剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		前中間計算期間自2020年6月16日至2020年12月15日	当中間計算期間自2021年6月16日至2021年12月15日
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額		165,512,981	8,020,752
期首剰余金又は期首欠損金(△)		2,049,167,750	5,070,286,220
剰余金増加額又は欠損金減少額		265,316,350	847,496,961
	中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	265,316,350	847,496,961
剰余金減少額又は欠損金増加額		391,789,842	728,225,931
	中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	391,789,842	728,225,931
中間剰余金又は中間欠損金(△)		3,624,187,948	5,358,524,434

2022/03/08 9:24

#2 中間注記表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【中間注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分当中間計算期間 自 2021年6月16日 至 2021年12月15日有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間貸借対照表に関する注記)区 分前計算期間末 2021年6月15日現在当中間計算期間末 2021年12月15日現在1.※1期首元本額9,121,901,905円8,307,899,565円期中追加設定元本額2,257,267,174円1,374,742,755円期中一部解約元本額3,071,269,514円1,194,151,601円2.中間計算期間末日における受益権の総数8,307,899,565口8,488,490,719口e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前中間計算期間 自 2020年6月16日 至 2020年12月15日当中間計算期間 自 2021年6月16日 至 2021年12月15日該当事項はありません。該当事項はありません。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区 分当中間計算期間末 2021年12月15日現在1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引前計算期間末 2021年6月15日現在当中間計算期間末 2021年12月15日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)前計算期間末 2021年6月15日現在当中間計算期間末 2021年12月15日現在1口当たり純資産額1.6103円1.6313円(1万口当たり純資産額)(16,103円)(16,313円)e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。

元本	※1	136,188,256,579	139,659,632,352
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		45,257,099,663	49,154,242,851

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2021年6月15日現在2021年12月15日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産コール・ローン9,333,778,78110,292,619,311株式※2※3176,669,720,970186,604,672,470派生商品評価勘定36,834,650500,050未収入金-86,600,000未収配当金1,083,477,94618,626,880未収利息255,932188,900前払金-15,060,000その他未収収益※419,206,4423,238,847流動資産合計187,143,274,721197,021,506,458資産合計187,143,274,721197,021,506,458負債の部流動負債派生商品評価勘定1,100237,750前受金2,600,000-未払金-3,991,882,530未払解約金43,339,59075,868,650受入担保金5,651,977,7894,139,642,325流動負債合計5,697,918,4798,207,631,255負債合計5,697,918,4798,207,631,255純資産の部元本等元本※1136,188,256,579139,659,632,352剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)45,257,099,66349,154,242,851元本等合計181,445,356,242188,813,875,203純資産合計181,445,356,242188,813,875,203負債純資産合計187,143,274,721197,021,506,458e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2021年6月16日 至 2021年12月15日1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。(2)新株予約権証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2021年6月15日現在2021年12月15日現在1.※1期首2020年6月16日2021年6月16日期首元本額141,769,254,313円136,188,256,579円期中追加設定元本額23,223,708,925円10,688,899,262円期中一部解約元本額28,804,706,659円7,217,523,489円期末元本額の内訳ファンド名トピックス・インデックスファンド3,007,921,668円2,983,450,597円ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA6,153,412,861円5,608,193,954円適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2927,296円924,019円ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)25,923,401円24,862,174円ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)511,513,581円418,851,032円ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)26,728,376円21,795,176円ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)761,667,628円711,960,045円日本株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)171,090,658円256,044,011円D-I's TOPIXインデックス31,725,000円46,450,618円DCダイワ・ターゲットイヤー205081,759,929円155,237,562円iFree TOPIXインデックス3,600,007,778円5,052,378,967円iFree 8資産バランス2,950,735,005円3,349,718,126円iFree 年金バランス365,291,756円548,924,904円DCダイワ日本株式インデックス65,441,251,037円66,555,832,897円ダイワ・ライフ・バランス302,833,165,324円3,093,102,247円ダイワ・ライフ・バランス503,784,765,693円4,262,979,886円ダイワ・ライフ・バランス703,584,315,339円4,154,368,558円年金ダイワ日本株式インデックス5,710,990,378円6,025,121,381円DCダイワ・ターゲットイヤー203046,852,838円56,773,613円DCダイワ・ターゲットイヤー204043,845,022円60,560,892円ダイワつみたてインデックス日本株式1,110,959,581円1,557,663,378円ダイワつみたてインデックスバランス3010,159,812円10,529,649円ダイワつみたてインデックスバランス508,324,391円10,111,509円ダイワつみたてインデックスバランス7013,605,466円19,885,938円ダイワ国内株式インデックス(ラップ専用)-円721,033円ダイワ世界バランスファンド40VA117,698,161円112,385,430円ダイワ世界バランスファンド60VA130,882,312円130,510,052円ダイワ・バランスファンド35VA6,575,175,983円5,933,455,693円ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)580,569,028円526,703,681円ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)82,764,931円75,481,125円ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)149,390,769円141,439,467円ダイワ・ノーロード TOPIXファンド165,602,078円198,608,434円ダイワファンドラップ TOPIXインデックス10,040,729,674円10,241,198,482円ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用)2,252,508,305円1,662,471,923円ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス2,522,537,924円2,716,517,385円ダイワ・インデックスセレクト TOPIX1,218,784,836円1,175,808,873円ダイワライフスタイル25158,924,191円151,497,018円ダイワライフスタイル50608,100,800円600,193,646円ダイワライフスタイル75500,068,324円480,225,290円DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)10,807,579,445円10,526,693,687円計136,188,256,579円139,659,632,352円2.期末日における受益権の総数136,188,256,579口139,659,632,352口3.※2貸付有価証券株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。株式 5,415,195,540円株式 3,933,861,100円4.※3差入委託証拠金代用有価証券先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。株式 971,440,000円株式 982,180,000円5.※4その他未収収益貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分18,808,175円が含まれております。貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分2,934,610円が含まれております。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項区 分2021年12月15日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">株式関連2021年6月15日 現在2021年12月15日 現在種 類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引株価指数 先物取引買 建4,677,310,000-4,714,275,00036,965,0002,261,435,000-2,261,760,000325,000合計4,677,310,000-4,714,275,00036,965,0002,261,435,000-2,261,760,000325,000e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2021年6月15日現在2021年12月15日現在1口当たり純資産額1.3323円1.3520円(1万口当たり純資産額)(13,323円)(13,520円)e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">

