半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成31年4月24日-令和2年4月23日)

【提出】
2020/01/23 9:05
【資料】
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【項目】
17項目
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
項目第6期中間計算期間
自 平成31年4月24日
至 令和1年10月23日
1.有価証券の評価基準及び評価方法投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法為替予約取引
原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.収益及び費用の計上基準受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準
外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目第5期
平成31年4月23日現在		第6期中間計算期間末
令和1年10月23日現在
1.期首元本額2,161,261,252円1,779,873,684円
期中追加設定元本額15,436,345円1,526,432円
期中一部解約元本額396,823,913円79,463,486円
2.受益権の総数1,779,873,684口1,701,936,630口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目第5期
平成31年4月23日現在		第6期中間計算期間末
令和1年10月23日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法(1)有価証券
投資信託受益証券、親投資信託受益証券
原則として、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。		(1)有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。
(2)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。		金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
第5期
平成31年4月23日現在		第6期中間計算期間末
令和1年10月23日現在
1口当たり純資産額1.0353円1.0015円
(1万口当たり純資産額)(10,353円)(10,015円)

(参考)当ファンドは、「ストラテジック・インカム・ファンド(クラスMC)」投資信託証券及び「MHAM短期金融資産マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
MHAM短期金融資産マザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
令和1年10月23日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン12,940,787
地方債証券121,929,867
特殊債券20,007,400
未収利息437,708
前払費用47,776
流動資産合計155,363,538
資産合計155,363,538
負債の部
流動負債
流動負債合計-
負債合計-
純資産の部
元本等
元本151,892,047
剰余金
剰余金又は欠損金(△)3,471,491
元本等合計155,363,538
純資産合計155,363,538
負債純資産合計155,363,538

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
項目自 平成31年4月24日
至 令和1年10月23日
1.有価証券の評価基準及び評価方法地方債証券及び特殊債券
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目令和1年10月23日現在
1.本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額177,903,929円
同期中追加設定元本額-円
同期中一部解約元本額26,011,882円
元本の内訳
ファンド名
MHAMライフ ナビゲーション インカム2,450,020円
MHAMライフ ナビゲーション 20205,880,048円
MHAMライフ ナビゲーション 20305,586,045円
MHAMライフ ナビゲーション 20402,450,020円
MHAMライフ ナビゲーション 20509,801円
米国厳選成長株集中投資ファンド Aコース(為替ヘッジあり)314,857円
米国厳選成長株集中投資ファンド Bコース(為替ヘッジなし)7,777,756円
米国ハイイールド債券ファンド 円コース7,903,715円
米国ハイイールド債券ファンド 米ドルコース8,152,319円
米国ハイイールド債券ファンド 豪ドルコース39,661,041円
米国ハイイールド債券ファンド 南アフリカランドコース921,529円
米国ハイイールド債券ファンド ブラジルレアルコース19,627,804円
通貨選択型Jリート・ファンド(毎月分配型) 円コース3,534,263円
通貨選択型Jリート・ファンド(毎月分配型) 米ドルコース7,087,354円
通貨選択型Jリート・ファンド(毎月分配型) 豪ドルコース1,769,440円
通貨選択型Jリート・ファンド(毎月分配型) ブラジルレアルコース4,971,163円
みずほグローバルリートファンド 円コース765,287円
みずほグローバルリートファンド 米ドルコース1,936,922円
みずほグローバルリートファンド 豪ドルコース551,925円
みずほグローバルリートファンド 資源国通貨コース685,606円
インカムビルダー(毎月決算型)限定為替ヘッジ1,269,315円
インカムビルダー(毎月決算型)為替ヘッジなし7,349,478円
インカムビルダー(年1回決算型)限定為替ヘッジ1,090,599円
インカムビルダー(年1回決算型)為替ヘッジなし8,026,585円
インカムビルダー(毎月決算型)世界通貨分散コース9,719,979円
インカムビルダー(年1回決算型)世界通貨分散コース2,399,176円
計151,892,047円
2.受益権の総数151,892,047口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目令和1年10月23日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法(1)有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。
(2)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(3)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
令和1年10月23日現在
1口当たり純資産額1.0229円
(1万口当たり純資産額)(10,229円)

