剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		前中間計算期間自2019年3月27日至2019年9月26日	当中間計算期間自2020年3月27日至2020年9月26日
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額		674,031	905,479
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△3,219,815	10,003,023
剰余金増加額又は欠損金減少額		435,278	813,029
	中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	435,278	-
	中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	813,029
剰余金減少額又は欠損金増加額		24,883	2,987,410
	中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	2,987,410
	中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	24,883	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)		3,798,901	11,235,773

2020/12/18 9:09

#2 中間注記表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【中間注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分当中間計算期間 自 2020年3月27日 至 2020年9月26日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間貸借対照表に関する注記)区 分前計算期間末 2020年3月26日現在当中間計算期間末 2020年9月26日現在1.※1期首元本額207,573,522円165,079,043円期中追加設定元本額25,896,883円9,862,085円期中一部解約元本額68,391,362円48,903,240円2.中間計算期間末日における受益権の総数165,079,043口126,037,888口e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前中間計算期間 自 2019年3月27日 至 2019年9月26日当中間計算期間 自 2020年3月27日 至 2020年9月26日該当事項はありません。該当事項はありません。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区 分当中間計算期間末 2020年9月26日現在1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">通貨関連前計算期間末 2020年3月26日 現在当中間計算期間末 2020年9月26日 現在種 類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引以外の取引為替予約取引売 建152,332,132-152,921,082△588,950120,389,729-120,883,712△493,983アメリカ・ドル152,332,132-152,921,082△588,950120,389,729-120,883,712△493,983合計152,332,132-152,921,082△588,950120,389,729-120,883,712△493,983e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)前計算期間末 2020年3月26日現在当中間計算期間末 2020年9月26日現在1口当たり純資産額1.0606円1.0891円(1万口当たり純資産額)(10,606円)(10,891円)e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「米国国債マザーファンド」受益証券及び「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「米国国債マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

元本	※1	10,209,458,378	8,775,879,779
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		4,796,422,326	3,744,150,124

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2020年3月26日現在2020年9月26日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産預金22,942,38310,422,956コール・ローン259,612,461200,203,087国債証券14,725,453,26212,335,258,656派生商品評価勘定92,960-未収入金212,074,790-未収利息46,423,91032,204,908前払費用500,938448,300流動資産合計15,267,100,70412,578,537,907資産合計15,267,100,70412,578,537,907負債の部流動負債未払解約金261,220,00058,507,000未払利息-216その他未払費用-788流動負債合計261,220,00058,508,004負債合計261,220,00058,508,004純資産の部元本等元本※110,209,458,3788,775,879,779剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)4,796,422,3263,744,150,124元本等合計15,005,880,70412,520,029,903純資産合計15,005,880,70412,520,029,903負債純資産合計15,267,100,70412,578,537,907e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2020年3月27日 至 2020年9月26日1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2020年3月26日現在2020年9月26日現在1.※1期首2019年3月27日2020年3月27日期首元本額10,969,616,964円10,209,458,378円期中追加設定元本額2,418,817,017円537,666,342円期中一部解約元本額3,178,975,603円1,971,244,941円期末元本額の内訳ファンド名米国国債ファンド 為替ヘッジあり(年1回決算型)3,189,109,252円2,865,843,392円米国国債ファンド 為替ヘッジなし(年1回決算型)1,520,991,107円1,370,387,634円米国国債ファンド フレックスヘッジ(年1回決算型)129,084,034円123,153,901円米国国債ファンド 為替ヘッジなし(毎月決算型)5,140,606,857円4,218,536,005円為替ヘッジ付米国国債プラス日本株式ファンド105,061,219円86,517,401円米国国債ファンド 為替ヘッジあり(毎月決算型)124,605,909円111,441,446円計10,209,458,378円8,775,879,779円2.期末日における受益権の総数10,209,458,378口8,775,879,779口(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区 分2020年9月26日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">通貨関連2020年3月26日 現在2020年9月26日 現在種 類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引以外の取引為替予約取引売 建131,877,360-131,784,40092,960----アメリカ・ドル131,877,360-131,784,40092,960----合計131,877,360-131,784,40092,960----e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2020年3月26日現在2020年9月26日現在1口当たり純資産額1.4698円1.4266円(1万口当たり純資産額)(14,698円)(14,266円)e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

