スパークス・日本株式ファンド(ラップ向け)の（分配準備積立金）の推移 - 全期間

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更等

2023/09/20 9:05

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
a)信託契約の終了(繰上償還)

2023/09/20 9:05

#3 その他の手数料等（連結）

信託財産に関する租税、信託事務の処理等に関する諸費用(マザーファンドに関連して生じた費用のうち、マザーファンドにおいて負担せず、かつ委託会社の合理的な判断によりこの信託に関連して生じたと認めるものを含みます。)および受託会社の立替えた立替金の利息は、受益者の負担とし、その都度信託財産中から支弁します。2023/09/20 9:05

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2023/09/20 9:05

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2023/09/20 9:05

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファミリーファンド方式※により、金融商品取引所上場株式への実質的投資を行います。

2023/09/20 9:05

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2016年9月23日 信託契約締結、当ファンドの設定・運用開始。2023/09/20 9:05

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的

2023/09/20 9:05

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。2023/09/20 9:05

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託された資産の運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っています。

2023/09/20 9:05

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2023/09/20 9:05

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率0.924%(税抜0.84%)を乗じて得た金額とします。

2023/09/20 9:05

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
信託期間は、無期限とします。
ただし、下記(5)その他 a)信託契約の終了(繰上償還)に該当する場合等には約款所定の手続きを経たうえで、信託期間中においても信託を終了することがあります。2023/09/20 9:05

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。2023/09/20 9:05

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	計算期間		1口当たりの分配金
			(円)
1期	自 2016年9月23日	至 2017年6月20日	0.0000
2期	自 2017年6月21日	至 2018年6月20日	0.0000
3期	自 2018年6月21日	至 2019年6月20日	0.0000
4期	自 2019年6月21日	至 2020年6月22日	0.0000
5期	自 2020年6月23日	至 2021年6月21日	0.0000
6期	自 2021年6月22日	至 2022年6月20日	0.0000
7期	自 2022年6月21日	至 2023年6月20日	0.0000

e border="0" width="616">期計算期間1口当たりの分配金(円)1期自 2016年9月23日至 2017年6月20日0.00002期自 2017年6月21日至 2018年6月20日0.00003期自 2018年6月21日至 2019年6月20日0.00004期自 2019年6月21日至 2020年6月22日0.00005期自 2020年6月23日至 2021年6月21日0.00006期自 2021年6月22日至 2022年6月20日0.00007期自 2022年6月21日至 2023年6月20日0.0000

2023/09/20 9:05

#16 分配方針（連結）

分配対象額の範囲
経費控除後の利子、配当収入および売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。2023/09/20 9:05

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2023/09/20 9:05

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当計算期間において、法第25条第1項各号に掲げる書類は、以下の通り提出されております。
    2022年9月20日 有価証券報告書、有価証券届出書

2023/09/20 9:05

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	計算期間		前期末1口当たり純資産(分配落)円	当期末1口当たり純資産(分配付)円	収益率%
1期	自 2016年9月23日	至 2017年6月20日	1.0000	1.2365	23.65
2期	自 2017年6月21日	至 2018年6月20日	1.2365	1.4206	14.89
3期	自 2018年6月21日	至 2019年6月20日	1.4206	1.3402	△ 5.66
4期	自 2019年6月21日	至 2020年6月22日	1.3402	1.4785	10.32
5期	自 2020年6月23日	至 2021年6月21日	1.4785	1.9641	32.84
6期	自 2021年6月22日	至 2022年6月20日	1.9641	1.8230	△ 7.18
7期	自 2022年6月21日	至 2023年6月20日	1.8230	2.1137	15.95
(注)収益率は、計算期間末の1口当たり純資産額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の1口当たり純資産額(分配落の額。以下「前期末純資産額」という。)を控除した額を前期末純資産額で除して得た数に100を乗じて得た数字です。分配金は課税前のものです。

e border="0" width="616">期計算期間前期末

2023/09/20 9:05

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金は、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として計算期間終了日から起算して5営業日まで)から、毎計算期間の末日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金に係る計算期間の末日以前において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該収益分配金に係る計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため委託会社の指定する販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に支払いを開始するものとします。収益分配金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。2023/09/20 9:05

