有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成28年1月16日-平成28年7月15日)

アジアREITマザーファンド
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表

(単位:円)

	(平成28年 7月15日現在)
資産の部
流動資産
預金	357,427
コール・ローン	6,997,171
投資証券	857,049,344
未収入金	20,130,250
流動資産合計	884,534,192
資産合計	884,534,192
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	190,345
未払解約金	20,000,000
未払利息	9
流動負債合計	20,190,354
負債合計	20,190,354
純資産の部
元本等
元本	527,465,358
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	336,878,480
元本等合計	864,343,838
純資産合計	864,343,838
負債純資産合計	884,534,192

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	(自 平成28年 1月16日 至 平成28年 7月15日)
1有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	原則として時価で評価しております。
2派生商品等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	原則として時価で評価しております。
3外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し、為替予約の評価は計算期間末日に残高がある場合、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
4収益・費用の計上基準	受取配当金
	受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益及び為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成28年 7月15日現在)
1	計算期間末日における受益権の総数		527,465,358口
2	計算期間末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産の額	1.6387円
		(1万口当たり純資産の額)	(16,387円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

項目	(自 平成28年 1月16日 至 平成28年 7月15日)
1金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める投資を目的とする証券投資信託であり、証券投資信託約款および投資ガイドラインに基づいて運用しております。
2金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 なお、詳細は附属明細表をご参照下さい。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。 また、当ファンドは、外貨建証券の売買等の決済に伴い必要となる外貨の売買のために、為替予約取引を行っております。
3金融商品に係るリスク管理体制	運用部門がポジション管理を行っておりますが、取引の執行・記録・管理については、トレーディング部門が行っております。また、コンプライアンス・リスク管理部門においてデリバティブに関する法令・約款など運用に関する諸規則の遵守状況のチェックを行うとともにポートフォリオのリスク状況の分析・チェックを行い、上記プロセスを通じ、適正なリスク管理が行われているかをチェックし、必要に応じて関連部署へ報告、注意、勧告を行っております。 なお具体的には以下のリスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。
4金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目	(平成28年 7月15日現在)
1貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)有価証券
	投資証券
	①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されている有価証券 当該有価証券については、原則として上記の取引所における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。 ②時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
	(2)デリバティブ取引
	為替予約取引
	デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

① 売買目的有価証券

(自 平成28年 1月16日 至 平成28年 7月15日)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
投資証券	92,387,192
合計	92,387,192

(デリバティブ取引等に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(通貨関連)

(平成28年 7月15日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	15,081,860	-	15,272,205	△190,345
	シンガポール・ドル	15,081,860	-	15,272,205	△190,345
合計		15,081,860	-	15,272,205	△190,345

(注)時価の算定方法

(1) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

(その他の注記)

期別 項目	(平成28年 7月15日現在)
期首	平成28年 1月16日
親投資信託の期首における元本額	610,270,082円
期中追加設定元本額	-円
期中一部解約元本額	82,804,724円
期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図型投資信託ごとの元本額
期末元本額	527,465,358円
アジア3資産ファンド 分配コース	325,086,620円
アジア3資産ファンド 資産形成コース	202,378,738円

附属明細表

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(平成28年 7月15日現在)

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
投資証券	香港・ドル	LINK REIT	188,000	10,462,200.00
		PROSPERITY REIT	1,026,000	3,467,880.00
		SUNLIGHT REAL ESTATE INVESTMENT	424,000	1,975,840.00
	小計	銘柄数:3	1,638,000	15,905,920.00
				(216,638,630)
		組入時価比率:25.1%		25.3%
	シンガポール・ドル	ASCENDAS REAL ESTATE INV TR	175,166	425,653.38
		ASCOTT RESIDENCE TRUST	543,000	613,590.00
		CACHE LOGISTICS TRUST	1,057,000	914,305.00
		CAMBRIDGE INDUSTRIAL TRUST	1,312,780	728,592.90
		CAPITALAND RETAIL CHINA TRUST	678,000	1,061,070.00
		CDL HOSPITALITY TRUSTS	464,500	692,105.00
		FRASERS CENTREPOINT TRUST	219,400	465,128.00
		FRASERS LOGISTICS & INDUSTRI	1,037,800	996,288.00
		LIPPO MALLS INDONESIA RETAIL TRUST	737,600	261,848.00
		MAPLETREE LOGISTICS TRUST	693,100	727,755.00
		SOILBUILD BUSINESS SPACE RE	708,000	499,140.00
		STARHILL GLOBAL REIT	785,200	624,234.00
		SUNTEC REIT	74,000	132,830.00
	小計	銘柄数:13	8,485,546	8,142,539.28
				(640,410,714)
		組入時価比率:74.1%		74.7%
	合計			857,049,344
				(857,049,344)

(注1)比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

(注2)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注3)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

有価証券明細表注記 外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
香港・ドル	投資証券	3銘柄	100.0%	25.3%
シンガポール・ドル	投資証券	13銘柄	100.0%	74.7%

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。