ストラテジック・インカム・ファンドの状況
同ファンドは、計算期間終了後、同ファンドの有する国籍において、一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、監査人による財務諸表監査を受けております。
なお、本書に添付した同ファンドの財政状態計算書は、2018年12月31日現在の財務諸表の原文の一部を委託会社が誠実に和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり、正確性を保証するものではありません。
ストラテジック・インカム・ファンド
MHAMアンブレラファンドのサブトラスト
財政状態計算書
(米ドルで表示)
2018年12月31日
時点		2017年12月31日
時点
資産
現金$ 2,804,604$ 779,191
損益を通じて公正価値で測定される金融資産193,806,547270,977,038
未収利息2,115,6013,277,437
未収配当金1351,293
資産合計$ 198,726,887$ 275,034,959
負債
損益を通じて公正価値で測定される金融負債1,961,9141,782,611
償還ユニットに係る未払金672,0011,260,001
未払投資運用報酬220,055300,589
未払専門家報酬42,30722,000
ブローカー未払金40,067-
未払通貨運用報酬27,90354,635
未払管理報酬22,18425,882
未払受託会社報酬4,9137,072
未払カストディ報酬4,7735,930
その他負債2,069349
負債(ユニット保有者に帰属する純資産を除く)2,998,1863,459,069
ユニット保有者に帰属する純資産$ 195,728,701$ 271,575,890
負債及びユニット保有者に帰属する純資産合計$ 198,726,887$ 275,034,959
ユニット保有者に帰属するユニット当たり純資産:
クラスMユニット-
(発行済13,761,791,238ユニット、16,737,959,726ユニット)		$ 0.00839$ 0.00957
クラスMCユニット-
(発行済13,932,360,978ユニット、15,551,762,285ユニット)		$ 0.00576$ 0.00717

STRATEGIC INCOME FUND の組入資産の明細
(2019年6月28日現在)
銘柄数量評価額($)
AT+T INC205,335.0006,876,669.15
AT+T INC335,000.000342,508.65
AT+T INC365,000.000372,555.86
ALBERTSONS COS LLC/SAFEW140,000.000145,075.00
ALBERTSONS COS LLC/SAFEW280,000.000282,184.00
ALLISON TRANSMISSION INC315,000.000312,637.50
AMERICA MOVIL SAB DE CV32,500,000.0001,543,659.71
AMERICAN AIRLINES GROUP1,075,000.0001,107,572.50
APL LTD2,652,000.0002,227,680.00
ARCELORMITTAL1,500,000.0001,748,465.09
AVON PRODUCTS INC435,000.000458,381.25
BAYTEX ENERGY CORP5,830,000.0005,567,650.00
BOMBARDIER INC880,000.000883,775.20
BRIGHTHOUSE FINANCIAL IN145,000.000121,152.70
BRISTOL MYERS SQUIBB CO9,787.000443,546.84
CSC HOLDINGS LLC550,000.000571,312.50
CALIFORNIA RESOURCES CRP811,000.000551,480.00
CALIFORNIA RESOURCES CRP109,000.00063,220.00
CALIFORNIA RESOURCES CRP1,430,000.0001,077,862.50
CINCINNATI BELL INC495,000.000420,750.00
CHESAPEAKE ENERGY CORP280.000127,400.00
CHESAPEAKE ENERGY CORP1,511.000714,774.75
CHESAPEAKE ENERGY CORP11,735.000528,075.00
CHESAPEAKE ENERGY CORP31,359.0001,650,737.76
CHESAPEAKE ENERGY CORP165,000.000154,687.50
CHESAPEAKE ENERGY CORP585,000.000552,825.00
CONSOLIDATED ENERGY FIN1,446,000.0001,435,155.00
CORNING INC59,460.0001,975,261.20
DISH NETWORK CORP3,120,000.0003,033,214.36
DISH NETWORK CORP895,000.000826,770.05
EMBRAER NETHERLANDS FINA400,000.000443,604.00
FREDDIE MAC DISCOUNT NT6,125,000.0006,095,600.00
FINISAR CORP100,000.00097,492.54
FIRST QUANTUM MINERALS L89,000.00090,780.00
FIRST QUANTUM MINERALS L4,465,000.0004,442,675.00
GE CAPITAL INTL FUNDING400,000.000395,902.67
GENERAL MOTORS FINL CO297,000.000301,208.64
GIBSON ENERGY INC3,485,000.0002,710,259.23
GOLDMAN SACHS GROUP INC2,300,000.0001,796,824.95
GOODYEAR TIRE + RUBBER1,290,000.0001,225,500.00
GROUP 1 AUTOMOTIVE INC7,685,000.0007,781,062.50
HCA INC990,000.0001,066,725.00
HERCULES OFFSHORE INC ESCROW110,656.0000.00
HEXION INC/HEXION NOVA4,105,000.000708,112.50
MICRON TECHNOLOGY INC35,000.00036,006.25
MORGAN STANLEY1,220,000.000952,939.74
NAVIENT CORP4,831,000.0004,885,348.75
NUANCE COMMUNICATIONS5,284,000.0005,285,830.43
NUANCE COMMUNICATIONS195,000.000183,021.86
NUANCE COMMUNICATIONS130,000.000127,387.55
PERTAMINA PERSERO PT5,500,000.0006,730,501.80
PETROBRAS GLOBAL FINANCE470,000.000454,490.00
PIONEER ENERGY SERVICES2,345,000.0001,055,250.00
PRECISION DRILLING CORP8,190,000.0007,575,750.00
BOOKING HOLDINGS INC1,395,000.0001,595,737.15
PUERTO RICO CMWLTH1,135,000.000587,362.50
QUICKEN LOANS INC450,000.000464,062.50
QUICKEN LOANS INC515,000.000512,425.00
RADIAN GROUP INC335,000.000343,137.15
RANGE RESOURCES CORP285,000.000268,612.50
ESC REUTERS GROUP PLC ADR7,855,000.0000.08
NAVIENT CORP3,425,000.0003,510,625.00
SM ENERGY CO6,465,000.0005,931,637.50
SM ENERGY CO290,000.000266,843.07
SM ENERGY CO100,000.00093,750.00
SANCHEZ ENERGY CORP910,000.00045,500.00
SANCHEZ ENERGY CORP4,800,000.000216,000.00
SEAGATE HDD CAYMAN335,000.000336,163.93
SPRINGLEAF FINANCE CORP860,000.000913,750.00
SPRINGLEAF FINANCE CORP660,000.000722,686.80
SPRINT CAPITAL CORP3,215,000.0003,304,377.00
TENET HEALTHCARE CORP265,000.000233,862.50
TENET HEALTHCARE CORP655,000.000657,456.25
TENET HEALTHCARE CORP400,000.000402,000.00
TIME WARNER CABLE LLC375,000.000350,402.59
TRANSOCEAN INC995,000.000977,587.50
UNITED AIR 2016 2 B PTT248,385.420249,203.60
UNITED RENTALS NORTH AM120,000.000122,400.00
UNITED RENTALS NORTH AM285,000.000308,512.50
TREASURY BILL17,000,000.00016,928,901.07
TREASURY BILL9,035,000.0009,000,339.48
TREASURY BILL3,970,000.0003,935,613.73
UNITED STATES STEEL CORP8,553,000.0007,184,520.00
VIRGIN AUSTRALIA HOLDING3,535,000.0003,577,420.00
MEX BONOS DESARR FIX RT3,000,000.000166,060.18
PARAGON OFFSHORE PLC CLASS A8,152.0002,853.20
PARAGON OFFSHORE PLC CLASS B12,229.000336,297.50
NATIONSTAR MTG HLD INC620,000.000629,300.00
WESTERN DIGITAL CORP465,000.000417,584.30
TRI POINTE GROUP / HOMES6,230,000.0006,430,606.00
WHITING PETROLEUM CORP1,840,000.0001,835,400.00
WINDSTREAM SRVC / FIN100,000.00072,500.00
WINDSTREAM SRVC / FIN72,000.00049,860.00
MEX BONOS DESARR FIX RT3,000,000.000157,813.62
ZIGGO BV300,000.000305,163.00
FONTERRA COOPERATIVE GRP2,500,000.0001,851,842.48
MORGAN STANLEY5,000,000.0003,746,473.15
CITIGROUP INC12,725,000.0008,634,455.19
MEX BONOS DESARR FIX RT3,500,000.000186,063.40
MEX BONOS DESARR FIX RT118,500,000.0006,877,159.17
MEX BONOS DESARR FIX RT10,500,000.000545,477.61