#21 委託会社等の概況（連結）

経営体制
当社の意思決定機関としてある取締役会は10名以内の取締役で構成されます。取締役の選任は、株主総会において議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上にあたる株式を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもってこれを行い、累積投票によらないものとします。
取締役の任期は、就任後1年以内の最終の決算期に関する定時株主総会の終結のときまでとし、補欠または増員により選任された取締役の任期は、他の取締役の任期の満了すべき時までとします。
取締役会は、その決議をもって、取締役の中から取締役社長1名を選定し、また必要に応じて取締役会長1名、取締役副社長、専務取締役、常務取締役各若干名を選任することができます。
取締役会の決議をもって代表取締役を決定します。
代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議に従い、業務を執行します。
取締役会は、法令または定款に定めてある事項の他、当社の経営上重要な事項を決定します。
また、取締役会から代表取締役社長に委任された重要な業務執行の決定その他経営に関する重要な事項について審議することを目的として経営会議を設置しています。2023/09/20 9:05

#22 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社であるスパークス・アセット・マネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2023/09/20 9:05

#23 投資リスク（連結）

株価変動リスク
一般に株価は、個々の企業の活動や一般的な市場・経済の状況、国内および国際的な政治・経済情勢等に応じて変動します。従って、当ファンドに組入れられる株式の価格は短期的または長期的に下落していく可能性があり、これらの価格変動または流動性に予想外の変動があった場合、重大な損失が生じる場合があります。2023/09/20 9:05

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2023/09/20 9:05

#25 投資制限（連結）

株式への実質投資割合には、制限を設けません。2023/09/20 9:05

#26 投資対象（連結）

委託会社は、信託金を、主としてスパークス・アセット・マネジメント株式会社を委託会社とし、三井住友信託銀行株式会社を受託会社として締結された親投資信託「スパークス・日本株式・マザーファンド」(以下「マザーファンド」といいます。)受益証券に投資するほか、次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。なお、当該有価証券は本邦通貨表示のものに限ります。
1.株券

2023/09/20 9:05

#27 投資方針（連結）

マザーファンドの受益証券への投資を通じて、以下の投資態度で臨みます。2023/09/20 9:05

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

順位	国/地域	種類	銘柄名	業種	数量	上段:簿価単価(円)下段:評価単価(円)	上段:簿価金額(円)下段:評価金額(円)	投資比率(%)
1	日本	親投資信託受益証券	スパークス・日本株式・マザーファンド	-	584,268,818	5.2955	3,094,017,130	99.95
						5.3280	3,112,984,262

e border="0" width="616">順位国/地域種類銘柄名業種数量上段:簿価単価(円)

2023/09/20 9:05

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計	投資比率
		(円)	(%)
親投資信託受益証券	日本	3,112,984,262	99.95
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		1,410,853	0.05
合計(純資産総額)		3,114,395,115	100.00

e border="0" width="616">資産の種類国/地域時価合計投資比率(円)(%)親投資信託受益証券日本3,112,984,26299.95現金・預金・その他の資産(負債控除後)1,410,8530.05合計(純資産総額)3,114,395,115100.00(2)【投資資産】

2023/09/20 9:05

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
換金(解約)時の手数料はありません。
ただし、換金(解約)時に換金申込受付日の基準価額から信託財産留保額※(当該基準価額に0.3%の率を乗じて得た額)が差し引かれます。
※ 信託財産留保額とは、解約に伴う資産売却などに対応するコストを換金時にご負担いただくものです。
信託財産留保額は、ファンドに留保されるものであり、これにより、換金した受益者と保有を継続される受益者との公平性を図るものです。2023/09/20 9:05

#31 換金（解約）手続等（連結）

原則として、販売会社所定の手続きに従って換金申込を行うものとします。
換金単位は販売会社が別に定める単位とします。2023/09/20 9:05

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第6期計算期間自 2021年6月22日至 2022年6月20日	第7期計算期間自 2022年6月21日至 2023年6月20日
営業収益
	有価証券売買等損益	△161,199,828	405,347,448
	営業収益合計	△161,199,828	405,347,448
営業費用
	支払利息	3,510	5,392
	受託者報酬	660,905	921,467
	委託者報酬	17,844,394	24,879,371
	その他費用	689,935	810,906
	営業費用合計	19,198,744	26,617,136
営業利益又は営業損失(△)		△180,398,572	378,730,312
経常利益又は経常損失(△)		△180,398,572	378,730,312
当期純利益又は当期純損失(△)		△180,398,572	378,730,312
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		8,724,335	15,786,500
期首剰余金又は期首欠損金(△)		753,015,861	961,059,583
剰余金増加額又は欠損金減少額		523,242,247	449,028,431
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	523,242,247	449,028,431
剰余金減少額又は欠損金増加額		126,075,618	142,546,695
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	126,075,618	142,546,695
分配金		※1-	※1-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		961,059,583	1,630,485,131

