半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成28年12月1日-平成29年11月30日)

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【提出】: 2017/08/23 9:08
【資料】: PDFをみる
【項目】: 16項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成28年12月1日至平成29年5月31日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成28年11月30日現在	当中間計算期間末平成29年5月31日現在
1.	※1	期首元本額	1,000,000円	49,793,544円
		期中追加設定元本額	58,959,078円	102,647,287円
		期中一部解約元本額	10,165,534円	57,800,392円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	49,793,544口	94,640,439口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は430,081円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,506,871円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分			当中間計算期間自平成28年12月1日至平成29年5月31日
			該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成29年5月31日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成28年11月30日現在	当中間計算期間末平成29年5月31日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成28年11月30日現在	当中間計算期間末平成29年5月31日現在
1口当たり純資産額	0.9914円	0.9841円
(1万口当たり純資産額)	(9,914円)	(9,841円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成28年11月30日現在	平成29年5月31日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		276,660,168	138,399,716
国債証券		11,327,843,740	12,021,208,900
地方債証券		1,237,940,300	1,236,723,400
特殊債券		926,951,400	1,026,037,700
社債券		917,180,700	1,127,941,300
未収入金		203,477,000	203,735,000
未収利息		45,136,136	45,181,809
前払費用		483,265	1,205,467
流動資産合計		14,935,672,709	15,800,433,292
資産合計		14,935,672,709	15,800,433,292
負債の部
流動負債
未払金		72,712,560	70,127,200
未払解約金		-	395,000
その他未払費用		-	96
流動負債合計		72,712,560	70,522,296
負債合計		72,712,560	70,522,296
純資産の部
元本等
元本	※1	11,657,959,812	12,419,701,098
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		3,205,000,337	3,310,209,898
元本等合計		14,862,960,149	15,729,910,996
純資産合計		14,862,960,149	15,729,910,996
負債純資産合計		14,935,672,709	15,800,433,292

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成28年12月1日至平成29年5月31日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成28年11月30日現在	平成29年5月31日現在
1.	※1	期首	平成28年9月8日	平成28年12月1日
		期首元本額	11,293,335,346円	11,657,959,812円
		期中追加設定元本額	491,001,232円	1,663,624,488円
		期中一部解約元本額	126,376,766円	901,883,202円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	34,845円	44,382円
		iFree 日本債券インデックス	38,680,905円	73,462,924円
		iFree 8資産バランス	48,315,209円	308,738,288円
		ダイワ・ライフ・バランス30	4,301,131,882円	4,821,885,282円
		ダイワ・ライフ・バランス50	2,079,325,322円	2,364,163,903円
		ダイワ・ライフ・バランス70	645,819,420円	732,187,988円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	503,783,917円	545,204,154円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	410,849,190円	449,532,986円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	119,616,392円	134,350,947円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	59,505,016円	70,314,431円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	37,620,868円	47,738,232円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	2,109,162円	3,133,916円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	2,457,090,076円	1,959,878,706円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	234,409,930円	230,708,893円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA	266,358,395円	258,309,864円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA	453,309,283円	420,046,202円
	計		11,657,959,812円	12,419,701,098円
2.		期末日における受益権の総数	11,657,959,812口	12,419,701,098口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成29年5月31日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成28年11月30日現在	平成29年5月31日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成28年11月30日現在	平成29年5月31日現在
1口当たり純資産額	1.2749円	1.2665円
(1万口当たり純資産額)	(12,749円)	(12,665円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成28年12月1日-平成29年11月30日)

開示資料

決算