半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成30年4月24日-平成31年4月23日)
(3)【中間注記表】
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「STRATEGIC INCOME FUND」及び「MHAM短期金融資産マザーファンド」を主要投資対象としております。
貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」の全額は、「STRATEGIC INCOME FUND 」の受益証券、また「親投資信託受益証券」の全額は、「MHAM短期金融資産マザーファンド」の受益証券であります。
各ファンドの状況は次の通りであります。
STRATEGIC INCOME FUNDの状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
同ファンドは、計算期間終了後、同ファンドの有する国籍において、一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、監査人による財務諸表監査を受けております。
なお、本書に添付した同ファンドの財政状態計算書は、同ファンドの事務管理会社であるステート・ストリート・ケイマン・トラスト・カンパニーから入手した2017年12月31日終了年度に対する原文を委託会社が誠実に和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり、正確性を保証するものではありません。
ストラテジック・インカム・ファンド
MHAMアンブレラファンドのサブトラスト
財政状態計算書
(米ドルで表示)
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 項目 | 第5期中間計算期間 (自 平成30年 4月24日 至 平成30年10月23日) |
| 1有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券、親投資信託受益証券 |
| 基準価額で評価しております。 | |
| 2外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 | 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し、為替予約の評価は中間計算期間末日に残高がある場合、原則として、わが国における中間計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 |
| 3収益・費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 | |
| 有価証券売買等損益及び為替差損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 |
| (中間貸借対照表に関する注記) |
| 第4期計算期間 (平成30年 4月23日現在) | 第5期中間計算期間 (平成30年10月23日現在) | ||||||
| 1 | 計算期間末日における受益権の総数 | 1 | 中間計算期間末日における受益権の総数 | ||||
| 2,161,261,252口 | 2,001,936,625口 | ||||||
| 2 | 計算期間末日における1単位当たりの純資産の額 | 2 | 中間計算期間末日における1単位当たりの純資産の額 | ||||
| 1口当たり純資産の額 | 1.0466円 | 1口当たり純資産の額 | 1.0222円 | ||||
| (1万口当たり純資産の額) | (10,466円) | (1万口当たり純資産の額) | (10,222円) | ||||
| (中間損益及び剰余金計算書に関する注記) |
該当事項はありません。
| (金融商品に関する注記) |
| 金融商品の時価等に関する事項 |
| 項目 | 第4期計算期間 (平成30年 4月23日現在) | 第5期中間計算期間 (平成30年10月23日現在) |
| 1貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額 | 貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 中間貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法 | (1)有価証券 | (1)有価証券 |
| 投資信託受益証券、親投資信託受益証券 | 投資信託受益証券、親投資信託受益証券 | |
| 原則として、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。 | 同左 | |
| (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 | (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 | |
| コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 | |
| 3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 | 同左 |
| (有価証券に関する注記) 該当事項はありません。 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
| (重要な後発事象に関する注記) |
| 第4期計算期間 (自 平成29年 4月25日 至 平成30年 4月23日) | 第5期中間計算期間 自 平成30年 4月24日 至 平成30年10月23日 |
| 投資信託受益証券(ストラテジック・インカム・ファンド)に一部組入れしている社債の発行体であるRex Energy Corp が、平成30年5月18日(現地時間)に米国連邦倒産法第11章を申請致しました。 なお平成30年4月23日決算日時点の投資信託受益証券における当該発行体の社債の組入比率は0.8%です。 | ─ |
| (その他の注記) |
| 期別 項目 | 第4期計算期間 (平成30年 4月23日現在) | 第5期中間計算期間 (平成30年10月23日現在) |
| 期首元本額 | 2,851,138,231円 | 2,161,261,252円 |
