有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成29年4月13日-平成29年10月12日)
(4)【附属明細表】
該当事項はありません。
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト-JPYクラス」受益証券及び「国内短期公社債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて「グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト-JPYクラス」の受益証券であり、「親投資信託受益証券」は、すべて「国内短期公社債マザーファンド」の受益証券であります。
各ファンドの状況は次の通りであります。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
「グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト-JPYクラス」は、「グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト」の個別クラスとなっております。
「グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト」はケイマン諸島の法律に基づき設立された円建外国証券投資信託であります。同ファンドの平成29年3月31日現在の財務書類は、国際財務報告基準に従い作成されており、独立監査人の監査を受けております。
同ファンドの財政状態計算書、包括利益計算書、償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産変動計算書、キャッシュ・フロー計算書及び要約投資明細書は、同ファンドの副投資顧問会社であるゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社から入手した財務書類の原文の一部を翻訳・抜粋したものであります。
(1)財政状態計算書
2017年3月31日現在
2016年3月31日現在
(2)包括利益計算書
2017年3月31日終了年度
2016年3月31日終了年度
(3)償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産変動計算書
2017年3月31日終了年度
2016年3月31日終了年度
(4)キャッシュ・フロー計算書
2017年3月31日終了年度
2016年3月31日終了年度
(5)要約投資明細書
2017年3月31日現在
*当該投資ファンドは、関連ファンドであるGoldman Sachs US$ Liquid Reserves Fund, Class I (Dist.)です。
該当事項はありません。
| (2)株式以外の有価証券 |
| (単位:円) |
| 種 類 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 投資信託受益証券 | グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト-JPYクラス | 1,893,599,155 | 1,594,221,128 | |
| 投資信託受益証券 小計 | 1,893,599,155 | 1,594,221,128 | ||
| 親投資信託受益証券 | 国内短期公社債マザーファンド | 297,384 | 299,882 | |
| 親投資信託受益証券 小計 | 297,384 | 299,882 | ||
| 合計 | 1,893,896,539 | 1,594,521,010 | ||
| (注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。 |
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト-JPYクラス」受益証券及び「国内短期公社債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて「グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト-JPYクラス」の受益証券であり、「親投資信託受益証券」は、すべて「国内短期公社債マザーファンド」の受益証券であります。
各ファンドの状況は次の通りであります。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
「グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト-JPYクラス」は、「グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト」の個別クラスとなっております。
「グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト」はケイマン諸島の法律に基づき設立された円建外国証券投資信託であります。同ファンドの平成29年3月31日現在の財務書類は、国際財務報告基準に従い作成されており、独立監査人の監査を受けております。
同ファンドの財政状態計算書、包括利益計算書、償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産変動計算書、キャッシュ・フロー計算書及び要約投資明細書は、同ファンドの副投資顧問会社であるゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社から入手した財務書類の原文の一部を翻訳・抜粋したものであります。
(1)財政状態計算書
2017年3月31日現在
| グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト (米ドル) | ||
| 資産 | ||
| 流動資産 | ||
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 | 651,910,054 | |
| 債権: | ||
| 利息 | 9,648,818 | |
| 投資売却 | 6,381,156 | |
| 受益証券発行 | 5,692,039 | |
| 現金および現金同等物 | 12,147,025 | |
