- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
5【その他】
(1)定款の変更
2018/02/15 9:48- #2 その他、資産管理等の概要（連結）
(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)
2018/02/15 9:48- #3 その他の手数料等（連結）
- 当ファンドの組入有価証券の売買に係る売買委託手数料等、デリバティブ取引等に要する費用は、受益者の負担とし、信託財産中から支払われます。2018/02/15 9:48
- #4 その他の関係法人の概況（連結）
第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】
2018/02/15 9:48- #5 その他投資資産の主要なもの（連結）
③【その他投資資産の主要なもの】
2018/02/15 9:48- #6 ファンドの仕組み（連結）
(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み
2018/02/15 9:48- #7 ファンドの沿革（連結）
- 【ファンドの沿革】
平成28年 3月31日
・ファンドの信託契約締結、運用開始2018/02/15 9:48 - #8 ファンドの現況
2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2017年11月30日現在です。
2018/02/15 9:48- #9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
- ファンドの目的
主として、信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。2018/02/15 9:48 - #10 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）
- 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2018/02/15 9:48 - #11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
2【事業の内容及び営業の概況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資信託の運用および投資一任契約に基づく運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部および投資助言業務を行っています。
2018/02/15 9:48- #12 信託報酬等（連結）
(3)【信託報酬等】
① 信託報酬
2018/02/15 9:48- #13 信託期間（連結）
- 信託の終了(繰上償還)」の規定にしたがって繰上償還を予定しております。
平成30年3月12日の書面決議において、平成30年2月16日現在における当ファンドの議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上の賛成をもって可決された場合には、信託期間は平成30年4月25日までとなります。2018/02/15 9:48 - #14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）
- 譲渡制限はありません。2018/02/15 9:48
- #15 分配の推移（連結）
②【分配の推移】
| 期 | 期間 | 1口当たりの分配金(円) |
| 第1期 | 2016年 3月31日～2016年 5月16日 | 0.0000 |
| 第2期 | 2016年 5月17日～2016年11月15日 | 0.0000 |
| 第3期 | 2016年11月16日～2017年 5月15日 | 0.0400 |
| 第4期 | 2017年 5月16日～2017年11月15日 | 0.0200 |
- #16 分配方針（連結）
- 収益分配方針
毎決算時に、原則として次の通り収益分配を行なう方針です。
1)分配対象額の範囲
経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価益を含みます。)などの全額とします。
2)分配対象額についての分配方針
分配金額は、委託会社が基準価額水準、市場動向などを勘案して決定します。ただし、分配を行なわないこともあります。
3)留保益の運用方針
収益分配に充てず信託財産内に留保した利益については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき運用を行ないます。2018/02/15 9:48 - #17 利害関係人との取引制限（連結）
- 自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2018/02/15 9:48
- #18 参考情報（連結）
第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
| 提出年月日 | 提出書類 |
| 平成29年 8月15日 | 有価証券届出書 |
| 平成29年 8月15日 | 有価証券報告書 |
- #19 収益率の推移（連結）
③【収益率の推移】
| 期 | 期間 | 収益率(%) |
| 第1期 | 2016年 3月31日～2016年 5月16日 | △4.97 |
| 第2期 | 2016年 5月17日～2016年11月15日 | 0.31 |
| 第3期 | 2016年11月16日～2017年 5月15日 | 9.41 |
| 第4期 | 2017年 5月16日～2017年11月15日 | 1.80 |
- #20 受益者の権利等（連結）
- 収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2018/02/15 9:48 - #21 委託会社等の概況（連結）
