先進国高格付ソブリンオープン(毎月決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1) 定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項

2019/06/19 9:10

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託契約の解約

2019/06/19 9:10

#3 その他の手数料等（連結）

信託財産に関する租税、特定資産の価格等の調査に要する費用および当該費用にかかる消費税等相当額、信託事務の処理に要する諸費用、信託財産の財務諸表の監査に要する費用および当該費用にかかる消費税等相当額、外国における資産の保管等に要する費用、受託会社の立替えた立替金の利息および資金の借入れを行った際の当該借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。なお、信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、当該費用にかかる消費税等相当額とともに毎計算期末または信託終了のとき、信託財産中から支弁します。2019/06/19 9:10

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2019/06/19 9:10

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
先進国高格付ソブリンオープン(毎月決算型)

2019/06/19 9:10

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① 当ファンドの運営の仕組み

2019/06/19 9:10

#7 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】

2009年9月29日	信託契約締結、当ファンドの設定・運用開始
2016年10月1日	ファンドの委託会社としての業務をみずほ投信投資顧問株式会社からアセットマネジメントOne株式会社に承継

2019/06/19 9:10

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は平成31年 3月29日現在です。

2019/06/19 9:10

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① 主として先進国高格付ソブリン・ファイブマザーファンド(以下「マザーファンド」ということがあります。)受益証券(以下「マザーファンド受益証券」ということがあります。)への投資を通じ、日本を除く先進国のソブリン債(国債・政府機関債のほか州政府債・国際機関債などを含みます。以下同じ。)に投資を行い、安定した収益の確保と信託財産の中長期的な成長を図ることを目標に運用を行います。

2019/06/19 9:10

#10 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2019/06/19 9:10

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)ならびにその受益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。

2019/06/19 9:10

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 当ファンドの信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.026%(税抜0.95%)の率を乗じて得た額とします。

2019/06/19 9:10

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
2009年9月29日から2019年9月19日までとします。
ただし、委託会社が、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。2019/06/19 9:10

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2019/06/19 9:10

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
先進国高格付ソブリンオープン(毎月決算型)

2019/06/19 9:10

#16 分配方針（連結）

収益分配方針
第3期以降の毎計算期末(原則として毎月19日。ただし、休業日の場合は翌日以降の最初の営業日)に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。

2019/06/19 9:10

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2019/06/19 9:10

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2018年10月 4日	臨時報告書
2018年12月19日	有価証券届出書
2018年12月19日	有価証券報告書
2019年 1月 8日	臨時報告書

2019/06/19 9:10

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
先進国高格付ソブリンオープン(毎月決算型)

2019/06/19 9:10

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金請求権
受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会社は受託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社に交付します。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。2019/06/19 9:10

#21 委託会社等の概況（連結）

会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。

2019/06/19 9:10

#22 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）

委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2019/06/19 9:10

#23 投資リスク（連結）

金利変動リスク
金利変動リスクとは、金利変動により公社債の価格が下落するリスクをいいます。
一般に金利が上昇した場合には、既に発行されて流通している公社債の価格は下落します。また、残存期間の長い公社債の価格は、概して短期のものより金利変動に対して価格の感応度が高く(金利変動に対する公社債価格の変動が大きく)なります。このように、金利上昇は、当ファンドが投資する公社債の価格に影響を及ぼし、当ファンドの基準価額を下落させる要因となります。2019/06/19 9:10

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
先進国高格付ソブリンオープン(毎月決算型)
該当事項はありません。
(参考)先進国高格付ソブリン・ファイブマザーファンド
該当事項はありません。2019/06/19 9:10

#25 投資制限（連結）

株式(約款第17条、第20条および第21条)
1.委託会社は、株式への実質投資割合※が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。なお、株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の新株予約権に限ります。)の行使、株主割当または社債権者割当により取得するものに限り行うものとします。

