半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成29年12月1日-平成30年11月30日)

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【提出】: 2018/08/24 9:16
【資料】: PDFをみる
【項目】: 16項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成29年12月1日至平成30年5月31日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成29年11月30日現在	当中間計算期間末平成30年5月31日現在
1.	※1	期首元本額	49,793,544円	122,054,029円
		期中追加設定元本額	171,137,811円	106,264,255円
		期中一部解約元本額	98,877,326円	96,838,828円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	122,054,029口	131,479,456口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,838,358円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,316,864円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成28年12月1日至平成29年5月31日	当中間計算期間自平成29年12月1日至平成30年5月31日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成30年5月31日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成29年11月30日現在	当中間計算期間末平成30年5月31日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成29年11月30日現在	当中間計算期間末平成30年5月31日現在
1口当たり純資産額	0.9849円	0.9900円
(1万口当たり純資産額)	(9,849円)	(9,900円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成29年11月30日現在	平成30年5月31日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		-	42,265,042
コール・ローン		202,868,446	73,487,636
国債証券		11,927,802,920	12,531,896,030
地方債証券		1,129,923,300	1,142,948,500
特殊債券		920,342,300	919,354,200
社債券		1,124,429,100	1,230,024,300
未収入金		-	100,260,000
未収利息		43,431,530	42,462,122
前払費用		347,795	1,505,503
流動資産合計		15,349,145,391	16,084,203,333
資産合計		15,349,145,391	16,084,203,333
負債の部
流動負債
未払金		85,472,200	-
未払解約金		28,713,200	27,318,000
その他未払費用		-	2,029
流動負債合計		114,185,400	27,320,029
負債合計		114,185,400	27,320,029
純資産の部
元本等
元本	※1	12,009,349,541	12,582,774,745
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		3,225,610,450	3,474,108,559
元本等合計		15,234,959,991	16,056,883,304
純資産合計		15,234,959,991	16,056,883,304
負債純資産合計		15,349,145,391	16,084,203,333

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成29年12月1日至平成30年5月31日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成29年11月30日現在	平成30年5月31日現在
1.	※1	期首	平成28年12月1日	平成29年12月1日
		期首元本額	11,657,959,812円	12,009,349,541円
		期中追加設定元本額	2,879,778,134円	1,435,131,320円
		期中一部解約元本額	2,528,388,405円	861,706,116円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	50,696円	57,799円
		iFree 日本債券インデックス	94,668,076円	101,898,680円
		iFree 8資産バランス	543,440,765円	757,841,093円
		ダイワ・ライフ・バランス30	5,130,322,238円	5,575,513,487円
		ダイワ・ライフ・バランス50	2,649,585,248円	2,922,216,350円
		ダイワ・ライフ・バランス70	843,580,898円	948,271,548円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	594,643,613円	639,269,638円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	481,759,356円	522,835,691円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	149,218,958円	166,456,276円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	62,568,809円	59,413,682円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	46,834,137円	49,468,998円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	3,426,895円	4,694,021円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	779,481,047円	513,344,330円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	220,899,817円	213,509,760円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA	199,599,698円	50,296,094円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA	209,269,290円	57,687,298円
	計		12,009,349,541円	12,582,774,745円
2.		期末日における受益権の総数	12,009,349,541口	12,582,774,745口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成30年5月31日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成29年11月30日現在	平成30年5月31日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成29年11月30日現在	平成30年5月31日現在
1口当たり純資産額	1.2686円	1.2761円
(1万口当たり純資産額)	(12,686円)	(12,761円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成29年12月1日-平成30年11月30日)

開示資料

決算