2023/09/20 9:05

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:百万円)
	前事業年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)		当事業年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
営業収益
委託者報酬		5,922		5,397
投資顧問料収入	※	6,191	※	6,283
受入手数料		20		14
その他営業収益		12		10
営業収益計		12,147		11,705
営業費用
支払手数料		2,111		2,052
広告宣伝費		99		144
調査費		241		262
委託計算費		29		24
営業雑経費
通信費		23		24
印刷費		8		7
協会費		17		17
諸会費		24		13
その他		3		3
営業費用計		2,559		2,551
一般管理費
給料		1,915		1,852
役員報酬		96		97
給料・手当		960		1,029
賞与		858		726
株式給付引当金繰入額		104		35
長期インセンティブ引当金繰入額		△8		△8
役員株式給付引当金繰入額		-		13
旅費交通費		35		128
事務委託費	※	1,042	※	879
業務委託費		441		512
不動産賃借料		235		228
租税公課		114		106
固定資産減価償却費		92		79
交際費		7		17
諸経費		181		174
一般管理費計		4,164		4,021
営業利益		5,423		5,133
営業外収益
受取利息		0		2
受取賃貸料		24		19
為替差益		125		61
雑収入		3		2
営業外収益計		154		86
営業外費用
投資事業組合運用損		-		1
固定資産除却損		0		1
雑損失		4		0
営業外費用計		4		3
経常利益		5,574		5,216

e border="0">(単位:百万円) 前事業年度

2023/09/20 9:05

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

2023/09/20 9:05

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2023/09/20 9:05

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2023/09/20 9:05

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
申込手数料はありません。2023/09/20 9:05

#38 申込（販売）手続等（連結）

原則として、申込期間中において販売会社所定の手続きに従って購入申込を行うものとします。
当ファンドは、ラップ口座にかかる契約に基づき、ラップ口座の資金を運用するためのファンドです。当ファンドの取得申込者は、販売会社にラップ口座を開設した者等に限るものとします。
※ 当該契約については、同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約を使用することがあります。
購入単位は販売会社が別に定める単位とします。
収益の分配時に、分配金を受取る「分配金受取コース」と税引き後の分配金を無手数料で再投資する「分配金再投資コース」の2つのコースがあります。ただし、販売会社によっては、どちらか1つのコースのみの取扱いの場合があります。詳しくは販売会社までお問い合わせください。2023/09/20 9:05

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期	年月日	純資産総額(円)(分配落)	純資産総額(円)(分配付)	1口当たり純資産額(円)(分配落)	1口当たり純資産額(円)(分配付)
1期	(2017年6月20日)	221,910,221	221,910,221	1.2365	1.2365
2期	(2018年6月20日)	438,185,054	438,185,054	1.4206	1.4206
3期	(2019年6月20日)	843,356,807	843,356,807	1.3402	1.3402
4期	(2020年6月22日)	1,025,293,372	1,025,293,372	1.4785	1.4785
5期	(2021年6月21日)	1,534,073,866	1,534,073,866	1.9641	1.9641
6期	(2022年6月20日)	2,128,857,962	2,128,857,962	1.8230	1.8230
7期	(2023年6月20日)	3,094,488,967	3,094,488,967	2.1137	2.1137
	2022年6月末日	2,212,996,809	―	1.8920	―
	2022年7月末日	2,332,011,633	―	1.9909	―
	2022年8月末日	2,850,705,320	―	1.9951	―
	2022年9月末日	2,683,271,248	―	1.8579	―
	2022年10月末日	2,847,859,452	―	1.9546	―
	2022年11月末日	2,904,445,617	―	1.9754	―
	2022年12月末日	2,757,742,512	―	1.8528	―
	2023年1月末日	2,864,026,288	―	1.9088	―
	2023年2月末日	2,870,778,714	―	1.9125	―
	2023年3月末日	2,871,915,840	―	1.9283	―
	2023年4月末日	2,914,557,575	―	1.9760	―
	2023年5月末日	2,994,980,539	―	2.0354	―
	2023年6月末日	3,114,395,115	―	2.1260	―

e border="0" width="616">期年月日純資産総額(円)

