有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和1年11月16日-令和2年5月15日)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券(令和2年5月15日現在)

(単位:円)
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託 受益証券	日本円	カレラ 日本小型株式マザーファンド	118,447,480	224,671,180
	合計	銘柄数:1	118,447,480	224,671,180
		組入時価比率:87.8%		100.0%
合計				224,671,180

(注) 券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
②信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考情報)
当ファンドは「カレラ 日本小型株式マザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
当ファンドの投資対象ファンドの状況は、以下の通りです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。

カレラ 日本小型株式マザーファンド

(1)貸借対照表

区分	(令和1年11月15日現在)	(令和2年5月15日現在)
	金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	29,156,406	292,292,033
株式	333,913,800	1,058,104,000
未収入金	26,407,262	-
未収配当金	1,120,500	4,685,600
流動資産合計	390,597,968	1,355,081,633
資産合計	390,597,968	1,355,081,633
負債の部
流動負債
未払金	14,940,509	27,141,505
その他未払費用	2,060	12,260
流動負債合計	14,942,569	27,153,765
負債合計	14,942,569	27,153,765
純資産の部
元本等
元本	187,408,302	700,082,274
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	188,247,097	627,845,594
元本等合計	375,655,399	1,327,927,868
純資産合計	375,655,399	1,327,927,868
負債純資産合計	390,597,968	1,355,081,633

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 令和1年11月16日 至 令和2年5月15日
1.	有価証券の評価基準及び方法	株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引所が発表する基準値段、または金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益・費用の計上基準	受取配当金 原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。 有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	マザーファンドの計算期間 当マザーファンドの計算期間は原則として毎年5月16日から翌年5月15日までとしております。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 令和1年5月16日 至 令和1年11月15日	自 令和1年11月16日 至 令和2年5月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を投資信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び 当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じて市場リスク、価格変動リスクや信用リスク等があります。	同左
3.金融商品に係る リスク管理体制	コンプライアンス部では、運用状況のモニタリング、運用に関する法令諸規則の遵守状況の確認を行っております。 また、管理部では、運用に関するリスク管理を行っております。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	(令和1年11月15日現在)	(令和2年5月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価 及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	①有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	①有価証券 同左
	②デリバティブ取引 該当事項はありません。	②デリバティブ取引 同左
	③上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	③上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(貸借対照表に関する注記)

項目		(令和1年11月15日現在)	(令和2年5月15日現在)
1.	期首元本額	154,195,966円	187,408,302円
	期中追加設定元本額	45,799,183円	588,474,116円
	期中一部解約元本額	12,586,847円	75,800,144円
2.	元本の欠損	-円	-円
3.	当該計算期間の末日における受益権の総数	187,408,302口	700,082,274口

(有価証券に関する注記)
(自 2019年5月16日 至 2019年11月15日)
売買目的有価証券

		(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	28,094,792
合計	28,094,792

(自 2019年11月16日 至 2020年5月15日)
売買目的有価証券

		(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	64,420,549
合計	64,420,549

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

	令和1年11月15日現在	令和2年5月15日現在
1口当たり純資産額	2.0045円	1.8968円
(1万口当たり純資産額)	(20,045円)	(18,968円)

(3)附属明細表
①有価証券明細表(令和2年5月15日現在)
(ア)株式
次表の通りです。

種類	通貨	銘柄名	株数	評価額		備考
				単価	金額
株式	日本円	第一カッター興業	17,000	1,748.00	29,716,000
		テクノ菱和	27,000	801.00	21,627,000
		ハリマ化成グループ	5,000	908.00	4,540,000
		クミアイ化学工業	25,000	848.00	21,200,000
		信和	20,000	740.00	14,800,000
		テクノフレックス	30,000	1,071.00	32,130,000
		ファインシンター	3,800	1,555.00	5,909,000
		レオン自動機	20,000	1,233.00	24,660,000
		前田製作所	30,000	408.00	12,240,000
		技研製作所	17,000	4,105.00	69,785,000
		帝国電機製作所	27,000	1,317.00	35,559,000
		北越工業	3,000	995.00	2,985,000
		正興電機製作所	15,000	863.00	12,945,000
		MCJ	40,000	828.00	33,120,000
		エイアンドティー	30,000	1,540.00	46,200,000
		ヨコオ	10,000	2,735.00	27,350,000
		図研	15,000	2,494.00	37,410,000
		ニチコン	10,000	683.00	6,830,000
		松屋アールアンドディ	5,000	1,947.00	9,735,000
		JMS	20,000	811.00	16,220,000
		大研医器	30,000	644.00	19,320,000
		イーレックス	30,000	1,350.00	40,500,000
		レノバ	60,000	865.00	51,900,000
		エージーピー	17,000	403.00	6,851,000
		コムチュア	4,000	2,194.00	8,776,000
		エヌ・ティ・ティ・データ・イントラマート	15,000	3,290.00	49,350,000
		JMDC	10,000	6,610.00	66,100,000
		福井コンピュータホールディングス	15,000	2,816.00	42,240,000
		アルコニックス	5,000	1,161.00	5,805,000
		ラクト・ジャパン	10,000	3,690.00	36,900,000
		アークス	30,000	2,005.00	60,150,000
		京阪神ビルディング	40,000	1,426.00	57,040,000
		空港施設	40,000	410.00	16,400,000
		幼児活動研究会	14,000	827.00	11,578,000
		ジャパンエレベーターサービスホールディン	10,000	2,964.00	29,640,000
		インターネットインフィニティー	12,000	537.00	6,444,000
		建設技術研究所	22,000	1,651.00	36,322,000
		ディーエムエス	28,300	1,690.00	47,827,000
	計	銘柄数:38	762,100		1,058,104,000
		組入時価比率:79.7%			100.0%
	合計		762,100		1,058,104,000

(注) 合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注) 比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
(イ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
②有価証券先物取引等及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。