% GBP 27/10/2045	1,500,000	1,471,107	0.21
Legal & General Group Plc FRN 5.5% GBP 27/06/2064	6,000,000	5,281,380	0.76
Legal & General Group Plc FRN 5.625% GBP Perpetual	3,000,000	2,561,100	0.37
Lloyds Bank Plc 11.75% GBP Perpetual	350,000	514,822	0.07
Lloyds Banking Group Plc FRN 2.707% GBP 03/12/2035	20,000,000	15,286,023	2.21
Lloyds Banking Group Plc FRN 7.875% GBP Perpetual	5,500,000	5,339,510	0.77
Lloyds Banking Group Plc FRN 8.5% GBP Perpetual	3,000,000	3,016,425	0.44
London Power Networks Plc 2.625% GBP 01/03/2029	1,040,000	905,637	0.13
M&G Plc FRN 5.56% GBP 20/07/2055	3,000,000	2,579,202	0.37
M&G Plc FRN 6.34% GBP 19/12/2063	5,000,000	4,356,308	0.63
Manchester Airport Group Funding Plc 2.875% GBP 30/09/2044	4,000,000	2,623,704	0.38
Marks & Spencer Plc 6% GBP 12/06/2025	2,000,000	1,972,790	0.28
National Express Group Plc FRN 4.25% GBP Perpetual	840,000	753,228	0.11
National Gas Transmission Plc 1.375% GBP 07/02/2031	2,269,000	1,675,287	0.24
National Grid Electricity Distribution West Midlands Plc 3.875% GBP 17/10/2024	1,537,000	1,501,191	0.22
National Grid Electricity Transmission Plc 1.125% GBP 07/07/2028	3,706,000	3,006,084	0.43
National Grid Electricity Transmission Plc 5.272% GBP 18/01/2043	2,402,000	2,277,937	0.33
Nationwide Building Society FRN 5.75% GBP Perpetual	4,969,000	4,497,193	0.65
Nationwide Building Society FRN 6.178% GBP 07/12/2027	3,371,000	3,430,077	0.50
Nationwide Building Society FRN 6.25% GBP Perpetual	1,000,000	1,005,018	0.15
Nationwide Building Society FRN 7.859% GBP Perpetual	2,200,000	2,298,054	0.33
NatWest Group Plc FRN 2.105% GBP 28/11/2031	7,000,000	5,935,608	0.86
NatWest Group Plc FRN 3.125% GBP 28/03/2027	2,000,000	1,849,135	0.27
NatWest Group Plc FRN 3.619% GBP 29/03/2029	2,168,000	1,943,406	0.28
NatWest Group Plc FRN 5.125% GBP Perpetual	4,000,000	3,490,400	0.50
NatWest Group Plc FRN 7.416% GBP 06/06/2033	3,144,000	3,203,249	0.46
NatWest Group Plc FRN 8% USD Perpetual	2,000,000	1,646,631	0.24
NatWest Markets Plc FRN 5.625% GBP Perpetual	895,000	961,284	0.14
NGG Finance Plc FRN 5.625% GBP 18/06/2073	5,579,000	5,461,590	0.79
Northumbrian Water Finance Plc 4.5% GBP 14/02/2031	4,348,000	4,108,186	0.59
Omnicom Capital Holdings Plc 2.25% GBP 22/11/2033	2,134,000	1,602,975	0.23
Peel Land & Property Investments Plc 8.375% GBP 30/04/2040	2,937,071	2,966,750	0.43
Phoenix Group Holdings Plc 5.625% GBP 28/04/2031	484,000	437,905	0.06
Reckitt Benckiser Treasury Services Plc 1.75% GBP 19/05/2032	1,000,000	787,532	0.11
Rl Finance Bonds No 3 Plc 6.125% GBP 13/11/2028	1,800,000	1,759,961	0.25
RL Finance Bonds NO 4 Plc FRN 4.875% GBP 07/10/2049	2,572,000	1,960,526	0.28
RL Finance Bonds No. 2 plc FRN 6.125% GBP 30/11/2043	1,645,000	1,642,203	0.24
Rolls-Royce Plc 5.75% GBP 15/10/2027	3,000,000	2,873,460	0.42
