半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2024/03/12-2025/03/10)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第9期中間計算期間自 2024年3月12日至 2024年9月11日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	ファンドの中間計算期間当ファンドは、原則として毎年3月10日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、2024年3月12日から2024年9月11日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第8期2024年3月11日現在	第9期中間計算期間2024年9月11日現在
1.		期首元本額	4,392,986,224円	5,241,529,183円
		期中追加設定元本額	1,653,224,062円	868,903,325円
		期中一部解約元本額	804,681,103円	423,217,432円
2.		受益権の総数	5,241,529,183口	5,687,215,076口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は395,016,390円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は475,732,169円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第8期2024年3月11日現在	第9期中間計算期間2024年9月11日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第8期2024年3月11日現在	第9期中間計算期間2024年9月11日現在
1口当たり純資産額	0.9246円	0.9164円
(1万口当たり純資産額)	(9,246円)	(9,164円)

(参考)当ファンドは、「ニッセイ国内債券パッシブ マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ国内債券パッシブ マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年9月11日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	5,933,771
コール・ローン	438,087,762
国債証券	50,450,365,780
地方債証券	3,162,995,918
特殊債券	4,612,154,071
社債券	4,257,584,100
未収利息	184,168,110
前払費用	15,896,256
流動資産合計	63,127,185,768
資産合計	63,127,185,768
負債の部
流動負債
未払解約金	54,264,249
流動負債合計	54,264,249
負債合計	54,264,249
純資産の部
元本等
元本	68,432,606,197
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△5,359,684,678
元本等合計	63,072,921,519
純資産合計	63,072,921,519
負債純資産合計	63,127,185,768

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年3月12日至 2024年9月11日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年9月11日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	60,674,945,143円
		同期中追加設定元本額	13,396,302,739円
		同期中一部解約元本額	5,638,641,685円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイ国内債券パッシブDB(適格機関投資家限定)	39,953,491,679円
		DCニッセイ日本債券インデックス	5,654,227,886円
		DCニッセイターゲットデートファンド2055	403,046,971円
		DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	9,895,534,901円
		DCニッセイターゲットデートファンド2045	738,005,998円
		DCニッセイターゲットデートファンド2035	4,147,404,653円
		DCニッセイターゲットデートファンド2025	1,187,947,271円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	434,649,189円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	44,419,294円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	175,745,140円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	99,170,387円
		DCニッセイターゲットデートファンド2060	246,833,217円
		DCニッセイターゲットデートファンド2050	283,364,121円
		DCニッセイターゲットデートファンド2040	979,996,875円
		DCニッセイターゲットデートファンド2030	4,070,002,152円
		FWニッセイ国内債インデックス	38,741,952円
		DCニッセイターゲットデートファンド2065	79,976,524円
		DCニッセイターゲットデートファンド2070	47,987円
		計	68,432,606,197円
2.		受益権の総数	68,432,606,197口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,359,684,678円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年9月11日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年9月11日現在
1口当たり純資産額	0.9217円
(1万口当たり純資産額)	(9,217円)