有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(令和1年8月14日-令和2年2月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則としてわが国における特定期間末日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い
	当ファンドの特定期間は2019年 8月10日から12日が休日のため、2019年 8月14日から2020年 2月10日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		前特定期間 2019年 8月13日現在	当特定期間 2020年 2月10日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	58,654,876円	58,729,083円
	期中追加設定元本額	122,104円	1,083,459円
	期中一部解約元本額	47,897円	651,232円
2.	特定期間末日における受益権の総数	58,729,083口	59,161,310口
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	0.9872円	1.0717円
	特定期間末日における1万口当たり純資産額	9,872円	10,717円
4.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は751,815円であります。	-

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項 目	前特定期間 自 2019年 2月13日 至 2019年 8月13日			当特定期間 自 2019年 8月14日 至 2020年 2月10日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		純資産総額に対して年率0.425%以内の額			純資産総額に対して年率0.425%以内の額
2.分配金の計算過程		自2019年 2月13日 至2019年 3月11日			自2019年 8月14日 至2019年 9月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		230,911円			152,479円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		816円			2,982円
信託約款に規定される分配準備積立金		4,316,455円			4,896,245円
分配対象収益		4,548,182円			5,051,706円
(1万口当たり)		775円			860円
分配金額		87,973円			88,043円
(1万口当たり)		15円			15円
		自2019年 3月12日 至2019年 4月10日			自2019年 9月11日 至2019年10月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		187,449円			74,326円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		877円			1,866円
信託約款に規定される分配準備積立金		4,458,041円			4,963,486円
分配対象収益		4,646,367円			5,039,678円
(1万口当たり)		792円			858円
分配金額		87,948円			88,073円
(1万口当たり)		15円			15円
		自2019年 4月11日 至2019年 5月10日			自2019年10月11日 至2019年11月11日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		227,448円			118,335円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		880円			83,671円
信託約款に規定される分配準備積立金		4,558,363円			4,951,410円
分配対象収益		4,786,691円			5,153,416円
(1万口当たり)		816円			863円
分配金額		87,963円			89,545円
(1万口当たり)		15円			15円
		自2019年 5月11日 至2019年 6月10日			自2019年11月12日 至2019年12月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		239,092円			123,970円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		1,116円			1,967円
信託約款に規定される分配準備積立金		4,698,567円			5,058,710円
分配対象収益		4,938,775円			5,184,647円
(1万口当たり)		842円			869円
分配金額		87,980円			89,488円
(1万口当たり)		15円			15円
		自2019年 6月11日 至2019年 7月10日			自2019年12月11日 至2020年 1月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		184,618円			140,223円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		5,147円			858円
信託約款に規定される分配準備積立金		4,850,628円			5,051,622円
分配対象収益		5,040,393円			5,192,703円
(1万口当たり)		858円			877円
分配金額		88,068円			88,739円
(1万口当たり)		15円			15円
		自2019年 7月11日 至2019年 8月13日			自2020年 1月11日 至2020年 2月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		36,313円			30,449円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		1,470円			1,061円
信託約款に規定される分配準備積立金		4,952,274円			5,103,083円
分配対象収益		4,990,057円			5,134,593円
(1万口当たり)		849円			867円
分配金額		88,093円			88,741円
(1万口当たり)		15円			15円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。 当ファンドは、外貨建資産の価格変動リスクを回避するために為替予約取引を利用しております。為替予約取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変化により損失が発生する信用リスクであります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	前特定期間 2019年 8月13日現在	当特定期間 2020年 2月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前特定期間 2019年 8月13日現在	当特定期間 2020年 2月10日現在
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△3,768,326	16,949
合計	△3,768,326	16,949

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
前特定期間(2019年 8月13日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	56,637,267	-	55,265,710	1,371,557
	アメリカドル	40,378,414	-	39,551,440	826,974
	ユーロ	11,006,715	-	10,753,470	253,245
	イギリスポンド	5,252,138	-	4,960,800	291,338
合計		56,637,267	-	55,265,710	1,371,557

当特定期間(2020年 2月10日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,574,724	-	1,585,500	10,776
	アメリカドル	1,191,260	-	1,203,950	12,690
	ユーロ	240,619	-	240,240	△379
	イギリスポンド	142,845	-	141,310	△1,535
	売建	61,768,738	-	61,679,920	88,818
	アメリカドル	45,558,542	-	45,640,650	△82,108
	ユーロ	10,899,845	-	10,810,800	89,045
	イギリスポンド	5,310,351	-	5,228,470	81,881
合計		63,343,462	-	63,265,420	99,594

(注)時価の算定方法
1.特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
②特定期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(ア)特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
(イ)特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。