| 期中追加設定元本額 | 39,977,521円 | 7,009,320円 |
| 期中一部解約元本額 | 729,854,500円 | 166,333,947円 |
(参考)
当ファンドは、「STRATEGIC INCOME FUND」及び「MHAM短期金融資産マザーファンド」を主要投資対象としております。
貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」の全額は、「STRATEGIC INCOME FUND 」の受益証券、また「親投資信託受益証券」の全額は、「MHAM短期金融資産マザーファンド」の受益証券であります。
各ファンドの状況は次の通りであります。
STRATEGIC INCOME FUNDの状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
同ファンドは、計算期間終了後、同ファンドの有する国籍において、一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、監査人による財務諸表監査を受けております。
なお、本書に添付した同ファンドの財政状態計算書は、同ファンドの事務管理会社であるステート・ストリート・ケイマン・トラスト・カンパニーから入手した2017年12月31日終了年度に対する原文を委託会社が誠実に和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり、正確性を保証するものではありません。
ストラテジック・インカム・ファンド
MHAMアンブレラファンドのサブトラスト
財政状態計算書
(米ドルで表示)
| 2017年12月31日 時点 | 2016年12月31日 時点 | ||
| 資産 | |||
| 現金 | $ 779,191 | $ 8,161,050 | |
| 損益を通じて公正価値で測定される金融資産 | 267,908,197 | 335,590,893 | |
| 先物為替予約に係る未実現評価益 | 3,068,841 | 3,458,779 | |
| 未収利息 | 3,277,437 | 4,400,475 | |
| 未収配当金 | 1,293 | 26,018 | |
| 未収申込金 | - | 588,000 | |
| ブローカー未収金 | - | 219,576 | |
| その他資産 | - | 2,068 | |
| 資産合計 | $ 275,034,959 | $ 352,446,859 | |
| 負債 | |||
| 先物為替予約に係る未実現評価損 | 1,782,611 | 2,025,400 | |
| 償還ユニットに係る未払金 | 1,260,001 | 4,566,001 | |
| 未払投資運用報酬 | 300,589 | 406,095 | |
| 未払通貨運用報酬 | 54,635 | 36,334 | |
| 未払管理報酬 | 25,882 | 49,106 | |
| 未払専門家報酬 | 22,000 | 37,834 | |
| 未払カストディ報酬 | 5,930 | 13,713 | |
| 未払受託会社報酬 | 7,072 | 14,036 | |
| その他負債 | 349 | 11,517 | |
| 負債(ユニット保有者に帰属する純資産を除く) | 3,459,069 | 7,160,036 | |
| ユニット保有者に帰属する純資産 | $ 271,575,890 | $ 345,286,823 | |
| 負債合計 | $ 275,034,959 | $ 352,446,859 | |
| ユニット保有者に帰属するユニット当たり純資産: | |||
| クラスMユニット- (発行済16,737,959,726ユニット、22,443,017,323ユニット) | $ 0.00957 | $ 0.00938 | |
| クラスMCユニット- (発行済15,551,762,285ユニット、20,019,170,755ユニット) | $ 0.00717 | $ 0.00673 |
| STRATEGIC INCOME FUND の組入資産の明細 | ||
| (2018年10月31日現在) | ||
| 銘柄 | 数量 | 評価額($) |
| AES CORP/THE | 318,000.000 | 318,795.00 |
| ADVANCED MICRO DEVICES | 1,144,000.000 | 1,191,190.00 |
| ALBERTSONS COS LLC/SAFEW | 140,000.000 | 132,300.00 |
| ALBERTSONS COS LLC/SAFEW | 280,000.000 | 246,400.00 |
| NEW ALBERTSONS LP | 35,000.000 | 30,712.50 |
| NEW ALBERTSONS LP | 40,000.000 | 33,600.00 |
| NEW ALBERTSONS LP | 590,000.000 | 504,450.00 |
| NEW ALBERTSONS LP | 2,717,000.000 | 2,092,090.00 |
| ALLISON TRANSMISSION INC | 315,000.000 | 289,406.25 |
| AMERICA MOVIL SAB DE CV | 32,500,000.000 | 1,380,230.11 |
| AMER AIRLINE 16 3 B PTT | 888,826.070 | 856,653.77 |
| AMER AIRLINE 17 2B PTT | 332,306.420 | 318,996.55 |
| APL LTD | 2,652,000.000 | 2,386,800.00 |
| AMSTED INDUSTRIES | 4,030,000.000 | 3,954,437.50 |
| ARCELORMITTAL | 1,500,000.000 | 1,615,263.02 |
| ARCONIC INC | 58,088.000 | 1,180,929.04 |
| AVON PRODUCTS INC | 435,000.000 | 363,225.00 |
| BAYTEX ENERGY CORP | 1,125,000.000 | 1,094,062.50 |
| BAYTEX ENERGY CORP | 5,830,000.000 | 5,232,425.00 |
| BLUE RACER MID LLC/FINAN | 4,235,000.000 | 4,319,700.00 |