元本	※1	148,208,928,437	144,191,064,005
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△13,017,726,685	11,512,259,612

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2020年3月26日現在2020年9月26日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産コール・ローン15,692,736,83316,107,656,262株式※3※4132,849,759,520154,860,567,903派生商品評価勘定174,797,2004,081,350未収入金14,028,846-未収配当金160,504,11464,520,016未収利息1,090,7991,329,178前払金-2,312,000その他未収収益※525,411,8394,408,870差入委託証拠金104,625,00030,600,000流動資産合計149,022,954,151171,075,475,579資産合計149,022,954,151171,075,475,579負債の部流動負債派生商品評価勘定3,365,0502,802,300前受金219,644,000-未払金-342,400未払解約金412,281,400137,350,910未払利息-17,453受入担保金13,196,461,94915,231,549,321その他未払費用-89,578流動負債合計13,831,752,39915,372,151,962負債合計13,831,752,39915,372,151,962純資産の部元本等元本※1148,208,928,437144,191,064,005剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)※2△13,017,726,68511,512,259,612元本等合計135,191,201,752155,703,323,617純資産合計135,191,201,752155,703,323,617負債純資産合計149,022,954,151171,075,475,579e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2020年3月27日 至 2020年9月26日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)新株予約権証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2020年3月26日現在2020年9月26日現在1.※1期首2019年3月27日2020年3月27日期首元本額135,032,886,401円148,208,928,437円期中追加設定元本額41,400,395,446円12,897,919,726円期中一部解約元本額28,224,353,410円16,915,784,158円期末元本額の内訳ファンド名トピックス・インデックスファンド3,510,622,094円3,315,543,198円ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA7,188,115,922円6,790,383,018円適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA22,682,922円2,657,896円ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)55,869,990円46,604,616円ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)824,216,975円686,480,990円ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)45,118,821円36,922,244円ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)1,176,524,619円964,388,980円日本株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)90,916,116円115,256,953円D-I's TOPIXインデックス55,613,723円50,827,678円為替ヘッジ付米国国債プラス日本株式ファンド17,543,887円12,499,407円DCダイワ・ターゲットイヤー205017,320,399円22,523,341円iFree TOPIXインデックス1,628,257,970円2,002,205,767円iFree 8資産バランス2,349,802,097円2,613,881,335円iFree 年金バランス86,092,910円109,868,599円DCダイワ日本株式インデックス64,984,193,880円65,892,595,053円ダイワ・ライフ・バランス303,246,646,444円3,010,833,162円ダイワ・ライフ・バランス503,767,024,314円3,718,178,204円ダイワ・ライフ・バランス703,326,304,124円3,337,384,865円年金ダイワ日本株式インデックス4,848,170,979円5,123,935,005円DCダイワ・ターゲットイヤー202016,722,012円12,672,500円DCダイワ・ターゲットイヤー203059,924,658円49,332,813円DCダイワ・ターゲットイヤー204033,341,514円35,161,355円ダイワつみたてインデックス日本株式527,618,408円744,656,739円ダイワつみたてインデックスバランス3012,878,116円10,241,158円ダイワつみたてインデックスバランス507,979,243円7,141,239円ダイワつみたてインデックスバランス7010,345,461円10,260,361円ダイワ世界バランスファンド40VA164,825,308円146,259,723円ダイワ世界バランスファンド60VA171,203,604円156,097,901円ダイワ・バランスファンド35VA9,851,263,438円8,137,146,689円ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)860,874,593円710,519,367円ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)133,763,222円102,695,586円ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)232,949,234円194,955,500円ダイワ・ノーロード TOPIXファンド190,065,303円164,577,103円ダイワファンドラップ TOPIXインデックス10,975,272,717円10,605,410,701円ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用)9,854,276,759円8,828,420,743円ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス2,610,526,649円2,004,034,314円ダイワ・インデックスセレクト TOPIX1,341,005,890円1,324,361,964円ダイワライフスタイル25213,052,452円188,604,645円ダイワライフスタイル50737,332,696円669,712,112円ダイワライフスタイル75564,976,493円532,629,983円DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)12,417,692,481円11,703,201,198円計148,208,928,437円144,191,064,005円2.期末日における受益権の総数148,208,928,437口144,191,064,005口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は13,017,726,685円であります。――――――4.※3貸付有価証券株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。株式 13,129,086,090円株式 14,428,166,870円5.※4差入委託証拠金代用有価証券先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。株式 484,560,000円株式 531,320,000円6.※5その他未収収益貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分23,783,352円が含まれております。貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分2,632,405円が含まれております。(金融商品に関する注記)