2022/03/08 9:24

#3 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

(単位:百万円)
		株主資本
		資本金	資本剰余金	利益剰余金			株主資本合計
			資本準備金	利益準備金	その他利益剰余金	利益剰余金合計
					繰越利益剰余金
当期首残高		15,174	11,495	374	13,052	13,426	40,096
当期変動額
	剰余金の配当	-	-	-	△11,868	△11,868	△11,868
	当期純利益	-	-	-	10,566	10,566	10,566
当期変動額
	剰余金の配当	-	-	△11,868
	当期純利益	-	-	10,566

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)株主資本資本金資本剰余金利益剰余金株主資本合計資本準備金利益準備金その他利益剰余金利益剰余金合計繰越利益
剰余金当期首残高15,17411,49537413,05213,42640,096当期変動額剰余金の配当---△11,868△11,868△11,868当期純利益---10,56610,56610,566株主資本以外の項目の当期変動額(純額)------当期変動額合計---△1,302△1,302△1,302当期末残高15,17411,49537411,74912,12338,793評価・換算差額等純資産合計その他有価証券評価

2022/03/08 9:24

#4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2020年3月31日)当事業年度 (2021年3月31日)資産の部流動資産現金・預金2,7414,860有価証券22,167333前払費用205237未収委託者報酬10,84713,150未収収益6349関係会社短期貸付金-18,700その他62207流動資産計36,08837,539固定資産有形固定資産※1217※1224建物76器具備品209218無形固定資産2,3621,937ソフトウェア2,0281,882ソフトウェア仮勘定33354投資その他の資産15,84416,121投資有価証券9,15310,159関係会社株式3,9723,705出資金183183長期差入保証金1,0691,068繰延税金資産1,431973その他3330固定資産計18,42418,283資産合計54,51255,822

												(単位:百万円)
			資本金						15,174				15,174
			資本剰余金
				資本準備金					11,495				11,495
				資本剰余金合計					11,495				11,495
			利益剰余金
				利益準備金					374				374
				その他利益剰余金
					繰越利益剰余金				11,749				10,574
				利益剰余金合計					12,123				10,948

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2020年3月31日)当事業年度 (2021年3月31日)負債の部流動負債預り金6968未払金7,5738,405未払収益分配金1413未払償還金3939未払手数料3,9884,734その他未払金※23,530※23,617未払費用3,8303,777未払法人税等656804未払消費税等590631賞与引当金688950その他588流動負債計13,41414,725固定負債退職給付引当金2,5742,452役員退職慰労引当金8874その他53固定負債計2,6672,530負債合計16,08217,256純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金11,74910,574利益剰余金合計12,12310,948株主資本合計38,79337,618評価・換算差額等その他有価証券評価差額金△363947評価・換算差額等合計△363947純資産合計38,43038,566負債・純資産合計54,51255,822

2022/03/08 9:24