| BOMBARDIER INC | 880,000.000 | 863,500.00 |
| CSC HOLDINGS LLC | 350,000.000 | 329,875.00 |
| CALIFORNIA RESOURCES CRP | 811,000.000 | 721,790.00 |
| CALIFORNIA RESOURCES CRP | 109,000.000 | 88,290.00 |
| CALIFORNIA RESOURCES CRP | 720,000.000 | 640,800.00 |
| CINCINNATI BELL INC | 630,000.000 | 573,300.00 |
| CENTURYLINK INC | 1,330,000.000 | 1,143,800.00 |
| CHESAPEAKE ENERGY CORP | 280.000 | 164,780.00 |
| CHESAPEAKE ENERGY CORP | 1,511.000 | 876,984.40 |
| CHESAPEAKE ENERGY CORP | 11,735.000 | 715,835.00 |
| CHESAPEAKE ENERGY CORP | 31,359.000 | 1,687,114.20 |
| CHESAPEAKE ENERGY CORP | 125,000.000 | 128,750.00 |
| CHESAPEAKE ENERGY CORP | 165,000.000 | 156,750.00 |
| CHESAPEAKE ENERGY CORP | 585,000.000 | 555,750.00 |
| CINCINNATI BELL INC | 191.000 | 9,179.46 |
| CONSOLIDATED COMMUNICATI | 4,810,000.000 | 4,427,605.00 |
| CONSOLIDATED ENERGY FIN | 1,446,000.000 | 1,438,770.00 |
| CONTINENTAL RESOURCES | 445,000.000 | 429,821.68 |
| CORP FINANCIERA DE DESAR | 2,500,000.000 | 2,516,875.00 |
| DISH NETWORK CORP | 3,120,000.000 | 2,779,764.00 |
| DISH NETWORK CORP | 895,000.000 | 750,930.06 |
| EMBRAER NETHERLANDS FINA | 400,000.000 | 412,900.00 |
| FINISAR CORP | 100,000.000 | 88,923.30 |
| FIRST QUANTUM MINERALS L | 331,000.000 | 323,618.70 |
| FIRST QUANTUM MINERALS L | 4,465,000.000 | 4,264,075.00 |
| FRONTIER COMMUNICATIONS | 3,465,000.000 | 1,957,725.00 |
| GENERAL MOTORS FINL CO | 297,000.000 | 289,116.03 |
| GIBSON ENERGY INC | 3,485,000.000 | 2,650,404.53 |
| GOLDMAN SACHS GROUP INC | 2,300,000.000 | 1,763,061.87 |
| GOODYEAR TIRE + RUBBER | 1,290,000.000 | 1,148,100.00 |
| GROUP 1 AUTOMOTIVE INC | 7,685,000.000 | 7,492,875.00 |
| HCA INC | 990,000.000 | 982,575.00 |
| HERCULES OFFSHORE INC ESCROW | 110,656.000 | 0.00 |
| HEXION INC/HEXION NOVA | 4,105,000.000 | 2,463,000.00 |
| REPUBLIC OF INDONESIA | 800,000.000 | 841,523.20 |
| JEFFERIES FIN LLC / JFIN | 666,000.000 | 667,665.00 |
| JEFFERIES FIN LLC / JFIN | 605,000.000 | 608,025.00 |
| JEFFERIES FIN LLC / JFIN | 330,000.000 | 322,575.00 |
| KB HOME | 4,990,000.000 | 4,965,050.00 |
| LADDER CAP FIN LLLP/CORP | 4,403,000.000 | 4,436,022.50 |
| MICRON TECHNOLOGY INC | 35,000.000 | 35,573.30 |
| MORGAN STANLEY | 1,220,000.000 | 925,267.69 |
| NAVIENT CORP | 4,831,000.000 | 4,553,217.50 |
| NUANCE COMMUNICATIONS | 5,284,000.000 | 5,370,208.46 |
| NUANCE COMMUNICATIONS | 195,000.000 | 182,862.81 |
| NUANCE COMMUNICATIONS | 130,000.000 | 130,355.94 |
| PERTAMINA PERSERO PT | 5,500,000.000 | 5,459,041.50 |
| PETROBRAS GLOBAL FINANCE | 470,000.000 | 388,925.00 |
| PIONEER ENERGY SERVICES | 2,345,000.000 | 1,999,112.50 |
| PRECISION DRILLING CORP | 15,977.880 | 16,097.71 |
| PRECISION DRILLING CORP | 8,190,000.000 | 7,596,225.00 |
| BOOKING HOLDINGS INC | 1,395,000.000 | 1,611,632.34 |
| PUERTO RICO CMWLTH | 1,135,000.000 | 669,650.00 |