Santander UK Group Holdings Plc FRN 3.823% USD 03/11/2028	1,700,000	1,277,246	0.18
Santander UK Plc 5.875% GBP 14/08/2031	2,231,000	2,141,724	0.31
Scottish Hydro Electric Transmission Plc 2.125% GBP 24/03/2036	4,000,000	2,802,266	0.40
Scottish Widows Ltd 7% GBP 16/06/2043	300,000	304,919	0.04
Segro Plc 5.125% GBP 06/12/2041	3,034,000	2,903,083	0.42
Severn Trent Utilities Finance Plc 2.625% GBP 22/02/2033	952,000	767,293	0.11
Severn Trent Utilities Finance Plc 4.625% GBP 30/11/2034	1,573,000	1,487,979	0.21
Shaftesbury Carnaby Plc 2.487% GBP 30/09/2031	2,500,000	2,293,063	0.33
Shaftesbury Chinatown Plc 2.348% GBP 30/09/2027	3,260,000	3,186,373	0.46
Southern Electric Power Distribution Plc 4.625% GBP 20/02/2037	1,950,000	1,780,409	0.26
SP Distribution Plc 5.875% GBP 17/07/2026	4,000,000	4,083,234	0.59
SP Transmission Plc 2% GBP 13/11/2031	1,010,000	807,818	0.12
SSE Plc FRN 3.74% GBP Perpetual	4,000,000	3,725,500	0.54
SSE Plc FRN 4% EUR Perpetual	1,515,000	1,212,120	0.18
Tesco Corporate Treasury Services Plc 1.875% GBP 02/11/2028	2,778,000	2,314,380	0.33
Thames Water Utilities Finance Plc 2.375% GBP 22/04/2040	1,000,000	634,835	0.09
Thames Water Utilities Finance Plc 3.5% GBP 25/02/2028	2,000,000	1,837,890	0.27
Thames Water Utilities Finance Plc 4.625% GBP 04/06/2046	3,000,000	2,520,036	0.36
Unilever Plc 2.125% GBP 28/02/2028	2,000,000	1,787,580	0.26
United Kingdom Gilt 1.25% GBP 22/07/2027	5,000,000	4,496,325	0.65
United Kingdom Gilt 1.5% GBP 31/07/2053	10,000,000	5,499,500	0.79
United Kingdom Gilt 3.75% GBP 22/10/2053	11,000,000	10,237,205	1.48
United Utilities Water Finance Plc 0.875% GBP 28/10/2029	1,500,000	1,155,459	0.17
United Utilities Water Finance Plc 2% GBP 03/07/2033	3,000,000	2,282,745	0.33
University of Oxford 2.544% GBP 08/12/2117	3,580,000	1,893,580	0.27
Virgin Money UK Plc FRN 5.125% GBP 11/12/2030	1,413,000	1,331,192	0.19
Virgin Money UK Plc FRN 8.25% GBP Perpetual	2,000,000	1,843,060	0.27
Vodafone Group Plc 3% GBP 12/08/2056	9,437,000	5,422,120	0.78
Vodafone Group Plc FRN 3.25% USD 04/06/2081	951,000	679,759	0.10
Vodafone Group Plc FRN 4.875% GBP 03/10/2078	8,000,000	7,680,400	1.11
Vodafone Group Plc 5.125% GBP 02/12/2052	4,000,000	3,498,660	0.51
Vodafone Group Plc FRN 6.25% USD 03/10/2078	4,365,000	3,522,521	0.51
Wellcome Trust Ltd/The 2.517% GBP 07/02/2118	1,870,000	1,006,695	0.15
Westfield Stratford City Finance NO 2 Plc 1.642% GBP 04/08/2026	1,280,000	1,110,362	0.16
Whitbread Group Plc 2.375% GBP 31/05/2027	2,140,000	1,840,550	0.27
Whitbread Group Plc 3% GBP 31/05/2031	3,000,000	2,389,094	0.35
Whitbread Group Plc 3.375% GBP 16/10/2025	3,975,000	3,729,365	0.54
Yorkshire Building Society FRN 1.5% GBP 15/09/2029	2,979,000	2,361,498	0.34
		341,921,409	49.39
アメリカ
