有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年1月28日-令和3年1月26日)

ヘッジ付新興国債券インデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[令和 3年 1月26日現在]
資産の部
流動資産
コール・ローン	288,820,188
国債証券	3,969,660,323
派生商品評価勘定	99,400
未収入金	18,047,435
未収利息	31,302,213
前払費用	14,624,488
流動資産合計	4,322,554,047
資産合計	4,322,554,047
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	26,506,848
未払金	3,169,969
未払解約金	271,041,769
未払利息	62
流動負債合計	300,718,648
負債合計	300,718,648
純資産の部
元本等
元本	3,310,659,305
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	711,176,094
元本等合計	4,021,835,399
純資産合計	4,021,835,399
負債純資産合計	4,322,554,047

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[令和 3年 1月26日現在]
1.	期首	令和 2年 1月28日
	期首元本額	1,251,819,443円
	期中追加設定元本額	10,802,332,274円
	期中一部解約元本額	8,743,492,412円
	元本の内訳※
	eMAXIS 新興国債券インデックス(為替ヘッジあり)	719,120,399円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(新興国投資型)	44,157,401円
	ヘッジ付新興国債券インデックスファンド	380,253,810円
	MUKAM バランスファンド2019-12(適格機関投資家限定)	222,786,983円
	MUKAM アセットアロケーションファンド2020-07(適格機関投資家限定)	325,600,248円
	MUKAM バランスファンド2020-04(適格機関投資家限定)	227,320,043円
	MUKAM バランスファンド2020-07(適格機関投資家限定)	219,957,666円
	MUKAM アセットアロケーションファンド2020-09(適格機関投資家限定)	318,922,710円
	MUKAM バランスファンド2020-10(適格機関投資家限定)	216,812,522円
	MUKAM アセットアロケーションファンド2020-11(適格機関投資家限定)	316,987,527円
	MUKAM アセットアロケーションファンド2021-01(適格機関投資家限定)	318,739,996円
	合計	3,310,659,305円
2.	受益権の総数	3,310,659,305口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 令和 2年 1月28日 至 令和 3年 1月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[令和 3年 1月26日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[令和 3年 1月26日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	118,352,178
合計	118,352,178

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

[令和 3年 1月26日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	3,909,867,552	―	3,936,275,000	△26,407,448
合計		3,909,867,552	―	3,936,275,000	△26,407,448

