負債

有報情報

#1 投資状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2022年11月30日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
	内 日本	86,011,336	99.70
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		257,606	0.30
純資産総額		86,268,942	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)親投資信託受益証券86,011,33699.70内 日本86,011,33699.70コール・ローン、その他の資産(負債控除後)257,6060.30純資産総額86,268,942100.00e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2023/02/21 9:49

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(2) 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、翌事業年度から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行することとなります。ただし、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
なお、翌事業年度の期首から、グループ通算制度を適用する場合における法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示の取扱いを定めた「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)を適用する予定であります。

2023/02/21 9:49

#3 純資産額計算書（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】2022年11月30日

Ⅰ 資産総額	86,478,322円
Ⅱ 負債総額	209,380円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	86,268,942円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額86,478,322円Ⅱ 負債総額209,380円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)86,268,942円Ⅳ 発行済数量91,100,179口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.9470円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) 日本債券インデックスマザーファンドe border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2022年11月30日

Ⅰ 資産総額	113,175,837,692円
Ⅱ 負債総額	99,099,215円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	113,076,738,477円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額113,175,837,692円Ⅱ 負債総額99,099,215円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)113,076,738,477円Ⅳ 発行済数量83,142,525,531口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.3600円

2023/02/21 9:49

#4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)資産の部流動資産現金・預金4,8603,168有価証券333486前払費用237332未収委託者報酬13,15013,811未収収益4952関係会社短期貸付金18,70024,900その他20745流動資産計37,53942,799固定資産有形固定資産※1224※1203建物64器具備品218198無形固定資産1,9371,770ソフトウェア1,8821,738ソフトウェア仮勘定5431投資その他の資産16,12116,617投資有価証券10,15910,755関係会社株式3,7053,705出資金183177長期差入保証金1,0681,067繰延税金資産973885その他3026固定資産計18,28318,591資産合計55,82261,390

												(単位:百万円)
							前事業年度 (2021年3月31日)				当事業年度(2022年3月31日)
	負債の部
		流動負債
			預り金						68				65
			流動負債計						14,725				17,033
		固定負債
			退職給付引当金						2,452				2,399
		純資産合計							38,566				41,941
	負債・純資産合計								55,822				61,390

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)負債の部流動負債預り金6865未払金8,4059,856未払収益分配金1326未払償還金3912未払手数料4,7344,917その他未払金※23,617※24,900未払費用3,7774,246未払法人税等804980未払消費税等6311,016賞与引当金950866その他882流動負債計14,72517,033固定負債退職給付引当金2,4522,399役員退職慰労引当金7413その他31固定負債計2,5302,415負債合計17,25619,449純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金10,57413,925利益剰余金合計10,94814,299株主資本合計37,61840,969評価・換算差額等その他有価証券評価差額金947971評価・換算差額等合計947971純資産合計38,56641,941負債・純資産合計55,82261,390

2023/02/21 9:49

#5 資産の評価（連結）

基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
(注1)当ファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要

2023/02/21 9:49

#6 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種 類銘 柄券面総額評価額 (円)備考親投資信託受益証券日本債券インデックスマザーファンド63,243,63086,011,336親投資信託受益証券 合計86,011,336合計86,011,336親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「日本債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「日本債券インデックスマザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

資産合計		95,197,080,993	113,175,837,692
負債の部
流動負債
未払金		100,000,000	-

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2021年11月30日現在2022年11月30日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産コール・ローン304,345,621298,172,503国債証券85,097,080,600104,845,798,810地方債証券3,514,853,5002,911,753,400特殊債券2,703,089,9002,016,980,400社債券2,976,109,7002,780,464,900未収入金403,578,000100,751,000未収利息195,282,238218,481,441前払費用2,741,4343,435,238流動資産合計95,197,080,993113,175,837,692資産合計95,197,080,993113,175,837,692負債の部流動負債未払金100,000,000-未払解約金17,470,02299,099,215流動負債合計117,470,02299,099,215負債合計117,470,02299,099,215純資産の部元本等元本※166,960,247,30683,142,525,531剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)28,119,363,66529,934,212,946元本等合計95,079,610,971113,076,738,477純資産合計95,079,610,971113,076,738,477負債純資産合計95,197,080,993113,175,837,692e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2021年12月1日 至 2022年11月30日有価証券の評価基準及び評価方法国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2021年11月30日現在2022年11月30日現在1.※1期首2020年12月1日2021年12月1日期首元本額63,632,169,674円66,960,247,306円期中追加設定元本額13,191,022,279円28,030,628,143円期中一部解約元本額9,862,944,647円11,848,349,918円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)59,050,508円52,917,204円ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)412,666,474円281,234,952円ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)49,180,012円46,312,087円ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)693,952,196円572,435,304円DCダイワ日本債券インデックス9,573,099,389円10,377,310,449円ダイワ国内債券インデックス(ラップ専用)704,912円1,548,164,674円ダイワ・バランスファンド35VA10,117,083,683円8,977,064,441円ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)1,686,540,655円1,543,317,679円ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)219,254,803円189,833,127円ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)314,922,939円241,971,948円ダイワ・ノーロード 日本債券ファンド61,401,829円63,243,630円ダイワファンドラップ 日本債券インデックス26,594,045,062円26,333,485,063円ダイワ日本債券インデックス(ダイワSMA専用)6,074,653,568円22,413,934,040円ダイワファンドラップオンライン 日本債券インデックス2,139,796,937円2,111,247,399円ダイワ・インデックスセレクト 日本債券965,018,800円872,287,058円ダイワ投信倶楽部日本債券インデックス6,784,763,908円6,396,124,679円ダイワライフスタイル25477,075,499円432,831,898円ダイワライフスタイル50581,511,996円548,823,097円ダイワライフスタイル75155,524,136円139,986,802円計66,960,247,306円83,142,525,531円2.期末日における受益権の総数66,960,247,306口83,142,525,531口(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区 分自 2021年12月1日 至 2022年11月30日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区 分2022年11月30日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券2021年11月30日現在2022年11月30日現在種 類当期間の損益に 含まれた評価差額(円)当期間の損益に 含まれた評価差額(円)国債証券△500,217,670△4,707,923,020地方債証券△20,927,900△97,363,200特殊債券△11,147,300△79,586,200社債券5,480,800△92,144,400合計△526,812,070△4,977,016,820(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2020年12月1日から2021年11月30日まで、及び2021年12月1日から2022年11月30日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引2021年11月30日現在2022年11月30日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2021年11月30日現在2022年11月30日現在1口当たり純資産額1.4199円1.3600円(1万口当たり純資産額)(14,199円)(13,600円)附属明細表

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#7 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド 日本債券インデックスマザーファンドe border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2022年11月30日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
	内 日本	2,780,464,900	2.46
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		521,740,967	0.46
純資産総額		113,076,738,477	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)国債証券104,845,798,81092.72内 日本104,845,798,81092.72地方債証券2,911,753,4002.58内 日本2,911,753,4002.58特殊債券2,016,980,4001.78内 日本2,016,980,4001.78社債券2,780,464,9002.46内 日本2,780,464,9002.46コール・ローン、その他の資産(負債控除後)521,740,9670.46純資産総額113,076,738,477100.00e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 投資資産 (2022年11月30日現在)① 投資有価証券の主要銘柄イ.主要銘柄の明細e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">銘柄名地域種類株数、口数 または 額面金額簿価単価 簿価 (円)評価単価 時価 (円)利率(%)
償還期限 (年/月/日)投資 比率 (%)1143 5年国債日本国債証券2,500,000,000100.52

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