Amazon.com Inc 3.95% USD 13/04/2052	5,000,000	3,470,924	0.50
Amazon.com Inc 4.7% USD 01/12/2032	5,000,000	4,081,845	0.59
Apple Inc 3.95% USD 08/08/2052	5,204,000	3,667,052	0.53
AT&T Inc 2.9% GBP 04/12/2026	2,000,000	1,850,490	0.27
AT&T Inc 4.25% GBP 01/06/2043	1,015,000	808,485	0.12
AT&T Inc 4.375% GBP 14/09/2029	4,500,000	4,228,923	0.61
AT&T Inc 4.875% GBP 01/06/2044	6,500,000	5,601,475	0.81
Bank of America Corp FRN 1.667% GBP 02/06/2029	6,000,000	4,965,840	0.72
Bank of America Corp FRN 3.584% GBP 27/04/2031	4,637,000	4,117,192	0.59
BMW US Capital LLC 144A 4.15% USD 09/04/2030	1,118,000	878,571	0.13
Charter Communications Operating LLC / Charter Communications Operating Capital 4.4% USD 01/04/2033	1,875,000	1,326,926	0.19
Comcast Corp 1.5% GBP 20/02/2029	2,773,000	2,291,466	0.33
Comcast Corp 1.875% GBP 20/02/2036	3,000,000	2,085,707	0.30
Dell International LLC / EMC Corp 6.2% USD 15/07/2030	1,164,000	977,581	0.14
Ford Motor Credit Co LLC 2.748% GBP 14/06/2024	4,549,000	4,336,721	0.63
General Motors Financial Co Inc 2.35% GBP 03/09/2025	1,250,000	1,163,119	0.17
General Motors Financial Co Inc 3.6% USD 21/06/2030	2,252,000	1,594,591	0.23
Goldman Sachs Group Inc/The FRN 3.625% GBP 29/10/2029	5,411,000	4,856,048	0.70
International Business Machines Corp 4.875% GBP 06/02/2038	7,000,000	6,607,825	0.95
JPMorgan Chase & Co FRN 0.991% GBP 28/04/2026	6,996,000	6,372,083	0.92
JPMorgan Chase & Co FRN 1.895% GBP 28/04/2033	12,000,000	9,137,068	1.32
JPMorgan Chase & Co FRN 4.586% USD 26/04/2033	7,049,000	5,457,588	0.79
McDonald's Corp 2.95% GBP 15/03/2034	1,600,000	1,321,517	0.19
McDonald's Corp 3.75% GBP 31/05/2038	854,000	718,603	0.10
Metropolitan Life Global Funding I 5% GBP 10/01/2030	3,316,000	3,299,768	0.48
Morgan Stanley FRN 5.789% GBP 18/11/2033	4,411,000	4,431,489	0.64
Nestle Holdings Inc 1.375% GBP 23/06/2033	2,000,000	1,468,150	0.21
Time Warner Cable LLC 5.75% GBP 02/06/2031	2,500,000	2,390,078	0.35
Verizon Communications Inc 1.125% GBP 03/11/2028	5,000,000	4,033,023	0.58
Verizon Communications Inc 3.125% GBP 02/11/2035	3,000,000	2,370,979	0.34
Verizon Communications Inc 3.375% GBP 27/10/2036	2,762,000	2,204,165	0.32
Verizon Communications Inc 4.4% USD 01/11/2034	1,700,000	1,280,988	0.19
		103,396,280	14.94
債券合計		655,859,098	94.74
公的な証券取引所に上場を認められているまたは他の規制市場で取引されている譲渡性のある有価証券合計		655,859,098	94.74
その他の譲渡性のある有価証券
債券
イギリス
Tesco Property Finance 2 Plc 6.052% GBP 13/10/2039*	3,428,809	3,430,321	0.50
Tesco Property Finance 3 Plc 5.744% GBP 13/04/2040*	2,060,594	1,999,414	0.29
		5,429,735	0.79
債券合計		5,429,735	0.79
その他の譲渡性のある有価証券合計		5,429,735	0.79
オープン・エンド型投資信託
アイルランド
Invesco Liquidity Funds plc - Invesco Sterling Liquidity Portfolio	15,176,291	15,176,291	2.19
オープン・エンド型投資信託合計		15,176,291	2.19
投資有価証券合計		676,465,124	97.72