IRBANK 採用情報

フルスタックエンジニア

  • 10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
  • UI からデータベースまで一貫して関われるポジションです。
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プロダクトMLエンジニア

  • MLとLLMを掛け合わせ、分析から予測までをスピーディかつ正確な投資体験に落とし込むポジションです。
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AI Agent エンジニア

  • 開示資料・決算・企業データを横断し、投資家の意思決定を支援するAI Agent機能を設計・実装するポジションです。
  • RAG・検索・ランキングを含む情報取得/推論パイプラインの設計から運用まで一気通貫で担います。
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UI/UXデザイナー

  • IRBANK初の一人目デザイナーとして、複雑な金融情報を美しく直感的に届ける体験をつくるポジションです。
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Webメディアディレクター

  • 月間500万PVを超える、大規模DBサイトを運営できます。
  • これから勢いよく伸びるであろうサービスの根幹部分を支えるポジションです。
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クラウドインフラ & セキュリティエンジニア

  • Google Cloud 上でマイクロサービス基盤の信頼性・可用性・セキュリティを担うポジションです。
  • 大規模金融データを安全かつ高速に処理するインフラを設計・構築できます。
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学生インターン

  • 月間500万PVを超える日本最大級のIRデータプラットフォームの運営に携わり、金融・データ・プロダクトの現場を学生のうちから体験できます。
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マーケティングマネージャー

  • IRBANKのブランドと文化の構築。
  • 百万人の現IRBANKユーザーとまだIRBANKを知らない数千万人に対してマーケティングをしてみたい方。
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