1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額等
2018/02/15 9:48- #22 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）
- 委託会社である日本アジア・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2018/02/15 9:48
- #23 投資リスク（連結）
- 有価証券の価格変動リスク
一般的に株式市場が下落した場合には、当ファンドの投資対象である株式の価格は下落、結果として、当ファンドの基準価額が下落し投資元本を割り込むことがあります。また、当ファンドが投資している企業が業績悪化や倒産等に陥った場合、当該企業の株式の価格が大きく下落し、当ファンドの基準価額により大きな影響を及ぼします。2018/02/15 9:48 - #24 投資制限（連結）
約款に定める投資制限
1)株式(新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。)への投資割合には、制限を設けません。
2018/02/15 9:48- #25 投資対象（連結）
- 投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款第24条、第25条および第26条に定めるものに限ります。)
ハ.約束手形
ニ.金銭債権
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2018/02/15 9:48 - #26 投資方針（連結）
- 主として、日本を除くアジア諸国等の取引所に上場(これに準ずるものを含みます。)されている株式を投資対象とします。2018/02/15 9:48
- #27 投資有価証券の主要銘柄（連結）
①【投資有価証券の主要銘柄】
2018/02/15 9:48- #28 投資状況（連結）
(1)【投資状況】
| 資産の種類 | 国・地域 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 株式 | ケイマン | 18,089,250 | 6.28 |
| オーストラリア | 6,470,913 | 2.25 |
| バミューダ | 17,324,317 | 6.01 |
| シンガポール | 30,869,729 | 10.71 |
| マレーシア | 75,031,675 | 26.04 |
| フィリピン | 8,582,681 | 2.98 |
| インドネシア | 37,891,243 | 13.15 |
| 台湾 | 15,483,600 | 5.37 |
| 小計 | 209,743,408 | 72.79 |
| コール・ローン等、その他資産(負債控除後) | ― | 78,417,765 | 27.21 |
| 合計(純資産総額) | 288,161,173 | 100.00 |
- #29 換金（解約）手数料（連結）
- 換金手数料
ありません。2018/02/15 9:48 - #30 換金（解約）手続等（連結）
2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付
2018/02/15 9:48- #31 損益及び剰余金計算書（連結）
(2)【損益及び剰余金計算書】
| 区分 | 第3期自 平成28年11月16日至 平成29年 5月15日 | 第4期自 平成29年 5月16日至 平成29年11月15日 |
| 営業収益 | | |
| 受取配当金 | 6,222,914 | 1,886,482 |
| 有価証券売買等損益 | 62,006,315 | 9,997,699 |
| 為替差損益 | 82,904,494 | 2,901,277 |
| 営業収益合計 | 151,133,723 | 14,785,458 |
| 営業費用 | | |
| 支払利息 | 4,024 | 1,852 |
| 受託者報酬 | 327,943 | 115,667 |
| 委託者報酬 | 18,121,047 | 4,511,033 |
| その他費用 | 9,176,061 | 5,963,137 |
| 営業費用合計 | 27,629,075 | 10,591,689 |
| 営業利益又は営業損失(△) | 123,504,648 | 4,193,769 |
| 経常利益又は経常損失(△) | 123,504,648 | 4,193,769 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | 123,504,648 | 4,193,769 |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | 84,134,561 | △1,208,308 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | △83,465,557 | 1,258,642 |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 63,078,746 | 2 |
| 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 63,078,746 | - |
| 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | - | 2 |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 95,301 | 273,646 |
| 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | - | 273,646 |