* 取締役が定めた手続きに従って誠実に決定された公正市場価値で評価された有価証券です。
利率は、2023年2月28日現在のものです。
^^Credit Suisse AGは2023年3月19日にUBS Group AGに買収されております。
 
 
「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」受益証券の状況
「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」は、第8期計算期間(2021年11月23日から2022年11月21日まで)の財務諸表について、PwC Japan有限責任監査法人による監査を受けております。
なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
 
 
(1)貸借対照表

				(単位:円)
		第7期 (2021年11月22日現在)		第8期 (2022年11月21日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン		2,314,958		2,312,764
流動資産合計		2,314,958		2,312,764
資産合計		2,314,958		2,312,764
負債の部
流動負債
未払利息		6		6
流動負債合計		6		6
負債合計		6		6
純資産の部
元本等
元本		2,327,554		2,327,554
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△12,602		△14,796
(分配準備積立金)		48		48
元本等合計		2,314,952		2,312,758
純資産合計		2,314,952		2,312,758
負債純資産合計		2,314,958		2,312,764

 
 
(2)損益及び剰余金計算書

				(単位:円)
		第7期 自 2020年11月21日 至 2021年11月22日		第8期 自 2021年11月23日 至 2022年11月21日
営業収益
営業収益合計		-		-
営業費用
支払利息		2,210		2,194
営業費用合計		2,210		2,194
営業利益又は営業損失(△)		△2,210		△2,194
経常利益又は経常損失(△)		△2,210		△2,194
当期純利益又は当期純損失(△)		△2,210		△2,194
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△42		-
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△10,658		△12,602
剰余金増加額又は欠損金減少額		224		-
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額		224		-
分配金		-		-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△12,602		△14,796

 
 
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

その他財務諸表作成のための基礎となる事項

計算期間末日の取扱い 2021年11月20日及び21日並びに2022年11月20日が休日のため、信託約款第34条第2項により、当計算期間開始日を2021年11月23日、当計算期間末日を2022年11月21日としております。このため、当計算期間は364日となっております。

 
 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

第7期 自 2020年11月21日 至 2021年11月22日	第8期 自 2021年11月23日 至 2022年11月21日
当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
 
(貸借対照表に関する注記)

第7期 (2021年11月22日現在)		第8期 (2022年11月21日現在)
1.期首元本額	2,377,565円	1.期首元本額	2,327,554円
期中追加設定元本額	-円	期中追加設定元本額	-円
期中解約元本額	50,011円	期中解約元本額	-円
2.計算期間末日における受益権の総数		2.計算期間末日における受益権の総数
2,327,554口		2,327,554口
3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は12,602円であります。		3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は14,796円であります。

 
 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第7期 自 2020年11月21日 至 2021年11月22日	第8期 自 2021年11月23日 至 2022年11月21日
分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純損失金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(45円)及び分配準備積立金(48円)より分配対象収益は93円(1万口当たり0.39円)ですが、分配を行っておりません。	分配金の計算過程 計算期間末における配当等収益から費用を控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費用を控除した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(45円)及び分配準備積立金(48円)より分配対象収益は93円(1万口当たり0.39円)ですが、分配を行っておりません。

 
 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドは、円貨建ての短期公社債及び短期金融商品を主要投資対象としております。 円貨建ての短期公社債及び短期金融商品は、債券の価格変動リスク、信用リスク等にさらされています。
3.金融商品に係るリスク管理体制	取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいます。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。 RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」(以下「IRMC」といいます。)を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスクを把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報告します。

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	第7期 (2021年11月22日現在)	第8期 (2022年11月21日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 該当事項はありません。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

第7期 (2021年11月22日現在)	第8期 (2022年11月21日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

第7期 (2021年11月22日現在)	第8期 (2022年11月21日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)

第7期 自 2020年11月21日 至 2021年11月22日	第8期 自 2021年11月23日 至 2022年11月21日
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

第7期 (2021年11月22日現在)	第8期 (2022年11月21日現在)
1口当たり純資産額 0.9946円	1口当たり純資産額 0.9936円
(1万口当たり純資産額 9,946円)	(1万口当たり純資産額 9,936円)

 
 
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
 
②株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。