半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和3年9月28日-令和4年9月26日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第9期中間計算期間 自 2021年9月28日 至 2022年3月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年9月26日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2021年9月27日、当中間計算期間末日を2022年3月27日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第8期 2021年9月27日現在	第9期中間計算期間末 2022年3月27日現在
1.		期首元本額	193,890,368円	140,861,762円
		期中追加設定元本額	28,714,747円	4,938,251円
		期中一部解約元本額	81,743,353円	16,314,646円
2.		受益権の総数	140,861,762口	129,485,367口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第8期 2021年9月27日現在	第9期中間計算期間末 2022年3月27日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第8期 2021年9月27日現在	第9期中間計算期間末 2022年3月27日現在
1口当たり純資産額	1.1176円	1.1267円
(1万口当たり純資産額)	(11,176円)	(11,267円)

(参考)
当ファンドは、「国内公社債マザーファンド」受益証券及び「オーストラリア公社債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
国内公社債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年3月27日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	24,986,598
国債証券	1,781,193,990
地方債証券	193,823,400
特殊債券	209,499,940
社債券	601,815,000
未収利息	8,449,608
前払費用	1,479
流動資産合計	2,819,770,015
資産合計	2,819,770,015
負債の部
流動負債
未払利息	2
流動負債合計	2
負債合計	2
純資産の部
元本等
元本	2,493,533,265
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	326,236,748
元本等合計	2,819,770,013
純資産合計	2,819,770,013
負債純資産合計	2,819,770,015

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2021年9月28日 至 2022年3月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年3月27日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	2,854,900,158円
		同期中追加設定元本額	10,155,545円
		同期中一部解約元本額	371,522,438円
		元本の内訳
		ファンド名
		みずほ日本債券アドバンス(豪ドル債券型)	2,405,014,958円
		みずほ日本債券アドバンス(豪ドル債券型)年1回決算コース	88,518,307円
		計	2,493,533,265円
2.		受益権の総数	2,493,533,265口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年3月27日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年3月27日現在
1口当たり純資産額	1.1308円
(1万口当たり純資産額)	(11,308円)

オーストラリア公社債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年3月27日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	20,332,154
国債証券	360,819,713
地方債証券	612,882,154
特殊債券	258,409,336
未収利息	7,851,337
流動資産合計	1,260,294,694
資産合計	1,260,294,694
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	608,327,298
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	651,967,396
元本等合計	1,260,294,694
純資産合計	1,260,294,694
負債純資産合計	1,260,294,694

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2021年9月28日 至 2022年3月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券及び特殊債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年3月27日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	726,920,367円
		同期中追加設定元本額	524,632円
		同期中一部解約元本額	119,117,701円
		元本の内訳
		ファンド名
		みずほ日本債券アドバンス(豪ドル債券型)	586,722,040円
		みずほ日本債券アドバンス(豪ドル債券型)年1回決算コース	21,605,258円
		計	608,327,298円
2.		受益権の総数	608,327,298口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年3月27日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年3月27日現在
1口当たり純資産額	2.0717円
(1万口当たり純資産額)	(20,717円)