有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成28年11月8日-平成29年5月8日)

「先進国好配当株式ファンド(3ヵ月決算型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年11月7日および5月7日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成28年11月8日から平成29年5月8日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年11月7日現在 ]	当期 [ 平成29年5月8日現在 ]
※1	期首元本額	5,839,107,286円	7,380,114,019円
	期中追加設定元本額	1,730,024,346円	3,148,282,754円
	期中一部解約元本額	189,017,613円	1,338,914,363円
2	受益権の総数	7,380,114,019口	9,189,482,410口
3	1口当たり純資産額	1.0010円	1.0662円
	(1万口当たり純資産額)	(10,010円)	(10,662円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年5月10日 至 平成28年11月7日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年5月10日 至 平成28年8月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	25,545,104円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,394,106円
	分配準備積立金額	D	494,624円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,433,834円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,126,421,798口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	45円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,068,898円

			( 自 平成28年8月9日 至 平成28年11月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	43,818,211円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	849,938円
	分配準備積立金額	D	17,943円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,686,092円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,380,114,019口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	60円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,210,513円

当期(自 平成28年11月8日 至 平成29年5月8日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年11月8日 至 平成29年2月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	40,272,408円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	683,857,405円
	収益調整金額	C	350,774,017円
	分配準備積立金額	D	9,488,472円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,084,392,302円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,258,636,371口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,493円
	1万口当たり分配金額	H	1,345円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	976,286,591円

			( 自 平成29年2月8日 至 平成29年5月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	99,387,769円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	434,810,910円
	収益調整金額	C	207,104,382円
	分配準備積立金額	D	496,791円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	741,799,852円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,189,482,410口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	807円
	1万口当たり分配金額	H	145円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	133,247,494円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 5月10日 至 平成28年11月 7日 )	当期 ( 自 平成28年11月 8日 至 平成29年 5月 8日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年11月7日現在 ]	当期 [ 平成29年5月8日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年11月7日現在 ]	当期 [ 平成29年5月8日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	84,977,306	569,277,500
合計	84,977,306	569,277,500

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。