半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和3年3月11日-令和4年3月10日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第6期中間計算期間 自 2021年3月11日 至 2021年9月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第5期 2021年3月10日現在	第6期中間計算期間 2021年9月10日現在
1.		期首元本額	1,993,812,851円	2,535,591,046円
		期中追加設定元本額	901,950,746円	385,125,394円
		期中一部解約元本額	360,172,551円	197,891,051円
2.		受益権の総数	2,535,591,046口	2,722,825,389口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は59,698,067円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は43,957,684円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第5期 2021年3月10日現在	第6期中間計算期間 2021年9月10日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第5期 2021年3月10日現在	第6期中間計算期間 2021年9月10日現在
1口当たり純資産額	0.9765円	0.9839円
(1万口当たり純資産額)	(9,765円)	(9,839円)

(参考)
当ファンドは、「ニッセイ国内債券パッシブ マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ国内債券パッシブ マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年9月10日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	14,010,959
コール・ローン	408,191,532
国債証券	57,232,877,500
地方債証券	5,202,658,045
特殊債券	8,637,723,005
社債券	5,306,678,800
未収利息	230,187,798
前払費用	11,913,512
流動資産合計	77,044,241,151
資産合計	77,044,241,151
負債の部
流動負債
未払解約金	28,576,984
その他未払費用	2,443
流動負債合計	28,579,427
負債合計	28,579,427
純資産の部
元本等
元本	78,145,556,303
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△1,129,894,579
元本等合計	77,015,661,724
純資産合計	77,015,661,724
負債純資産合計	77,044,241,151

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2021年3月11日 至 2021年9月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2021年9月10日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	82,422,375,045円
		同期中追加設定元本額	6,681,516,918円
		同期中一部解約元本額	10,958,335,660円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイ国内債券パッシブDB(適格機関投資家限定)	66,938,208,594円
		DCニッセイ日本債券インデックス	2,718,293,198円
		DCニッセイターゲットデートファンド2055	79,286,505円
		DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	4,841,453,865円
		DCニッセイターゲットデートファンド2045	132,971,873円
		DCニッセイターゲットデートファンド2035	590,229,157円
		DCニッセイターゲットデートファンド2025	1,467,382,897円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	168,228,192円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	18,057,410円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	59,701,559円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	51,986,889円
		DCニッセイターゲットデートファンド2060	28,058,120円
		DCニッセイターゲットデートファンド2050	34,605,762円
		DCニッセイターゲットデートファンド2040	133,484,163円
		DCニッセイターゲットデートファンド2030	883,608,119円
		計	78,145,556,303円
2.		受益権の総数	78,145,556,303口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,129,894,579円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2021年9月10日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2021年9月10日現在
1口当たり純資産額	0.9855円
(1万口当たり純資産額)	(9,855円)