2023/09/20 9:05

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

(2023年6月30日現在)
Ⅰ 資産総額	3,116,609,920	円
Ⅱ 負債総額	2,214,805	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	3,114,395,115	円
Ⅳ 発行済口数	1,464,916,665	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	2.1260	円

e border="0" width="616">(2023年6月30日現在)Ⅰ 資産総額3,116,609,920円Ⅱ 負債総額2,214,805円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)3,114,395,115円Ⅳ 発行済口数1,464,916,665口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)2.1260円 
(参考)スパークス・日本株式・マザーファンド

2023/09/20 9:05

#41 計算期間（連結）

計算期間は、毎年6月21日から翌年6月20日までとすることを原則とします。ただし、第1計算期間は信託契約締結日から2017年6月20日までとします。2023/09/20 9:05

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	計算期間		設定口数  (口)	解約口数  (口)
1期	自 2016年9月23日	至 2017年6月20日	187,363,055	7,892,749
2期	自 2017年6月21日	至 2018年6月20日	194,330,522	65,353,068
3期	自 2018年6月21日	至 2019年6月20日	426,910,582	106,089,122
4期	自 2019年6月21日	至 2020年6月22日	282,466,086	218,268,487
5期	自 2020年6月23日	至 2021年6月21日	301,372,308	213,781,122
6期	自 2021年6月22日	至 2022年6月20日	515,591,646	128,851,272
7期	自 2022年6月21日	至 2023年6月20日	463,320,876	167,115,419
(注1)本邦外における設定および解約の実績はありません。
(注2)設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。

e border="0" width="616">期計算期間設定口数  (口)解約口数  (口)1期自 2016年9月23日至 2017年6月20日187,363,0557,892,7492期自 2017年6月21日至 2018年6月20日194,330,52265,353,0683期自 2018年6月21日至 2019年6月20日426,910,582106,089,1224期自 2019年6月21日至 2020年6月22日282,466,086218,268,4875期自 2020年6月23日至 2021年6月21日301,372,308213,781,1226期自 2021年6月22日至 2022年6月20日515,591,646128,851,2727期自 2022年6月21日至 2023年6月20日463,320,876167,115,419(注1)本邦外における設定および解約の実績はありません。(注2)設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。

2023/09/20 9:05

#43 課税上の取扱い（連結）

(5)【課税上の取扱い】
課税上は株式投資信託として取扱われます。

2023/09/20 9:05

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:百万円)
	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
(資産の部)
流動資産
現金・預金		9,656		8,172
預託金		200		200
未収委託者報酬		1,048		918
未収投資顧問料	※3	1,487	※3	1,849
前払費用		122		179
未収収益		4		2
未収入金	※3	10	※3	7
その他		1		-
流動資産合計		12,531		11,330
固定資産
有形固定資産
建物	※2	40	※2	152
工具、器具及び備品	※2	85	※2	95
リース資産	※2	7	※2	5
建設仮勘定		-		20
有形固定資産合計		132		274
無形固定資産
ソフトウェア		2		1
無形固定資産合計		2		1
投資その他の資産
投資有価証券		20		32
差入保証金		3		3
長期前払費用		2		6
繰延税金資産		317		282
投資その他の資産合計		343		325
固定資産合計		478		600
資産合計		13,010		11,931

e border="0">(単位:百万円) 前事業年度

2023/09/20 9:05

#45 資産の評価（連結）

【資産の評価】
  基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価または一部償却原価法により評価(注)して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。

2023/09/20 9:05

#46 運用体制（連結）

ファンドの運用体制(2023年6月末日現在)
2023/09/20 9:05

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
以下は2023年6月30日現在の状況です。
投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2023/09/20 9:05

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表

2023/09/20 9:05

#49 （参考情報）運用実績（連結）

jpg" alt="テーブル が含まれている画像
自動的に生成された説明" title="">2023/09/20 9:05