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[令和 3年 1月26日現在]
1口当たり純資産額	1.2148円
(1万口当たり純資産額)	(12,148円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
アメリカドル	国債証券	1 ARGENTINA 290709	91,576.00	38,645.05
		11.875 TURKEY 300115	180,000.00	258,917.40
		2.844 PERU 300620	150,000.00	163,810.50
		3 COLOMBIA 300130	200,000.00	207,375.00
		3.25 TURKEY 230323	400,000.00	397,900.00
		3.375 INDONESIA 230415	200,000.00	211,806.78
		3.5 INDONESIA 280111	400,000.00	444,954.00
		3.6 MEXICO 250130	200,000.00	223,068.00
		3.7 INDONESIA 491030	200,000.00	221,541.72
		3.7 PHILIPPINE 420202	400,000.00	460,429.70
		3.75 MEXICO 280111	600,000.00	671,631.00
		3.75 PANAMA 250316	200,000.00	220,981.00
		3.75 PHILIPPINE 290114	400,000.00	464,364.00
		3.875 PANAMA 280317	200,000.00	226,971.00
		3.95 PHILIPPINE 400120	400,000.00	472,618.30
		4 MEXICO 231002	220,000.00	241,140.90
		4.125 INDONESIA 250115	400,000.00	446,980.00
		4.125 MEXICO 260121	400,000.00	460,128.00
		4.125 PERU 270825	200,000.00	233,612.00
		4.2 PHILIPPINE 240121	200,000.00	222,010.28
		4.25 BRAZIL 250107	400,000.00	436,626.00
		4.3 SOUTH AFRICA 281012	400,000.00	408,258.00
		4.35 INDONESIA 270108	600,000.00	695,424.96
		4.375 RUSSIA 290321	400,000.00	459,989.60
		4.5 COLOMBIA 260128	600,000.00	678,663.00
		4.5 COLOMBIA 290315	200,000.00	229,178.00
		4.5 MEXICO 290422	400,000.00	463,950.00
		4.5 MEXICO 500131	400,000.00	444,004.00
		4.5 PANAMA 500416	200,000.00	247,502.00
		4.5 PANAMA 560401	200,000.00	245,702.00
		4.6 MEXICO 460123	400,000.00	445,506.00
		4.6 MEXICO 480210	200,000.00	222,861.00
		4.625 BRAZIL 280113	600,000.00	661,917.00
		4.75 BRAZIL 500114	200,000.00	200,000.00
		4.75 INDONESIA 290211	400,000.00	480,106.00
		4.75 RUSSIA 260527	600,000.00	690,114.00
		4.85 SOUTH AFRICA 290930	400,000.00	415,029.60
		4.875 ROMANIA 240122	150,000.00	167,675.70
		4.875 RUSSIA 230916	600,000.00	660,138.00
		4.875 SOUTH AFRIC 260414	200,000.00	216,316.00
		4.875 TURKEY 261009	600,000.00	603,510.00
		4.875 TURKEY 430416	400,000.00	335,760.00
		5 BRAZIL 450127	200,000.00	207,359.00
		5 COLOMBIA 450615	400,000.00	464,700.00
		5.1 RUSSIA 350328	400,000.00	494,458.00
		5.125 INDONESIA 450115	200,000.00	257,040.00
		5.125 ROMANIA 480615	200,000.00	248,740.00
		5.2 COLOMBIA 490515	400,000.00	481,058.00
		5.25 INDONESIA 420117	400,000.00	518,234.12
		5.25 RUSSIA 470623	600,000.00	798,078.00
		5.25 TURKEY 300313	200,000.00	196,255.60
		5.35 INDONESIA 490211	400,000.00	546,182.00
		5.375 HUNGARY 240325	300,000.00	342,678.60
		5.5 CROATIA 230404	200,000.00	220,853.00
		5.5 PHILIPPINE 260330	200,000.00	248,275.61
		5.55 MEXICO 450121	80,000.00	100,800.80
		5.625 BRAZIL 410107	500,000.00	551,875.00
		5.625 BRAZIL 470221	400,000.00	446,122.00
		5.625 PERU 501118	280,000.00	430,302.60
		5.625 RUSSIA 420404	400,000.00	537,612.00
		5.65 SOUTH AFRICA 470927	200,000.00	192,431.00
		5.75 HUNGARY 231122	300,000.00	342,256.80
		5.75 MEXICO 101012	490,000.00	617,059.45
		5.75 TURKEY 240322	400,000.00	420,717.60
	5.75 TURKEY 470511	400,000.00	363,400.00
	5.875 REPUBLIC OF 250916	200,000.00	226,540.00
	5.875 RUSSIA 430916	200,000.00	279,808.00
	6 BRAZIL 260407	200,000.00	236,625.00
	6 CROATIA 240126	200,000.00	230,616.60
	6 TURKEY 270325	200,000.00	210,621.00
	6.05 MEXICO 400111	330,000.00	424,830.45
	6.125 COLOMBIA 410118	500,000.00	646,250.00
	6.125 ROMANIA 440122	60,000.00	82,652.52
	6.125 TURKEY 281024	600,000.00	630,315.00
	6.3 SOUTH AFRICA 480622	200,000.00	206,290.00
	6.375 PHILIPPINE 320115	100,000.00	142,260.50
	6.375 PHILIPPINE 341023	200,000.00	292,342.00
	6.55 PERU 370314	160,000.00	239,888.80
	6.625 TURKEY 450217	400,000.00	402,560.00
	6.7 PANAMA 360126	340,000.00	489,788.70
	6.75 INDONESIA 440115	200,000.00	307,329.00
	6.75 MEXICO 340927	370,000.00	506,833.40
	6.75 ROMANIA 220207	200,000.00	212,486.20
	6.75 TURKEY 400530	200,000.00	206,727.60
	7.125 BRAZIL 370120	100,000.00	128,429.50
	7.25 TURKEY 231223	200,000.00	218,493.00
	7.35 PERU 250721	200,000.00	254,981.00
	7.375 COLOMBIA 370918	100,000.00	140,950.00
	7.375 TURKEY 250205	890,000.00	988,580.85
	7.375 UKRAINE 320925	400,000.00	434,950.00
	7.625 HUNGARY 410329	100,000.00	174,411.00
	7.625 TURKEY 290426	200,000.00	228,158.00
	7.75 INDONESIA 380117	200,000.00	314,552.00
	7.75 PHILIPPINE 310114	200,000.00	307,975.47
	7.75 UKRAINE 240901	300,000.00	333,547.50
	7.75 UKRAINE 250901	100,000.00	112,625.00
	7.75 UKRAINE 270901	200,000.00	225,750.00
	8.25 BRAZIL 340120	170,000.00	234,759.80
	8.75 BRAZIL 250204	140,000.00	176,751.40
	9.375 PANAMA 290401	220,000.00	338,210.40
	9.5 PHILIPPINE 300202	210,000.00	345,787.05
	9.75 UKRAINE 281101	200,000.00	245,180.00
	FRN ARGENTINA 300709	1,600,000.00	626,400.00
	FRN ARGENTINA 350709	2,150,000.00	752,500.00
	FRN ARGENTINA 380109	1,200,000.00	478,800.00
	FRN ARGENTINA 410709	900,000.00	333,459.00
	FRN ARGENTINA 460709	455,500.00	160,791.50
アメリカドル合計			37,037,076.00	38,254,411.91
				(3,969,660,323)
	合計			3,969,660,323
				(3,969,660,323)

(注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
アメリカドル	国債証券	107銘柄	100.00%	100.00%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。