半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成29年4月22日-平成30年4月23日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第1期 平成29年4月21日現在	第2期中間計算期間末 平成29年10月21日現在
1.	※1	期首元本額	1,000,000円	1,000,000円
		期中追加設定元本額	-円	-円
		期中一部解約元本額	-円	-円
2.		受益権の総数	1,000,000口	1,000,000口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第1期 平成29年4月21日現在	第2期中間計算期間末 平成29年10月21日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第1期 平成29年4月21日現在	第2期中間計算期間末 平成29年10月21日現在
1口当たり純資産額	1.0371円	1.1280円
(1万口当たり純資産額)	(10,371円)	(11,280円)

(参考)
当ファンドは、「外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「外国債券パッシブ・ファンド・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成29年4月21日現在	平成29年10月21日現在
資産の部
流動資産
預金		2,959,058,084	3,727,869,763
コール・ローン		436,343,638	962,996,924
国債証券		238,324,349,209	234,074,852,447
派生商品評価勘定		4,436	257,640
未収利息		2,316,505,089	2,298,338,022
前払費用		46,319,928	37,574,038
流動資産合計		244,082,580,384	241,101,888,834
資産合計		244,082,580,384	241,101,888,834
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		504,245	105,268
未払解約金		397,521,000	952,951,000
流動負債合計		398,025,245	953,056,268
負債合計		398,025,245	953,056,268
純資産の部
元本等
元本	※1	142,976,022,984	129,395,683,991
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		100,708,532,155	110,753,148,575
元本等合計		243,684,555,139	240,148,832,566
純資産合計		243,684,555,139	240,148,832,566
負債純資産合計		244,082,580,384	241,101,888,834

