有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和2年7月9日-令和3年1月8日)

(3)【信託報酬等】
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、以下により計算される①と②の合計額とします。
①ファンドの日々の純資産総額に対して年率0.1815%(税抜0.165%)以内の率を乗じて得た額
※2021年4月8日現在の信託報酬率およびその配分についてはファンドの純資産総額に応じて以下の通りとします。

ファンドの純資産総額	信託報酬率の配分(税抜)
信託報酬率 税込(税抜)	委託会社	受託会社
500億円以下の部分	年率0.14%	年率0.0250%
年率0.18150%(税抜0.1650%)
500億円超1,000億円以下の部分	年率0.14%	年率0.0225%
年率0.17875%(税抜0.1625%)
1,000億円超の部分	年率0.14%	年率0.0200%
年率0.17600%(税抜0.1600%)
主な役務	信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算出等の対価	運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の実行、名義登録事務・分配金支払関係事務等の対価

※信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
②株式の貸付の指図を行った場合は、その品貸料に55%(税抜50%)以内の率を乗じた額につき、委託会社と受託会社で折半します。
※信託報酬は、毎日計上(ファンドの基準価額に反映)され、毎計算期末または信託終了のときに信託報酬にかかる消費税等相当額とともに信託財産から支払われます。
※税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。