| 資産合計 | 685,779,092 | |
| 負債 | ||
| 流動負債 | ||
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 | 5,210,767 | |
| 債務: | ||
| 投資購入 | 4,113,652 | |
| 受益証券償還 | 505,995 | |
| 運用報酬 | 554,511 | |
| 管理事務代行会社報酬 | 56,254 | |
| 監査報酬 | 64,085 | |
| 受託会社報酬 | 24,401 | |
| 保管受託銀行サービス報酬 | 68,772 | |
| 名義書換事務代行会社報酬 | 16,331 | |
| 株主サービス代行会社報酬 | 5,042 | |
| 弁護士報酬 | 135 | |
| 諸報酬 | 3,636 | |
| 負債合計(償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産を除きます。) | 10,623,581 | |
| 償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産 | 675,155,511 |
2016年3月31日現在
| グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト (米ドル) | ||
| 資産 | ||
| 流動資産 | ||
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 | 694,587,026 | |
| 債権: | ||
| 配当金 | 56,287 | |
| 利息 | 10,857,982 | |
| 投資売却 | 7,460,736 | |
| 受益証券発行 | 2,116,873 | |
| 現金および現金同等物 | 120,063 | |
| 資産合計 | 715,198,967 | |
| 負債 | ||
| 流動負債 | ||
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 | 5,124,999 | |
| 債務: | ||
| 投資購入 | 4,867,334 | |
| 受益証券償還 | 5,233,340 | |
| 運用報酬 | 839,258 | |
| 管理事務代行会社報酬 | 71,160 | |
| 監査報酬 | 64,927 | |
| 受託会社報酬 | 25,534 | |
| 保管受託銀行サービス報酬 | 71,653 | |
| 名義書換事務代行会社報酬 | 19,509 | |
| 株主サービス代行会社報酬 | 4,796 | |
| 弁護士報酬 | 4,965 | |
| 諸報酬 | 2,608 | |
| 負債合計(償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産を除きます。) | 16,330,083 | |
| 償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産 | 698,868,884 |
(2)包括利益計算書
2017年3月31日終了年度
| グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト (米ドル) | ||
| 収益 | ||
| 受取利息 | 25,776,645 | |
| 受取配当金 | 422,062 | |
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産および金融負債に係る実現純利益/(損失): | ||
| 投資 | (1,780,081) | |
| 為替予約 | 79,941,075 | |
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産および金融負債に係る未実現純(損失)の純変動額: | ||
| 投資 | (12,886,483) | |
| 為替予約 | (18,380,761) | |
| 純利益 | 73,092,457 | |
| 営業費用 | ||
| 利息費用 | 598 | |
| 運用報酬 | 3,473,537 | |
| 管理事務代行会社報酬 | 187,137 | |
| 監査報酬 | 62,311 | |
| 受託会社報酬 | 69,094 | |
| 保管受託銀行サービス報酬 | 220,252 | |
| 名義書換事務代行会社報酬 | 33,412 | |
| 株主サービス代行会社報酬 | 20,110 | |
| 弁護士報酬 | 1,019 | |
| 諸報酬 | 7,547 | |
| 営業費用合計 | 4,075,017 | |
| 営業による純利益 | 69,017,440 | |
| 金融費用: | ||
| 参加型受益証券の保有者に対する分配金 | 45,086,601 | |
| 源泉税引前利益 | 23,930,839 | |
| 源泉税 | (596,075) | |
| 償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する営業による純資産の変動額 | 23,334,764 | |
| 包括利益合計 | - |
2016年3月31日終了年度
| グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト (米ドル) | ||
| 収益 | ||
| 受取利息 | 33,416,707 | |
| 受取配当金 | 795,702 | |
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産および金融負債に係る実現純(損失): | ||
| 投資 | (16,805,331) | |
| 為替予約 | (42,988,248) | |
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産および金融負債に係る未実現純利益/(損失)の純変動額: | ||
| 投資 | (481,028) | |
| 為替予約 | 46,014,758 | |
| 純利益 | 19,952,560 | |
| 営業費用 | ||
| 利息費用 | 2,148 | |
| 運用報酬 | 4,185,740 | |
| 管理事務代行会社報酬 | 227,928 | |