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成29年4月21日現在	平成29年10月21日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	150,199,015,548円	142,976,022,984円
		同期中追加設定元本額	23,250,565,371円	8,801,000,995円
		同期中一部解約元本額	30,473,557,935円	22,381,339,988円
		元本の内訳
	ファンド名
		DIAM外国債券パッシブ・ファンド	6,066,188,824円	6,740,351,944円
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	21,353,060円	17,457,330円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	56,513,169円	46,885,125円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	74,282,285円	55,261,728円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	24,427,323円	43,707,714円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	50,055,547円	51,359,827円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	39,777,260円	37,513,715円
		たわらノーロード 先進国債券	631,010,254円	1,073,599,947円
		たわらノーロード 先進国債券<ラップ向け>	606,412円	606,412円
		たわらノーロード バランス(8資産均等型)	-円	8,670,546円
		DIAM外国債券インデックスファンド	4,804,933,083円	4,930,558,937円
		DIAMバランス・ファンド1安定型	456,064,854円	455,372,807円
		DIAMバランス・ファンド2安定・成長型	1,442,905,504円	1,489,280,019円
		DIAMバランス・ファンド3成長型	1,513,325,019円	1,543,316,647円
		DIAM DC バランス30インデックスファンド	361,857,267円	358,729,368円
		DIAM DC バランス50インデックスファンド	746,565,163円	765,153,538円
		DIAM DC バランス70インデックスファンド	570,873,482円	583,397,966円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	27,592,039円	25,451,454円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	618,395,946円	600,460,341円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	10,665,669円	8,668,156円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	14,744,116円	16,111,282円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	26,031,259円	34,254,887円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	47,941,501円	61,323,257円
		クルーズコントロール	1,787,279,422円	2,885,688,666円
		DIAM 8資産バランスファンドN	48,132,959円	59,102,207円
		DIAM DC バランス・F(成長型)	69,458,612円	95,691,132円
		クルーズコントロール	654,490円	962,416円
		DIAMコア資産設計ファンド(堅実型)	7,487,910円	8,481,034円
		DIAMコア資産設計ファンド(積極型)	22,960,639円	30,164,786円
		ダイナミック・ナビゲーション	344,571円	365,719円
		DIAMパッシブ資産分散ファンド	1,541,959,665円	1,481,037,130円
		DIAM為替フルヘッジ型外国債券パッシブ私募ファンド(適格機関投資家向け)	7,286,920,270円	7,003,675,809円
		DIAM外国債券パッシブファンド(適格機関投資家向け)	4,891,763,069円	4,655,544,968円
		外国債券パッシブファンド(適格機関投資家限定)	4,021,419,275円	4,149,925,792円
		DIAMアクティブアロケーション私募ファンド(適格機関投資家限定)	446,669,864円	-円
		先進国債券パッシブファンド(適格機関投資家限定)	577,394,424円	576,382,992円
		DIAMワールドバランス25VA(適格機関投資家限定)	112,964,048円	105,167,308円
		DIAMグローバル・バランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	1,220,197,083円	1,024,365,106円
		DIAMグローバル・バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	781,013,785円	726,185,912円
		DIAM国際分散バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	78,729,461円	63,587,907円
		DIAM国際分散バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	145,656,401円	132,619,902円
		DIAM国内重視バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	38,023,601円	29,457,208円
		DIAM国内重視バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	13,175,853円	12,367,624円
		DIAM世界バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	365,027,583円	80,170,559円
		DIAM世界バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	210,407,318円	91,738,276円
		DIAMバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	4,315,722,297円	3,904,047,066円
		DIAMバランスファンド37.5VA(適格機関投資家限定)	2,734,259,575円	2,557,762,153円
		DIAMバランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	4,555,335,970円	4,263,318,592円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA(適格機関投資家限定)	889,176,716円	780,498,112円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA2(適格機関投資家限定)	1,623,175,424円	719,552,732円
		DIAM アクサ グローバル バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	4,122,465,724円	3,703,969,225円
		DIAM世界アセットバランスファンドVA(適格機関投資家向け)	14,914,650,663円	13,311,060,579円
		DIAMグローバルβ私募ファンド(適格機関投資家向け)	43,088,324円	13,975,529円
		DIAM世界バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	1,888,990,539円	338,526,509円
		DIAM世界バランスファンド35VA(適格機関投資家限定)	11,186,558,463円	4,856,454,268円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	16,157,182,257円	15,257,910,052円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	20,577,964,950円	19,700,717,746円
		DIAMバランス30VA(適格機関投資家限定)	25,966,885円	14,585,789円
		DIAMバランス50VA(適格機関投資家限定)	401,766円	16,997,854円
		DIAMバランス70VA(適格機関投資家限定)	6,172,216円	5,509,573円
		DIAM世界アセットバランスファンド4VA(適格機関投資家限定)	18,404,278,036円	17,560,125,301円
		DIAM世界バランス25VA(適格機関投資家限定)	115,778,932円	106,638,471円
		DIAMバランス20VA(適格機関投資家限定)	140,706,418円	123,464,973円
		DIAMバランス40VA(適格機関投資家限定)	241,367円	237,498円
		DIAMバランス60VA(適格機関投資家限定)	157,123円	156,569円
	計		142,976,022,984円	129,395,683,991円
2.	受益権の総数		142,976,022,984口	129,395,683,991口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成29年4月21日現在	平成29年10月21日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類					平成29年4月21日 現在				平成29年10月21日 現在
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			260,260,011	-	260,759,820	△499,809	157,905,984	-	157,703,570	202,414
			アメリカ・ドル		73,336,274	-	73,333,590	2,684	72,528,024	-	72,385,500	142,524
			イギリス・ポンド		-	-	-	-	15,832,796	-	15,717,680	115,116
			オーストラリア・ドル		90,904,242	-	91,268,650	△364,408	-	-	-	-
			メキシコ・ペソ		22,681,843	-	22,821,680	△139,837	-	-	-	-
			ユーロ		73,337,652	-	73,335,900	1,752	69,545,164	-	69,600,390	△55,226
		買 建			-	-	-	-	1,152,521,742	-	1,152,471,700	△50,042
			アメリカ・ドル		-	-	-	-	530,169,308	-	530,150,500	△18,808
			イギリス・ポンド		-	-	-	-	115,218,222	-	115,213,560	△4,662
			ユーロ		-	-	-	-	507,134,212	-	507,107,640	△26,572
合計					260,260,011	-	260,759,820	△499,809	1,310,427,726	-	1,310,175,270	152,372

(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成29年4月21日現在	平成29年10月21日現在
1口当たり純資産額	1.7044円	1.8559円
(1万口当たり純資産額)	(17,044円)	(18,559円)