| 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 95,301 | - |
| 分配金 | 17,629,333 | 6,075,091 |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 1,258,642 | 311,984 |
- #32 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(2)【損益計算書】
| | (単位:千円) |
| 前事業年度 | 当事業年度 |
| (自 平成27年4月1日 | (自 平成28年4月1日 |
| 至 平成28年3月31日) | 至 平成29年3月31日) |
| 営業収益 | | | | |
| 委託者報酬 | | 252,123 | | 214,286 |
| 投資助言報酬 | | 5,993 | | 8,502 |
| 運用受託報酬 | | 5,301 | | 1,759 |
| 営業収益合計 | | 263,418 | | 224,548 |
| 営業費用 | | | | |
| 支払手数料 | ※1 | 125,548 | ※1 | 107,927 |
| 広告宣伝費 | | 1,508 | | 1,112 |
| 調査費 | | 34,837 | | 30,871 |
| 委託調査費 | | 16,963 | | 22,555 |
| 図書費 | | 328 | | 280 |
| 委託計算費 | | 1,059 | | 1,049 |
| 通信費 | | 2,484 | ※1 | 1,882 |
| 印刷費 | | 4,289 | | 6,717 |
| 諸会費 | | 3,440 | | 2,183 |
| 営業費用合計 | | 190,459 | | 174,581 |
| 一般管理費 | | | | |
| 給料・手当 | ※1 | 140,566 | | 143,116 |
| 役員報酬 | | 23,300 | | 23,400 |
| 租税公課 | | 550 | | 1,171 |
| 不動産賃借料 | | 23,173 | ※1 | 18,272 |
| 退職給付費用 | ※1 | 3,575 | | 3,950 |
| 消耗器具備品費 | | 4,181 | ※1 | 3,742 |
| 機器賃借料 | | 10,146 | | 10,287 |
| 法律専門家報酬 | | 25,106 | | 11,828 |
| 新人採用費 | | 2,500 | | - |
| 諸経費 | | 56,864 | ※1 | 54,177 |
| 一般管理費合計 | | 289,964 | | 269,946 |
| 営業損失 | | 217,005 | | 219,978 |
| 営業外収益 | | | | |
| 受取利息 | | 0 | | 0 |
| 受取配当金 | | 3,544 | | - |
| その他営業外収益 | | - | | 38 |
| 営業外収益合計 | | 3,544 | | 38 |
| 営業外費用 | | | | |
| 支払利息 | ※1 | 242 | ※1 | 1,213 |
| 為替差損 | | 2 | | 212 |
| 株式交付費 | | 115 | | - |
| その他営業外費用 | | 361 | | - |
| 営業外費用合計 | | 721 | | 1,426 |
| 経常損失 | | 214,182 | | 221,366 |
| 特別利益 | | | | |
| 投資有価証券売却益 | ※1 | 14,568 | | - |
| 資産除去債務履行差額 | | - | | 2,100 |
| 特別利益合計 | | 14,568 | | 2,100 |
| 特別損失 | | | | |
| 投資有価証券売却損 | ※1 | 28,160 | | - |
| 和解損失金 | | - | | 80,000 |
| 固定資産除却損 | | - | | 0 |
| 減損損失 | | - | ※2 | 10,709 |
| 特別損失合計 | | 28,160 | | 90,709 |
| 税引前当期純損失 | | 227,774 | | 309,976 |
| 法人税、住民税及び事業税 | | △59,236 | | △80,738 |
| 当期純損失 | | 168,538 | | 229,237 |
| | | | |
- #33 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
2018/02/15 9:48- #34 注記表（連結）
(3)【注記表】
2018/02/15 9:48- #35 申込手数料、ファンドの状況（連結）
- 【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は3.78%(税抜3.5%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明や情報提供など、ならびに購入に関する事務コストの対価です。2018/02/15 9:48 - #36 申込（販売）手続等（連結）
1【申込(販売)手続等】
(1)申込方法
2018/02/15 9:48- #37 純資産の推移（連結）
- 【純資産の推移】2018/02/15 9:48
- #38 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】
| Ⅰ 資産総額 | 297,151,260 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 8,990,087 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 288,161,173 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 295,842,439 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 0.9740 | 円 |
