半期報告書(内国投資信託受益証券)-第60期(令和3年6月22日-令和4年6月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第60期中間計算期間 自 2021年6月22日 至 2021年12月21日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年6月19日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2021年6月21日、当中間計算期間末日を2021年12月21日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第59期 2021年6月21日現在	第60期中間計算期間末 2021年12月21日現在
1.		期首元本額	2,110,865,956円	2,103,197,304円
		期中追加設定元本額	206,182,948円	199,262,284円
		期中一部解約元本額	213,851,600円	111,279,028円
2.		受益権の総数	2,103,197,304口	2,191,180,560口
3.		元本の欠損	-	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は14,082円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第59期 2021年6月21日現在	第60期中間計算期間末 2021年12月21日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第59期 2021年6月21日現在	第60期中間計算期間末 2021年12月21日現在
1口当たり純資産額	1.0000円	1.0000円
(1万口当たり純資産額)	(10,000円)	(10,000円)

(参考)
当ファンドは、「MHAM公社債投信マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
MHAM公社債投信マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年12月21日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	7,313,283,132
社債券	3,221,570,730
その他有価証券	12,999,586,364
未収利息	1,444,786
前払費用	1,167,460
流動資産合計	23,537,052,472
資産合計	23,537,052,472
負債の部
流動負債
未払金	999,827,427
流動負債合計	999,827,427
負債合計	999,827,427
純資産の部
元本等
元本	21,783,124,901
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	754,100,144
元本等合計	22,537,225,045
純資産合計	22,537,225,045
負債純資産合計	23,537,052,472

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2021年6月22日 至 2021年12月21日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
		その他有価証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2021年12月21日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	21,901,045,344円
		同期中追加設定元本額	836,071,916円
		同期中一部解約元本額	953,992,359円
		元本の内訳
		ファンド名
		公社債投信(1月号)	1,859,118,675円
		公社債投信(2月号)	1,561,144,228円
		公社債投信(3月号)	1,612,957,745円
		公社債投信(4月号)	1,557,155,403円
		公社債投信(5月号)	1,297,235,101円
		公社債投信(6月号)	2,116,327,160円
		公社債投信(7月号)	2,409,914,173円
		公社債投信(8月号)	1,606,297,277円
		公社債投信(9月号)	1,510,708,699円
		公社債投信(10月号)	1,393,344,786円
		公社債投信(11月号)	1,835,986,355円
		公社債投信(12月号)	3,022,935,299円
		計	21,783,124,901円
2.		受益権の総数	21,783,124,901口
3.		その他有価証券の内訳
		短期社債等	12,999,586,364円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2021年12月21日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2021年12月21日現在
1口当たり純資産額	1.0346円
(1万口当たり純資産額)	(10,346円)