有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成31年2月13日-令和1年8月13日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則としてわが国における特定期間末日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い
	当ファンドの特定期間は2019年 2月10日、11日および2019年 8月10日から12日が休日のため、2019年 2月13日から2019年 8月13日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		前特定期間 2019年 2月12日現在	当特定期間 2019年 8月13日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	59,052,428円	58,654,876円
	期中追加設定元本額	647,432円	122,104円
	期中一部解約元本額	1,044,984円	47,897円
2.	特定期間末日における受益権の総数	58,654,876口	58,729,083口
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	0.9721円	0.9872円
	特定期間末日における1万口当たり純資産額	9,721円	9,872円
4.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,635,666円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は751,815円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項 目	前特定期間 自 2018年 8月11日 至 2019年 2月12日			当特定期間 自 2019年 2月13日 至 2019年 8月13日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		純資産総額に対して年率0.425%以内の額			純資産総額に対して年率0.425%以内の額
2.分配金の計算過程		自2018年 8月11日 至2018年 9月10日			自2019年 2月13日 至2019年 3月11日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		46,198円			230,911円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		2,915円			816円
信託約款に規定される分配準備積立金		4,409,393円			4,316,455円
分配対象収益		4,458,506円			4,548,182円
(1万口当たり)		754円			775円
分配金額		88,591円			87,973円
(1万口当たり)		15円			15円
		自2018年 9月11日 至2018年10月10日			自2019年 3月12日 至2019年 4月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		105,981円			187,449円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		38,678円			877円
信託約款に規定される分配準備積立金		4,369,798円			4,458,041円
分配対象収益		4,514,457円			4,646,367円
(1万口当たり)		757円			792円
分配金額		89,355円			87,948円
(1万口当たり)		15円			15円
		自2018年10月11日 至2018年11月12日			自2019年 4月11日 至2019年 5月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		16,114円			227,448円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		3,034円			880円
信託約款に規定される分配準備積立金		4,425,085円			4,558,363円
分配対象収益		4,444,233円			4,786,691円
(1万口当たり)		745円			816円
分配金額		89,415円			87,963円
(1万口当たり)		15円			15円
		自2018年11月13日 至2018年12月10日			自2019年 5月11日 至2019年 6月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		153,711円			239,092円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		2,549円			1,116円
信託約款に規定される分配準備積立金		4,352,992円			4,698,567円
分配対象収益		4,509,252円			4,938,775円
(1万口当たり)		756円			842円
分配金額		89,429円			87,980円
(1万口当たり)		15円			15円
		自2018年12月11日 至2019年 1月10日			自2019年 6月11日 至2019年 7月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		59,881円			184,618円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		1,083円			5,147円
信託約款に規定される分配準備積立金		4,346,508円			4,850,628円
分配対象収益		4,407,472円			5,040,393円
(1万口当たり)		751円			858円
分配金額		87,967円			88,068円
(1万口当たり)		15円			15円
		自2019年 1月11日 至2019年 2月12日			自2019年 7月11日 至2019年 8月13日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		85,394円			36,313円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		852円			1,470円
信託約款に規定される分配準備積立金		4,319,397円			4,952,274円
分配対象収益		4,405,643円			4,990,057円
(1万口当たり)		751円			849円
分配金額		87,982円			88,093円
(1万口当たり)		15円			15円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。 当ファンドは、外貨建資産の価格変動リスクを回避するために為替予約取引を利用しております。為替予約取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変化により損失が発生する信用リスクであります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	前特定期間 2019年 2月12日現在	当特定期間 2019年 8月13日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前特定期間 2019年 2月12日現在	当特定期間 2019年 8月13日現在
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	2,786,569	△3,768,326
合計	2,786,569	△3,768,326

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
前特定期間(2019年 2月12日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	55,800,843	-	56,311,340	△510,497
	アメリカドル	38,362,688	-	38,822,080	△459,392
	ユーロ	11,068,131	-	11,092,960	△24,829
	イギリスポンド	6,370,024	-	6,396,300	△26,276
合計		55,800,843	-	56,311,340	△510,497

当特定期間(2019年 8月13日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	56,637,267	-	55,265,710	1,371,557
	アメリカドル	40,378,414	-	39,551,440	826,974
	ユーロ	11,006,715	-	10,753,470	253,245
	イギリスポンド	5,252,138	-	4,960,800	291,338
合計		56,637,267	-	55,265,710	1,371,557

(注)時価の算定方法
1.特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
②特定期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(ア)特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
(イ)特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。