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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(平成28年5月17日-平成28年11月15日)
(3)【注記表】
2 有価証券関係
3 デリバティブ取引等関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 区分 | 第27期特定期間 自 平成28年 5月17日 至 平成28年11月15日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | |
| 2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 計算期間に関する事項 前特定期間終了日に該当する日が休業日のため、当特定期間は平成28年 5月17日から平成28年11月15日までとなっております。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 第26期特定期間末 平成28年 5月16日現在 | 第27期特定期間末 平成28年11月15日現在 | ||||||
| 1. | 特定期間末日における受益権の総数 | 1. | 特定期間末日における受益権の総数 | ||||
| 3,923,726,936口 | 3,755,263,826口 | ||||||
| 2. | 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額 | 2. | 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額 | ||||
| 元本の欠損 1,203,838,903円 | 元本の欠損 1,250,180,874円 | ||||||
| 3. | 特定期間末日における1単位当たりの純資産の額 | 3. | 特定期間末日における1単位当たりの純資産の額 | ||||
| 1口当たり純資産額 | 0.6932円 | 1口当たり純資産額 | 0.6671円 | ||||
| (1万口当たり純資産額) | (6,932円) | (1万口当たり純資産額) | (6,671円) | ||||
| (損益及び剰余金計算書に関する注記) |
| 区分 | 第26期特定期間 自 平成27年11月17日 至 平成28年 5月16日 | 第27期特定期間 自 平成28年 5月17日 至 平成28年11月15日 |
| 1.委託者報酬 | 当ファンドの主要投資対象である海外投資適格社債マザーファンドにおいて、信託財産の運用指図に関する権限を委託するための費用4,349,653円。 | 当ファンドの主要投資対象である海外投資適格社債マザーファンドにおいて、信託財産の運用指図に関する権限を委託するための費用3,839,599円。 |
| 2.分配金の計算過程 | 第150期(自 平成27年11月17日 至 平成27年12月15日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(5,482,422円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、信託約款に定める収益調整金(1,284,248円)及び分配準備積立金(38,344,282円)より分配対象収益は45,110,952円(1万口当たり109.83円)であり、うち7,391,989円(1万口当たり18円)を分配しております。 | 第156期(自 平成28年 5月17日 至 平成28年 6月15日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(5,542,097円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、信託約款に定める収益調整金(1,218,371円)及び分配準備積立金(27,792,148円)より分配対象収益は34,552,616円(1万口当たり88.77円)であり、うち7,005,818円(1万口当たり18円)を分配しております。 |
| 第151期(自 平成27年12月16日 至 平成28年 1月15日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(5,554,574円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、信託約款に定める収益調整金(1,272,386円)及び分配準備積立金(36,118,742円)より分配対象収益は42,945,702円(1万口当たり105.54円)であり、うち7,322,518円(1万口当たり18円)を分配しております。 | 第157期(自 平成28年 6月16日 至 平成28年 7月15日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(5,909,429円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、信託約款に定める収益調整金(1,209,126円)及び分配準備積立金(26,141,514円)より分配対象収益は33,260,069円(1万口当たり86.11円)であり、うち6,951,354円(1万口当たり18円)を分配しております。 | |
| 第152期(自 平成28年 1月16日 至 平成28年 2月15日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(5,551,041円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、信託約款に定める収益調整金(1,262,574円)及び分配準備積立金(34,100,074円)より分配対象収益は40,913,689円(1万口当たり101.35円)であり、うち7,264,873円(1万口当たり18円)を分配しております。 | 第158期(自 平成28年 7月16日 至 平成28年 8月15日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(4,389,057円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、信託約款に定める収益調整金(818,725円)及び分配準備積立金(25,360,584円)より分配対象収益は30,568,366円(1万口当たり79.58円)であり、うち4,993,402円(1万口当たり13円)を分配しております。 | |
| 第153期(自 平成28年 2月16日 至 平成28年 3月15日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(7,574,321円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、信託約款に定める収益調整金(1,256,704円)及び分配準備積立金(32,241,126円)より分配対象収益は41,072,151円(1万口当たり102.23円)であり、うち7,229,903円(1万口当たり18円)を分配しております。 | 第159期(自 平成28年 8月16日 至 平成28年 9月15日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(6,018,169円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、信託約款に定める収益調整金(813,123円)及び分配準備積立金(24,592,929円)より分配対象収益は31,424,221円(1万口当たり82.37円)であり、うち4,958,230円(1万口当たり13円)を分配しております。 | |