2020/12/18 9:09

#3 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

(単位:百万円)
		株主資本
		資本金	資本剰余金	利益剰余金			株主資本合計
			資本準備金	利益準備金	その他利益剰余金	利益剰余金合計
					繰越利益剰余金
当期首残高		15,174	11,495	374	13,850	14,225	40,895
当期変動額
	剰余金の配当	-	-	-	△12,669	△12,669	△12,669
	当期純利益	-	-	-	11,870	11,870	11,870
当期変動額
	剰余金の配当	-	-	△12,669
	当期純利益	-	-	11,870

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)株主資本資本金資本剰余金利益剰余金株主資本合計資本準備金利益準備金その他利益剰余金利益剰余金合計繰越利益
剰余金当期首残高15,17411,49537413,85014,22540,895当期変動額剰余金の配当---△12,669△12,669△12,669当期純利益---11,87011,87011,870株主資本以外の項目の当期変動額(純額)------当期変動額合計---△798△798△798当期末残高15,17411,49537413,05213,42640,096評価・換算差額等純資産合計その他有価証券評価

2020/12/18 9:09

#4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2019年3月31日)当事業年度 (2020年3月31日)資産の部流動資産現金・預金28,4892,741有価証券55422,167前払費用214205未収委託者報酬11,46810,847未収収益9863その他5662流動資産計40,88236,088固定資産有形固定資産※1206※1217建物107器具備品195209無形固定資産2,8212,362ソフトウェア2,8042,028ソフトウェア仮勘定17333投資その他の資産12,79915,844投資有価証券8,4939,153関係会社株式1,8363,972出資金183183長期差入保証金1,0701,069繰延税金資産1,1831,431その他3133固定資産計15,82718,424資産合計56,70954,512

													(単位:百万円)
			資本金						15,174					15,174
			資本剰余金
				資本準備金					11,495					11,495
				資本剰余金合計					11,495					11,495
			利益剰余金
				利益準備金					374					374
				その他利益剰余金
					繰越利益剰余金				13,052					11,749
				利益剰余金合計					13,426					12,123

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2019年3月31日)当事業年度 (2020年3月31日)負債の部流動負債預り金7569未払金8,5487,573未払収益分配金1514未払償還金4039未払手数料4,6103,988その他未払金※23,882※23,530未払費用3,7353,830未払法人税等726656未払消費税等255590賞与引当金725688その他25流動負債計14,07013,414固定負債退職給付引当金2,3892,574役員退職慰労引当金10388その他25固定負債計2,4962,667負債合計16,56716,082純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金13,05211,749利益剰余金合計13,42612,123株主資本合計40,09638,793評価・換算差額等その他有価証券評価差額金46△363評価・換算差額等合計46△363純資産合計40,14238,430負債・純資産合計56,70954,512

2020/12/18 9:09