| 監査報酬 | 67,849 | |
| 受託会社報酬 | 82,548 | |
| 保管受託銀行サービス報酬 | 228,799 | |
| 名義書換事務代行会社報酬 | 37,815 | |
| 株主サービス代行会社報酬 | 20,326 | |
| 弁護士報酬 | 36,272 | |
| 諸報酬 | 11,923 | |
| 営業費用合計 | 4,901,348 | |
| 営業による純利益 | 15,051,212 | |
| 金融費用: | ||
| 参加型受益証券の保有者に対する分配金 | 51,637,813 | |
| 源泉税引前(損失) | (36,586,601) | |
| 源泉税 | (1,003,615) | |
| 償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する営業による純資産の変動額 | (37,590,216) | |
| 包括利益合計 | - |
(3)償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産変動計算書
2017年3月31日終了年度
| グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト (米ドル) | ||
| 償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産の期首残高 | 698,868,884 | |
| 償還可能参加型受益証券の発行による収入合計 | 148,408,529 | |
| 償還可能参加型受益証券の償還による支出合計 | (195,456,666) | |
| 償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する営業による純資産の変動額 | 23,334,764 | |
| 償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産の期末残高 | 675,155,511 |
2016年3月31日終了年度
| グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト (米ドル) | ||
| 償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産の期首残高 | 1,030,035,439 | |
| 償還可能参加型受益証券の発行による収入合計 | 89,441,238 | |
| 償還可能参加型受益証券の償還による支出合計 | (383,017,577) | |
| 償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する営業による純資産の変動額 | (37,590,216) | |
| 償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産の期末残高 | 698,868,884 |
(4)キャッシュ・フロー計算書
2017年3月31日終了年度
| グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト (米ドル) | ||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する営業による純資産の変動額/包括利益合計 | 23,334,764 | |
| 調整: | ||
| 現金に係る為替差(損) | (25,462) | |
| 参加型受益証券の保有者に対する分配金 | 45,086,601 | |
| 利息収益 | (25,776,645) | |
| 配当収益 | (422,062) | |
| 利息費用 | 598 | |
| 源泉税 | 596,075 | |
| 合計 | 42,793,869 | |
| 営業資産の純減少額: | ||
| 債権: | ||
| 投資売却 | 1,079,580 | |
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 | 42,676,972 | |
| 営業負債の純増加/(減少)額: | ||
| 債務: | ||
| 投資購入 | (753,682) | |
| 運用報酬 | (284,747) | |
| 管理事務代行会社報酬 | (14,906) | |
| 監査報酬 | (842) | |
| 受託会社報酬 | (1,133) | |
| 保管受託銀行サービス報酬 | (2,881) | |
| 名義書換事務代行会社報酬 | (3,178) | |
| 株主サービス代行会社報酬 | 246 | |
| 弁護士報酬 | (4,830) | |
| 諸報酬 | 1,028 | |
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 | 85,768 | |
| 営業活動において使用されたキャッシュ | 85,571,264 | |
| 受取利息(源泉税控除後) | 26,389,734 | |
| 受取配当金(源泉税控除後) | 478,349 | |
| 支払利息 | (598) | |
| 営業活動において使用された正味キャッシュ | 112,438,749 | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー: | ||
| 償還可能参加型受益証券の発行による収入 | 144,833,363 | |
| 償還可能参加型受益証券の償還による支出 | (200,184,011) | |
| 参加型受益証券の保有者に対する分配金 | (45,086,601) | |
| 財務活動(において得られた)正味キャッシュ | (100,437,249) | |
| 現金に係る為替差益 | 25,462 | |
| 現金の純増加額 | 12,026,962 | |
| 現金および現金同等物の期首残高 | 120,063 | |
| 現金および現金同等物の期末残高 | 12,147,025 |
2016年3月31日終了年度
| グローバル・サブオーディネイティド・デット・セキュリティーズ・サブ・トラスト (米ドル) | ||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する営業による純資産の変動額/包括利益合計 | (37,590,216) | |
