流動負債

有報情報

#1 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

e border="1" style="width:409.5pt;border-collapse:collapse;border:none">(単位:百万円)当中間会計期間
(2022年9月30日)資産の部流動資産現金・預金3,876有価証券498未収委託者報酬12,633関係会社短期貸付金16,600その他557流動資産合計34,165固定資産有形固定資産※1196無形固定資産ソフトウエア1,443その他141無形固定資産合計1,584投資その他の資産投資有価証券7,533関係会社株式3,482繰延税金資産887その他1,267投資その他の資産合計13,170固定資産合計14,950資産合計49,116

	(単位:百万円)
負債の部
流動負債
未払金		5,646

e border="1" style="width:409.5pt;border-collapse:collapse;border:none">(単位:百万円)当中間会計期間
(2022年9月30日)負債の部流動負債未払金5,646未払費用4,193未払法人税等1,623賞与引当金486その他※2655流動負債合計12,605固定負債退職給付引当金2,344役員退職慰労引当金33その他1固定負債合計2,379負債合計14,984純資産の部株主資本資本金15,174資本剰余金資本準備金11,495資本剰余金合計11,495利益剰余金利益準備金374その他利益剰余金繰越利益剰余金6,692利益剰余金合計7,067株主資本合計33,737評価・換算差額等その他有価証券評価差額金394評価・換算差額等合計394純資産合計34,131負債・純資産合計49,116(2)中間損益計算書

2023/02/21 9:58

#2 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)資産の部流動資産現金・預金4,8603,168有価証券333486前払費用237332未収委託者報酬13,15013,811未収収益4952関係会社短期貸付金18,70024,900その他20745流動資産計37,53942,799固定資産有形固定資産※1224※1203建物64器具備品218198無形固定資産1,9371,770ソフトウェア1,8821,738ソフトウェア仮勘定5431投資その他の資産16,12116,617投資有価証券10,15910,755関係会社株式3,7053,705出資金183177長期差入保証金1,0681,067繰延税金資産973885その他3026固定資産計18,28318,591資産合計55,82261,390

(単位:百万円)

負債の部

流動負債

預り金

68

65

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2021年3月31日)当事業年度
(2022年3月31日)負債の部流動負債預り金6865未払金8,4059,856未払収益分配金1326未払償還金3912未払手数料4,7344,917その他未払金※23,617※24,900未払費用3,7774,246未払法人税等804980未払消費税等6311,016賞与引当金950866その他882流動負債計14,72517,033固定負債退職給付引当金2,4522,399役員退職慰労引当金7413その他31固定負債計2,5302,415負債合計17,25619,449純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金10,57413,925利益剰余金合計10,94814,299株主資本合計37,61840,969評価・換算差額等その他有価証券評価差額金947971評価・換算差額等合計947971純資産合計38,56641,941負債・純資産合計55,82261,390

2023/02/21 9:58

#3 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種 類銘 柄券面総額評価額 (円)備考親投資信託受益証券外国株式インデックスマザーファンド424,216,9501,830,877,934親投資信託受益証券 合計1,830,877,934合計1,830,877,934親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「外国株式インデックスマザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		130,578,047	869,807,209

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2021年11月30日現在2022年11月30日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産預金1,248,475,4442,031,852,254コール・ローン9,574,164,29117,666,040,102株式229,141,995,652267,590,825,704投資証券5,638,901,5326,560,957,279派生商品評価勘定448,705,586654,308,499未収入金24,502,1321,175,053未収配当金248,294,417373,891,289差入委託証拠金4,653,123,3264,463,843,737流動資産合計250,978,162,380299,342,893,917資産合計250,978,162,380299,342,893,917負債の部流動負債派生商品評価勘定130,578,047869,807,209未払金4,990,9705,561,220未払解約金65,382,00094,261,100流動負債合計200,951,017969,629,529負債合計200,951,017969,629,529純資産の部元本等元本※161,024,141,09069,133,888,947剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)189,753,070,273229,239,375,441元本等合計250,777,211,363298,373,264,388純資産合計250,777,211,363298,373,264,388負債純資産合計250,978,162,380299,342,893,917e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2021年12月1日 至 2022年11月30日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法(1)先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。(2)為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2021年11月30日現在2022年11月30日現在1.※1期首2020年12月1日2021年12月1日期首元本額54,067,455,177円61,024,141,090円期中追加設定元本額13,499,704,777円13,890,679,058円期中一部解約元本額6,543,018,864円5,780,931,201円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ外国株式インデックスVA372,377,534円308,081,421円ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)4,453,234円3,459,588円ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)59,956,664円38,681,400円ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)7,408,815円6,474,561円ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)236,485,519円180,994,510円外国株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)36,674,409円67,499,826円ダイワファンドラップ 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)508,352,729円507,554,812円ダイワファンドラップ 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)2,520,260,966円2,997,935,211円ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)513,644,174円637,435,268円D-I's 外国株式インデックス15,304,858円18,410,629円DCダイワ・ターゲットイヤー205032,174,123円45,911,834円iFree 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)4,063,382,462円5,903,409,265円iFree 8資産バランス1,116,648,157円1,346,263,819円iFree 年金バランス171,426,649円249,849,751円DCダイワ外国株式インデックス38,249,671,210円43,789,686,887円ダイワ・ライフ・バランス30500,854,698円521,693,855円ダイワ・ライフ・バランス50919,288,192円1,000,508,647円ダイワ・ライフ・バランス70740,101,154円822,473,467円大和DC海外株式インデックスファンド1,732,619,609円1,893,327,736円DCダイワ・ターゲットイヤー203012,075,244円12,179,865円DCダイワ・ターゲットイヤー204010,707,802円12,114,090円ダイワつみたてインデックス外国株式811,486,824円1,381,872,090円ダイワつみたてインデックスバランス301,690,959円1,875,196円ダイワつみたてインデックスバランス502,170,527円2,222,293円ダイワつみたてインデックスバランス703,559,196円4,706,722円ダイワ先進国株式インデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)-円4,098,586円ダイワ世界バランスファンド40VA107,882,488円72,721,941円ダイワ世界バランスファンド60VA208,152,302円53,797,340円ダイワ・バランスファンド35VA1,461,676,506円1,210,030,069円ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)73,896,117円62,518,246円ダイワバランスファンド2020-07(適格機関投資家専用)211,630,253円-円ダイワバランスファンド2021-02(適格機関投資家専用)212,845,169円173,081,567円ダイワ・インデックスセレクト 外国株式927,057,365円1,145,121,735円ダイワ・ノーロード 外国株式ファンド324,437,993円424,216,950円ダイワ外国株式インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)1,929,148,713円1,263,595,028円ダイワ投信倶楽部外国株式インデックス2,822,903,027円2,883,082,448円ダイワライフスタイル2512,346,386円10,488,019円ダイワライフスタイル5049,688,514円43,394,568円ダイワライフスタイル7539,700,549円33,119,707円計61,024,141,090円69,133,888,947円2.期末日における受益権の総数61,024,141,090口69,133,888,947口(金融商品に関する注記)

2023/02/21 9:58