- #39 計算期間（連結）
- 【計算期間】
毎年5月16日から11月15日まで、および11月16日から翌年5月15日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2018/02/15 9:48 - #40 設定及び解約の実績（連結）
(4)【設定及び解約の実績】
| 期 | 期間 | 設定口数(口) | 解約口数(口) |
| 第1期 | 2016年 3月31日～2016年 5月16日 | 2,731,175,088 | 1,400,000 |
| 第2期 | 2016年 5月17日～2016年11月15日 | 103,249,244 | 1,049,239,378 |
| 第3期 | 2016年11月16日～2017年 5月15日 | 9,251,380 | 1,352,302,989 |
| 第4期 | 2017年 5月16日～2017年11月15日 | 694 | 136,979,471 |
- #41 課税上の取扱い（連結）
個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税
2018/02/15 9:48- #42 財務諸表の冒頭記載
1【財務諸表】
ディスカバー・アジア・バリュー株式ファンド
2018/02/15 9:48- #43 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
(1)【貸借対照表】
| | (単位:千円) |
| 前事業年度 | 当事業年度 |
| (平成28年3月31日) | (平成29年3月31日) |
| 資産の部 | | | | |
| 流動資産 | | | | |
| 現金及び預金 | | 104,896 | | 153,144 |
| 前払費用 | | 6,792 | | 6,034 |
| 未収入金 | ※1 | 67,625 | ※1 | 80,918 |
| 未収委託者報酬 | | 28,305 | | 33,437 |
| 未収収益 | | 2,577 | | 7,263 |
| 立替金 | | 47,973 | | 42,299 |
| 未収消費税等 | | 2,834 | | 2,680 |
| 流動資産合計 | | 261,005 | | 325,778 |
| 固定資産 | | | | |
| 有形固定資産 | | | | |
| 建物附属設備(純額) | ※2 | 0 | | 0 |
| 器具備品(純額) | ※2 | 0 | ※2 | 0 |
| 有形固定資産合計 | | 0 | | 0 |
| 投資その他の資産 | | | | |
| 長期差入保証金 | | 6,772 | | - |
| 投資その他の資産合計 | | 6,772 | | - |
| 固定資産合計 | | 6,772 | | 0 |
| 資産合計 | | 267,777 | | 325,778 |
| 負債の部 | | | | |
| 流動負債 | | | | |
| 関係会社短期借入金 | | - | | 85,000 |
| 預り金 | | 11,856 | | 9,697 |
| 未払金 | | 11,289 | | 7,189 |
| 未払手数料 | | 15,569 | | 18,018 |
| 未払費用 | | 1,346 | | 1,452 |
| 未払委託調査費 | | 4,079 | | 6,820 |
| 未払法人税等 | | 180 | | 180 |
| 賞与引当金 | | 5,000 | | - |
| 流動負債合計 | | 49,321 | | 128,359 |
| 固定負債 | | | | |
| 資産除去債務 | | - | | 3,200 |
| 固定負債合計 | | - | | 3,200 |
| 負債合計 | | 49,321 | | 131,559 |
| 純資産の部 | | | | |
| 株主資本 | | | | |
| 資本金 | | 100,000 | | 100,000 |
| 資本剰余金 | | | | |
| その他資本剰余金 | | 286,994 | | 323,456 |
| 資本剰余金合計 | | 286,994 | | 323,456 |
| 利益剰余金 | | | | |
| その他利益剰余金 | | | | |
| 繰越利益剰余金 | | △168,538 | | △229,237 |
| 利益剰余金合計 | | △168,538 | | △229,237 |
| 株主資本合計 | | 218,456 | | 194,218 |
| 純資産合計 | | 218,456 | | 194,218 |
| 負債・純資産合計 | | 267,777 | | 325,778 |
| | | | |
- #44 資産の評価（連結）
(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出
2018/02/15 9:48- #45 運用体制（連結）
(3)【運用体制】
<日本アジア・アセット・マネジメント株式会社(委託会社)における運用体制>当ファンドの運用体制は以下のとおりです。
2018/02/15 9:48- #46 運用状況の冒頭記載（連結）
5【運用状況】
以下の運用状況は2017年11月30日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
2018/02/15 9:48- #47 附属明細表（連結）
(4)【附属明細表】
2018/02/15 9:48- #48 （参考情報）運用実績（連結）
≪参考情報≫
2018/02/15 9:48
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