| 第154期(自 平成28年 3月16日 至 平成28年 4月15日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(5,130,903円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、信託約款に定める収益調整金(1,244,215円)及び分配準備積立金(32,281,392円)より分配対象収益は38,656,510円(1万口当たり97.20円)であり、うち7,156,849円(1万口当たり18円)を分配しております。 | 第160期(自 平成28年 9月16日 至 平成28年10月17日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(6,164,674円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、信託約款に定める収益調整金(805,325円)及び分配準備積立金(25,420,284円)より分配対象収益は32,390,283円(1万口当たり85.75円)であり、うち4,909,659円(1万口当たり13円)を分配しております。 | |
| 第155期(自 平成28年 4月16日 至 平成28年 5月16日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(5,182,802円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、信託約款に定める収益調整金(1,228,059円)及び分配準備積立金(29,885,236円)より分配対象収益は36,296,097円(1万口当たり92.48円)であり、うち7,062,708円(1万口当たり18円)を分配しております。 | 第161期(自 平成28年10月18日 至 平成28年11月15日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(6,987,477円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、信託約款に定める収益調整金(800,943円)及び分配準備積立金(26,534,938円)より分配対象収益は34,323,358円(1万口当たり91.38円)であり、うち4,881,842円(1万口当たり13円)を分配しております。 |
| (金融商品に関する注記) |
| Ⅰ金融商品の状況に関する事項 |
| 区分 | 第26期特定期間 自 平成27年11月17日 至 平成28年 5月16日 | 第27期特定期間 自 平成28年 5月17日 至 平成28年11月15日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及びリスク | 当ファンドの投資している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが投資している有価証券は、親投資信託受益証券であり、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクを有しております。 | 同左 |
| 3.金融商品に係るリスクの管理体制 | コンプライアンス・リスク管理部門、運用企画部門において、投資対象の各種リスクのモニタリング、管理等を行い、運用部門への指示、牽制を行っております。 また、社内の委員会において、各種リスクの評価、モニタリング結果の報告を行い、必要に応じ運用部門へ改善指示を行います。 ①市場リスク 市場の変動率とファンドの基準価額の変動率を継続的に相対比較することやベンチマーク等と比較すること等により分析しております。 ②信用リスク 組入銘柄の格付やその他発行体情報等を継続的に収集し分析しております。 ③流動性リスク 市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の一定期間における出来高や組入比率等を継続的に測定すること等により分析しております。 | 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。 リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。 なお、具体的には以下のリスクの管理を行っております。 ①市場リスク 市場の変動率とファンドの基準価額の変動率を継続的に相対比較することやベンチマーク等と比較すること等により分析しております。 ②信用リスク 組入銘柄の格付やその他発行体情報等を継続的に収集し分析しております。 ③流動性リスク 市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の一定期間における出来高や組入比率等を継続的に測定すること等により分析しております。 |
| 4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 市場価額がない、又は市場価格を時価と見なせない場合には、経営者により合理的に算定された価額で評価する場合があります。 | 同左 |
| Ⅱ金融商品の時価等に関する事項 |
| 第26期特定期間末 平成28年 5月16日現在 | 第27期特定期間末 平成28年11月15日現在 |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 | 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 |
| 貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | 2.時価の算定方法 |
| 親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| (関連当事者との取引に関する注記) |
| 第26期特定期間 自 平成27年11月17日 至 平成28年 5月16日 | 第27期特定期間 自 平成28年 5月17日 至 平成28年11月15日 | |
| 該当事項はありません。 | 同左 |
| (その他の注記) |
| 1 元本の移動 |
| 区分 | 第26期特定期間末 平成28年 5月16日現在 | 第27期特定期間末 平成28年11月15日現在 |
| 期首元本額 | 4,174,203,219円 | 3,923,726,936円 |
| 期中追加設定元本額 | 135,185円 | 150,780円 |
| 期中一部解約元本額 | 250,611,468円 | 168,613,890円 |
2 有価証券関係
| 売買目的有価証券 |
| 種類 | 第26期特定期間末 平成28年 5月16日現在 | 第27期特定期間末 平成28年11月15日現在 |
| 当特定期間の損益に含まれた評価差額(円) | 当特定期間の損益に含まれた評価差額(円) | |
| 親投資信託受益証券 | 5,338,307 | 33,804,682 |
| 合計 | 5,338,307 | 33,804,682 |
3 デリバティブ取引等関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