| QUICKEN LOANS INC | 450,000.000 | 433,687.50 |
| QUICKEN LOANS INC | 515,000.000 | 458,350.00 |
| RADIAN GROUP INC | 335,000.000 | 322,437.50 |
| RANGE RESOURCES CORP | 285,000.000 | 275,737.50 |
| ESC REUTERS GROUP PLC ADR | 7,855,000.000 | 0.08 |
| ROVI CORP | 485,000.000 | 460,231.54 |
| NAVIENT CORP | 3,425,000.000 | 3,330,812.50 |
| SM ENERGY CO | 9,945,000.000 | 9,472,612.50 |
| SM ENERGY CO | 290,000.000 | 291,904.43 |
| SAFEWAY INC | 65,000.000 | 64,187.50 |
| SANCHEZ ENERGY CORP | 910,000.000 | 455,000.00 |
| SANCHEZ ENERGY CORP | 4,800,000.000 | 1,776,000.00 |
| SAUDI INTERNATIONAL BOND | 760,000.000 | 725,936.80 |
| SAUDI INTERNATIONAL BOND | 1,695,000.000 | 1,565,841.00 |
| SEAGATE HDD CAYMAN | 20,000.000 | 17,676.77 |
| SPRINGLEAF FINANCE CORP | 860,000.000 | 832,050.00 |
| SPRINGLEAF FINANCE CORP | 660,000.000 | 631,950.00 |
| SPRINT CAPITAL CORP | 3,215,000.000 | 3,162,756.25 |
| TENET HEALTHCARE CORP | 35,000.000 | 30,800.00 |
| TENET HEALTHCARE CORP | 655,000.000 | 650,906.25 |
| TENET HEALTHCARE CORP | 295,000.000 | 283,937.50 |
| TIME WARNER CABLE LLC | 375,000.000 | 301,417.66 |
| TRANSOCEAN INC | 995,000.000 | 967,637.50 |
| UNITED AIR 2016 2 B PTT | 260,590.280 | 249,853.18 |
| UNITED RENTALS NORTH AM | 120,000.000 | 108,114.00 |
| UNITED RENTALS NORTH AM | 285,000.000 | 288,132.15 |
| UNITED STATES STEEL CORP | 11,297,000.000 | 9,574,207.50 |
| UNIVERSAL HEALTH SVCS | 1,603,000.000 | 1,603,000.00 |
| VTR FINANCE BV | 898,000.000 | 909,225.00 |
| VIRGIN AUSTRALIA HOLDING | 3,535,000.000 | 3,575,652.50 |
| MEX BONOS DESARR FIX RT | 3,000,000.000 | 144,103.99 |
| PARAGON OFFSHORE PLC CLASS A | 8,152.000 | 6,790.62 |
| PARAGON OFFSHORE PLC CLASS B | 12,229.000 | 458,587.50 |
| NATIONSTAR MTG HLD INC | 620,000.000 | 629,300.00 |
| WESTERN DIGITAL CORP | 375,000.000 | 316,087.88 |
| TRI POINTE GROUP / HOMES | 6,230,000.000 | 5,817,262.50 |
| WHITING PETROLEUM CORP | 2,330,000.000 | 2,344,562.50 |
| WHITING PETROLEUM CORP | 1,840,000.000 | 1,863,000.00 |
| WINDSTREAM SRVC / FIN | 100,000.000 | 81,000.00 |
| WINDSTREAM SRVC / FIN | 72,000.000 | 51,818.40 |
| MEX BONOS DESARR FIX RT | 3,000,000.000 | 135,033.33 |
| MEX BONOS DESARR FIX RT | 26,060,000.000 | 1,223,125.22 |
| ZIGGO BV | 300,000.000 | 275,250.00 |
| MEX BONOS DESARR FIX RT | 91,500,000.000 | 4,218,280.58 |
| NEW S WALES TREASURY CRP | 12,415,000.000 | 8,853,464.28 |
| FONTERRA COOPERATIVE GRP | 2,500,000.000 | 1,848,407.26 |
| MORGAN STANLEY | 5,000,000.000 | 3,736,635.64 |
| CITIGROUP INC | 12,725,000.000 | 8,503,921.32 |
| MEX BONOS DESARR FIX RT | 3,500,000.000 | 167,986.52 |
| MEX BONOS DESARR FIX RT | 118,500,000.000 | 6,199,906.42 |
| MEX BONOS DESARR FIX RT | 10,500,000.000 | 477,065.33 |
| NEW ZEALAND GOVERNMENT | 4,775,000.000 | 3,155,575.20 |
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