半期報告書(内国投資信託受益証券)-第64期(2025/06/20-2026/06/19)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第64期中間計算期間 自 2025年6月20日 至 2025年12月19日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第63期 2025年6月19日現在	第64期中間計算期間末 2025年12月19日現在
1.		期首元本額	1,798,931,105円	1,643,578,469円
		期中追加設定元本額	85,741,586円	79,500,765円
		期中一部解約元本額	241,094,222円	78,206,920円
2.		受益権の総数	1,643,578,469口	1,644,872,314口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第63期 2025年6月19日現在	第64期中間計算期間末 2025年12月19日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第63期 2025年6月19日現在	第64期中間計算期間末 2025年12月19日現在
1口当たり純資産額	1.0000円	1.0015円
(1万口当たり純資産額)	(10,000円)	(10,015円)

(参考)
当ファンドは、「MHAM公社債投信マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
MHAM公社債投信マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年12月19日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,251,136,350
国債証券	1,398,719,407
地方債証券	2,940,439,652
特殊債券	578,467,915
社債券	5,865,613,718
その他有価証券	4,995,561,974
現先取引勘定	994,940,000
未収利息	4,844,802
前払費用	2,610,702
流動資産合計	18,032,334,520
資産合計	18,032,334,520
負債の部
流動負債
未払解約金	15,450,000
流動負債合計	15,450,000
負債合計	15,450,000
純資産の部
元本等
元本	17,293,485,328
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	723,399,192
元本等合計	18,016,884,520
純資産合計	18,016,884,520
負債純資産合計	18,032,334,520

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2025年6月20日 至 2025年12月19日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
		その他有価証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2025年12月19日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	17,769,076,742円
		同期中追加設定元本額	436,936,835円
		同期中一部解約元本額	912,528,249円
		元本の内訳
		ファンド名
		公社債投信(1月号)	1,402,004,711円
		公社債投信(2月号)	1,309,853,694円
		公社債投信(3月号)	1,301,216,736円
		公社債投信(4月号)	1,274,154,382円
		公社債投信(5月号)	1,029,680,990円
		公社債投信(6月号)	1,569,599,786円
		公社債投信(7月号)	2,021,237,532円
		公社債投信(8月号)	1,314,351,365円
		公社債投信(9月号)	1,224,653,095円
		公社債投信(10月号)	1,143,061,502円
		公社債投信(11月号)	1,556,440,142円
		公社債投信(12月号)	2,147,231,393円
		計	17,293,485,328円
2.		受益権の総数	17,293,485,328口
3.		その他有価証券の内訳
		短期社債等	4,995,561,974円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2025年12月19日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2025年12月19日現在
1口当たり純資産額	1.0418円
(1万口当たり純資産額)	(10,418円)