2019/06/19 9:10

#26 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
a.有価証券
b.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款第23条、第24条および第25条に定めるものに限ります。)
c.金銭債権
d.約束手形(a.に掲げるものに該当するものを除きます。)
2.次に掲げる特定資産以外の資産
a.為替手形2019/06/19 9:10

#27 投資方針（連結）

(1)【投資方針】
① 基本方針

2019/06/19 9:10

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
先進国高格付ソブリンオープン(毎月決算型)

2019/06/19 9:10

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
先進国高格付ソブリンオープン(毎月決算型)

2019/06/19 9:10

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
ありません。2019/06/19 9:10

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
(1) 受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に各販売会社が定める単位をもって解約を請求することができます。

2019/06/19 9:10

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	前期(自 平成30年 3月20日至 平成30年 9月19日)	当期(自 平成30年 9月20日至 平成31年 3月19日)
営業収益
受取利息	12	15
有価証券売買等損益	19,224,620	22,489,428
その他収益	5,041	-
営業収益合計	19,229,673	22,489,443
営業費用
支払利息	5,104	4,159
受託者報酬	166,062	145,733
委託者報酬	2,989,056	2,623,122
その他費用	12,228	10,227
営業費用合計	3,172,450	2,783,241
営業利益又は営業損失(△)	16,057,223	19,706,202
経常利益又は経常損失(△)	16,057,223	19,706,202
当期純利益又は当期純損失(△)	16,057,223	19,706,202
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△339,312	356,997
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△147,170,512	△131,060,908
剰余金増加額又は欠損金減少額	17,759,444	13,940,394
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	17,759,444	13,940,394
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	1,863,665	1,892,525
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	1,863,665	1,892,525
分配金	16,182,710	11,907,087
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△131,060,908	△111,570,921

2019/06/19 9:10

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2019/06/19 9:10

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第32期(自平成28年4月1日至平成29年3月31日)

2019/06/19 9:10

#35 注記表（連結）

(3)【注記表】

2019/06/19 9:10

#36 申込手数料、ファンドの状況（連結）

申込手数料(受益権1口当たり)は、取得申込日の翌営業日の基準価額に、2.16%(税抜2%)を上限に各販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。なお、申込手数料には消費税等相当額が課せられます。2019/06/19 9:10

#37 申込（販売）手続等（連結）

当ファンドのお申込みは、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後3時までにお買付けのお申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日分のお申込みといたします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完了分については翌営業日のお取扱いとなります。ただし、取得申込日が、ニューヨーク証券取引所もしくはロンドン証券取引所の休業日またはニューヨークの銀行もしくはロンドンの銀行の休業日のいずれかにあたる場合には、お申込みの受付けはいたしません。2019/06/19 9:10

#38 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
先進国高格付ソブリンオープン(毎月決算型)

2019/06/19 9:10

#39 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
先進国高格付ソブリンオープン(毎月決算型)

Ⅰ 資産総額	537,369,250	円
Ⅱ 負債総額	411,578	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	536,957,672	円
Ⅳ 発行済口数	645,085,655	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.8324	円

e border="0">Ⅰ 資産総額537,369,250円Ⅱ 負債総額411,578円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)536,957,672円Ⅳ 発行済口数645,085,655口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.8324円(参考)先進国高格付ソブリン・ファイブマザーファンド

2019/06/19 9:10

#40 計算期間（連結）

【計算期間】
原則として毎月20日から翌月19日までとします。ただし、第1計算期間は2009年9月29日から2009年10月19日までとします。
上記の規定にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日(以下「当該日」といいます。)が休業日のとき、計算期間終了日は、当該日の翌日以降の最初の営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。2019/06/19 9:10

#41 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
先進国高格付ソブリンオープン(毎月決算型)

2019/06/19 9:10

#42 課税上の取扱い（連結）

収益分配時
収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315%(所得税15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率で源泉徴収による申告不要制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税(配当控除の適用なし)のいずれかを選択することもできます。
詳しくは、販売会社にお問い合わせください。2019/06/19 9:10

