半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和3年5月13日-令和4年5月12日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第6期中間計算期間 自 2021年5月13日 至 2021年11月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として国内における中間計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第5期 2021年5月12日現在	第6期中間計算期間 2021年11月12日現在
1.		期首元本額	1,268,255,226円	1,029,034,467円
		期中追加設定元本額	132,882,975円	204,002円
		期中一部解約元本額	372,103,734円	279,621,807円
2.		受益権の総数	1,029,034,467口	749,616,662口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第5期 2021年5月12日現在	第6期中間計算期間 2021年11月12日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	第5期 2021年5月12日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	45,207,000	-	45,580,775	△373,775
アメリカ・ドル	45,207,000	-	45,580,775	△373,775
買建	1,516,524,000	-	1,507,347,958	△9,176,042
アメリカ・ドル	1,516,524,000	-	1,507,347,958	△9,176,042
合計	1,561,731,000	-	1,552,928,733	△9,549,817

種類	第6期中間計算期間 2021年11月12日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	102,631,000	-	102,845,302	△214,302
アメリカ・ドル	102,631,000	-	102,845,302	△214,302
買建	1,202,823,000	-	1,210,685,440	7,862,440
アメリカ・ドル	1,202,823,000	-	1,210,685,440	7,862,440
合計	1,305,454,000	-	1,313,530,742	7,648,138

(注)為替予約取引
時価の算定方法
国内における中間計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
(1口当たり情報に関する注記)

	第5期 2021年5月12日現在	第6期中間計算期間 2021年11月12日現在
1口当たり純資産額	1.4475円	1.5241円
(1万口当たり純資産額)	(14,475円)	(15,241円)

(参考)
当ファンドは、「ニッセイJ-REIT マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイJ-REIT マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年11月12日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	96,877,175
コール・ローン	2,752,602,364
投資証券	198,151,304,200
未収入金	206,645,552
未収配当金	1,972,473,364
流動資産合計	203,179,902,655
資産合計	203,179,902,655
負債の部
流動負債
未払解約金	1,948,459,931
その他未払費用	4,965
流動負債合計	1,948,464,896
負債合計	1,948,464,896
純資産の部
元本等
元本	73,186,980,050
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	128,044,457,709
元本等合計	201,231,437,759
純資産合計	201,231,437,759
負債純資産合計	203,179,902,655

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2021年5月13日 至 2021年11月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2021年11月12日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	86,409,114,176円
		同期中追加設定元本額	3,208,421,782円
		同期中一部解約元本額	16,430,555,908円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイJ-REITファンド(毎月決算型)	41,028,491,075円
		ニッセイJ-REITファンド(適格機関投資家限定)	1,668,947,407円
		ニッセイJリートオープン(毎月分配型)	23,128,937,196円
		ニッセイJリートオープン(年1回決算型)	3,331,625,628円
		ニッセイJ-REITファンド(年1回決算型)	2,200,556,686円
		ニッセイJリートオープン 米ドル投資型(毎月分配型)	1,353,993,610円
		ニッセイJリートオープン 米ドル投資型(年1回決算型)	412,122,866円
		ダイナミック・コントロール・ジャパン(適格機関投資家専用)	62,305,582円
		計	73,186,980,050円
2.		受益権の総数	73,186,980,050口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2021年11月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2021年11月12日現在
1口当たり純資産額	2.7496円
(1万口当たり純資産額)	(27,496円)