グローバル・ナビの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
(1)定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項

2021/09/15 9:02

#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2021/09/15 9:02

#3 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	第7期中間計算期間自 2019年12月17日至 2020年6月16日	第8期中間計算期間自 2020年12月16日至 2021年6月15日
営業収益
受取配当金	301,531	69,945
有価証券売買等損益	△6,655,195	19,964,634
為替差損益	△188,612	538,779
営業収益合計	△6,542,276	20,573,358
営業費用
支払利息	2,360	775
受託者報酬	54,536	57,373
委託者報酬	1,495,256	1,573,075
その他費用	202,693	230,692
営業費用合計	1,754,845	1,861,915
営業利益又は営業損失(△)	△8,297,121	18,711,443
経常利益又は経常損失(△)	△8,297,121	18,711,443
中間純利益又は中間純損失(△)	△8,297,121	18,711,443
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)	2,761	179,420
期首剰余金又は期首欠損金(△)	39,269,900	40,999,510
剰余金増加額又は欠損金減少額	89,362	-
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	89,362	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	603,603	856,672
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	603,603	856,672
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	30,455,777	58,674,861

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#4 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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#5 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)ならびにその受益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。

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#6 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

	1口当たりの分配金(円)
第1計算期間	0.0000
第2計算期間	0.0000
第3計算期間	0.0000
第4計算期間	0.0000
第5計算期間	0.0000
第6計算期間	0.0000
第7計算期間	0.0000
2020年12月16日～2021年6月15日	-

2021/09/15 9:02

#7 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

	収益率(%)
第1計算期間	9.9
第2計算期間	1.1
第3計算期間	1.3
第4計算期間	6.0
第5計算期間	△4.3
第6計算期間	7.8
第7計算期間	1.9
2020年12月16日～2021年6月15日	9.3

(注)収益率は期間騰落率です。

2021/09/15 9:02

#8 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2021/09/15 9:02

#9 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

2021年6月30日現在
資産の種類		時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券		11,189,590	5.19
	内 アメリカ	11,189,590	5.19
親投資信託受益証券		194,151,574	90.08
	内 日本	194,151,574	90.08
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		10,196,209	4.73
純資産総額		215,537,373	100.00

(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

2021/09/15 9:02

#10 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2021/09/15 9:02

#11 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

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#12 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

1. 有価証券の評価基準及び評価方法	(1)子会社株式及び関連会社株式:移動平均法による原価法(2)その他有価証券時価のあるもの:決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)時価のないもの: 移動平均法による原価法
2. 金銭の信託の評価基準及び評価方法	時価法
3. 固定資産の減価償却の方法	(1)有形固定資産定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。(2)無形固定資産定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
4. 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準	外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
5. 引当金の計上基準	(1)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。(2)役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。(3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。①退職給付見込額の期間帰属方法退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額を費用処理しております。数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。(4)時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
6.消費税等の会計処理	消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。

(未適用の会計基準等)

2021/09/15 9:02

#13 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
直近日(2021年6月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。

2021/09/15 9:02

#14 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】

	設定口数	解約口数
第1計算期間	145,283,614	3,105,708
第2計算期間	46,534,790	15,084,083
第3計算期間	7,924,566	16,949,228
第4計算期間	1,346,866	34,711,182
第5計算期間	86,746,251	32,517,890
第6計算期間	1,025,105	16,014,002
第7計算期間	595,709	9,581,529
2020年12月16日～2021年6月15日	0	3,374,324

(注1)本邦外における設定及び解約はありません。

2021/09/15 9:02

#15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	第35期(2020年3月31日現在)		第36期(2021年3月31日現在)
(資産の部)
流動資産
現金・預金		32,932,013		36,734,502
金銭の信託		28,548,165		25,670,526
有価証券		996		-
未収委託者報酬		11,487,393		16,804,456
未収運用受託報酬		4,674,225		5,814,654
未収投資助言報酬		331,543		317,567
未収収益		11,674		7,412
前払費用		480,129		724,591
その他		2,815,351		2,419,487
流動資産計		81,281,494		88,493,198
固定資産
有形固定資産		1,278,455		1,119,327
建物	※1	1,006,793	※1	915,815
器具備品	※1	270,768	※1	202,902
建設仮勘定		894		609
無形固定資産		3,524,781		3,991,834
ソフトウエア		3,299,065		2,878,179
ソフトウエア仮勘定		221,784		1,109,723
電話加入権		3,931		3,931
投資その他の資産		9,482,127		11,153,554
投資有価証券		261,361		261,360
関係会社株式		5,299,196		5,299,196
長期差入保証金		1,302,402		1,324,203
繰延税金資産		2,508,004		3,676,823
その他		111,162		591,970
固定資産計		14,285,364		16,264,717
資産合計		95,566,859		104,757,915

			(単位:千円)
	第35期(2020年3月31日現在)		第36期(2021年3月31日現在)
(負債の部)
流動負債
預り金		3,702,906		3,730,283
未払金		4,803,140		7,337,541
未払収益分配金		966		846
未払償還金		9,999		9,999
未払手数料		4,582,140		6,889,193
その他未払金		210,034		437,502
未払費用		6,673,320		9,713,972
未払法人税等		4,090,268		4,199,922
未払消費税等		1,338,183		2,106,617
賞与引当金		1,373,328		1,789,597
役員賞与引当金		65,290		76,410
流動負債計		22,046,438		28,954,345
固定負債
退職給付引当金		2,118,947		2,292,486
時効後支払損引当金		174,139		157,945
固定負債計		2,293,087		2,450,431
負債合計		24,339,526		31,404,777
(純資産の部)
株主資本
資本金		2,000,000		2,000,000
資本剰余金		19,552,957		19,552,957
資本準備金		2,428,478		2,428,478
その他資本剰余金		17,124,479		17,124,479
利益剰余金		49,674,383		51,800,187
利益準備金		123,293		123,293
その他利益剰余金		49,551,090		51,676,893
別途積立金		31,680,000		31,680,000
繰越利益剰余金		17,871,090		19,996,893
株主資本計		71,227,341		73,353,144
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		△7		△6
評価・換算差額等計		△7		△6
純資産合計		71,227,333		73,353,137
負債・純資産合計		95,566,859		104,757,915

2021/09/15 9:02

#16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

【資本金の額】
(2021年6月30日現在)
資本金の額 20億円
発行する株式総数※ 100,000株
(普通株式 上限100,000株、A種種類株式 上限30,000株)
発行済株式総数 40,000株
(普通株式24,490株、A種種類株式15,510株)
※種類株式の発行が可能
直近5カ年の資本金の増減:該当事項はありません。2021/09/15 9:02