#43 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	第32期(平成29年3月31日現在)		第33期(平成30年3月31日現在)
(資産の部)
流動資産
現金・預金		27,972,477		49,071,217
金銭の信託		12,366,219		12,083,824
有価証券		297,560		-
未収委託者報酬		10,164,041		11,769,015
未収運用受託報酬		7,250,239		4,574,225
未収投資助言報酬		316,414		341,689
未収収益		52,278		59,526
前払費用		533,411		569,431
繰延税金資産		678,104		842,996
その他		445,717		427,238
流動資産計		60,076,462		79,739,165
固定資産
有形固定資産		1,900,343		1,643,826
建物	※1	1,243,812	※1	1,156,953
器具備品	※1	656,235	※1	476,504
建設仮勘定		295		10,368
無形固定資産		1,614,084		1,934,700
商標権		5		-
ソフトウエア		1,511,558		1,026,319
ソフトウエア仮勘定		98,483		904,389
電話加入権		3,934		3,931
電信電話専用施設利用権		103		60
投資その他の資産		10,055,336		7,427,316
投資有価証券		3,265,786		1,721,433
関係会社株式		3,306,296		3,229,196
長期差入保証金		1,800,827		1,518,725
前払年金費用		686,322		-
繰延税金資産		893,887		856,537
その他		102,215		101,425
固定資産計		13,569,764		11,005,844
資産合計		73,646,227		90,745,010

			(単位:千円)
	第32期(平成29年3月31日現在)		第33期(平成30年3月31日現在)
(負債の部)
流動負債
預り金		1,169,128		1,003,550
未払金		4,745,195		5,081,728
未払収益分配金		1,027		1,031
未払償還金		57,332		57,275
未払手数料		4,062,695		4,629,133
その他未払金		624,140		394,288
未払費用		7,030,589		7,711,038
未払法人税等		1,915,556		5,153,972
未払消費税等		891,476		1,660,259
賞与引当金		1,432,264		1,393,911
役員賞与引当金		27,495		49,986
本社移転費用引当金		-		156,587
流動負債計		17,211,706		22,211,034
固定負債
退職給付引当金		1,305,273		1,637,133
時効後支払損引当金		216,466		199,026
本社移転費用引当金		942,315		-
固定負債計		2,464,055		1,836,160
負債合計		19,675,761		24,047,195
(純資産の部)
株主資本
資本金		2,000,000		2,000,000
資本剰余金		19,552,957		19,552,957
資本準備金		2,428,478		2,428,478
その他資本剰余金		17,124,479		17,124,479
利益剰余金		31,899,643		44,349,855
利益準備金		123,293		123,293
その他利益剰余金		31,776,350		44,226,562
別途積立金		24,580,000		24,580,000
研究開発積立金		300,000		300,000
運用責任準備積立金		200,000		200,000
繰越利益剰余金		6,696,350		19,146,562
株主資本計		53,452,601		65,902,812
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		517,864		795,002
評価・換算差額等計		517,864		795,002
純資産合計		53,970,465		66,697,815
負債・純資産合計		73,646,227		90,745,010

2019/06/19 9:10

#44 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。

2019/06/19 9:10

#45 運用体制（連結）

投資環境見通しおよび運用方針の策定
経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。2019/06/19 9:10

#46 運用状況の冒頭記載（連結）

5【運用状況】
以下の運用状況は平成31年 3月29日現在です。
投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。なお、小数点第3位を切捨てており、端数調整は行っておりません。

2019/06/19 9:10

#47 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
e border="0">第1 有価証券明細表

2019/06/19 9:10

#48 （参考情報）運用実績（連結）

jpg" width="649" height="397" alt="">2019/06/19 9:10

#49 （参考）マザーファンド、財務諸表

先進国高格付ソブリン・ファイブマザーファンド
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。

2019/06/19 9:10