| 調整: | ||
| 現金に係る為替差(損) | (539,037) | |
| 参加型受益証券の保有者に対する分配金 | 51,637,813 | |
| 利息収益 | (33,416,707) | |
| 配当収益 | (795,702) | |
| 利息費用 | 2,148 | |
| 源泉税 | 1,003,615 | |
| 合計 | (19,698,086) | |
| 営業資産の純(増加)額: | ||
| 債権: | ||
| 投資売却 | (7,184,552) | |
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 | 367,945,031 | |
| 営業負債の純増加/(減少)額: | ||
| 債務: | ||
| 投資購入 | 1,862,719 | |
| 運用報酬 | (1,028,108) | |
| 管理事務代行会社報酬 | (5,934) | |
| 監査報酬 | 4,742 | |
| 受託会社報酬 | (3,027) | |
| 保管受託銀行サービス報酬 | 6,471 | |
| 名義書換事務代行会社報酬 | (892) | |
| 株主サービス代行会社報酬 | (1,401) | |
| 弁護士報酬 | (35) | |
| 諸報酬 | 775 | |
| 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 | (33,018,729) | |
| 営業活動において使用されたキャッシュ | 308,878,974 | |
| 受取利息(源泉税控除後) | 37,212,154 | |
| 受取配当金(源泉税控除後) | 836,177 | |
| 支払利息 | (2,148) | |
| 営業活動において使用された正味キャッシュ | 346,925,157 | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー: | ||
| 償還可能参加型受益証券の発行による収入 | 88,307,313 | |
| 償還可能参加型受益証券の償還による支出 | (384,354,044) | |
| 参加型受益証券の保有者に対する分配金 | (51,637,813) | |
| 財務活動(において得られた)正味キャッシュ | (347,684,544) | |
| 現金に係る為替差益 | 539,037 | |
| 現金の純(減少)額 | (220,350) | |
| 現金および現金同等物の期首残高 | 340,413 | |
| 現金および現金同等物の期末残高 | 120,063 |
(5)要約投資明細書
2017年3月31日現在
| 保有高 | 種類 | 公正価値 (米ドル) | 純資産 比率 (%) | ||
| 債券 | |||||
| 社債 | |||||
| 英ポンド | |||||
| 67,967,000 | 金融 | 93,412,861 | 13.84 | ||
| ユーロ | |||||
| 138,400,000 | 金融 | 157,749,982 | 23.36 | ||
| 米ドル | |||||
| 359,206,000 | 金融 | 367,535,540 | 54.43 | ||
| 社債合計 | 618,698,383 | 91.63 | |||
| 債券合計 | 618,698,383 | 91.63 |
| 保有高/ 口数 | 種類 | 公正価値 (米ドル) | 純資産 比率 (%) | ||
| 投資ファンド* | |||||
| 米ドル | |||||
| 25,444,074 | 投資ファンド | 25,444,074 | 3.77 | ||
| 投資ファンド合計 | 25,444,074 | 3.77 |
| 想定元本 | 為替予約契約 | 未実現利益 (米ドル) | 純資産 比率 (%) |
| 8,947,791 | 売買目的為替予約契約 | 96,874 | 0.01 |
| 382,667,528 | ヘッジ目的為替予約契約 | 7,670,723 | 1.14 |
| 為替予約契約に係る未実現利益合計 | 7,767,597 | 1.15 |
| 想定元本 | 為替予約契約 | 未実現損失 (米ドル) | 純資産 比率 (%) |
| 254,675,292 | 売買目的為替予約契約 | (2,868,714) | (0.42) |
| 172,104,077 | ヘッジ目的為替予約契約 | (2,342,053) | (0.35) |
| 為替予約契約に係る未実現損失合計 | (5,210,767) | (0.77) |
| 投資合計 | 保有高 | 2017年 公正価値 (米ドル) | 純資産 比率 (%) | 保有高 | 2016年 公正価値 (米ドル) | 純資産 比率 (%) |
| 社債 | 565,573,000 | 618,698,383 | 91.63 | 536,752,000 | 604,316,263 | 86.47 |
| 投資ファンド | 25,444,074 | 25,444,074 | 3.77 | 33,052,784 | 33,052,784 | 4.73 |
| 優先株 | - | - | - | 358,059 | 9,229,928 | 1.32 |
| 現先取引 | - | - | - | 21,900,000 | 21,900,000 | 3.13 |
| 為替予約契約に係る未実現利益 | 391,615,319 | 7,767,597 | 1.15 | 491,024,493 | 26,088,051 | 3.73 |
| 為替予約契約に係る未実現損失 | 426,779,369 | (5,210,767) | (0.77) | 321,148,555 | (5,124,999) | (0.73) |
| その他の資産および負債 | 28,456,224 | 4.22 | 9,406,857 | 1.35 | ||
| 償還可能参加型受益証券の保有者に帰属する純資産 | 675,155,511 | 100.00 | 698,868,884 | 100.00 |
*当該投資ファンドは、関連ファンドであるGoldman Sachs US$ Liquid Reserves Fund, Class I (Dist.)です。
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