その他有価証券評価2020/12/08 9:13 #8 注記表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(3) 【注記表】 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 第4期 自 2019年9月18日 至 2020年9月15日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 2. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 計算期間末日 2019年9月15日及びその翌日が休日のため、前計算期間末日を2019年9月17日としております。このため、当計算期間は364日となっております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 第3期 2019年9月17日現在 第4期 2020年9月15日現在 1. ※1 期首元本額 340,328,611円 275,597,418円 期中追加設定元本額 614,276,023円 635,435,672円 期中一部解約元本額 679,007,216円 557,603,571円 2. 計算期間末日における受益権の総数 275,597,418口 353,429,519口 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 第3期 自 2018年9月19日 至 2019年9月17日 第4期 自 2019年9月18日 至 2020年9月15日 ※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(33,350,888円)、投資信託約款に規定される収益調整金(41,512,844円)及び分配準備積立金(1,803,566円)より分配対象額は76,667,298円(1万口当たり2,781.86円)であり、分配を行っておりません。 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(57,075,904円)及び分配準備積立金(7,113,369円)より分配対象額は64,189,273円(1万口当たり1,816.18円)であり、分配を行っておりません。 (金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 第4期 自 2019年9月18日 至 2020年9月15日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 第4期 2020年9月15日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 第3期 2019年9月17日現在 第4期 2020年9月15日現在 種 類 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 親投資信託受益証券 40,992,610 △50,849,846 合計 40,992,610 △50,849,846 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 第3期 2019年9月17日現在 第4期 2020年9月15日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(関連当事者との取引に関する注記) 第4期 自 2019年9月18日 至 2020年9月15日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報) 第3期 2019年9月17日現在 第4期 2020年9月15日現在 1口当たり純資産 額 1.2782円 1.0786円 (1万口当たり純資産 額) (12,782円) (10,786円)
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(1口当たり情報) 第3期 2019年9月17日現在 第4期 2020年9月15日現在 1口当たり純資産 額 1.2782円 1.0786円 (1万口当たり純資産 額) (12,782円) (10,786円) 2020/12/08 9:13 #9 純資産の推移（連結） e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:388.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第1計算期間末 (2017年9月15日) 168,247,882 168,247,882 0.9401 0.9401 第2計算期間末 (2018年9月18日) 349,484,110 349,484,110 1.0269 1.0269 第3計算期間末 (2019年9月17日) 352,264,017 352,264,017 1.2782 1.2782 2019年9月末日 371,251,024 - 1.3202 - 10月末日 540,894,161 - 1.3635 - 11月末日 429,440,963 - 1.3509 - 12月末日 486,846,167 - 1.3111 - 2020年1月末日 493,936,760 - 1.3573 - 2月末日 411,306,908 - 1.2418 - 3月末日 338,690,807 - 0.9844 - 4月末日 333,199,997 - 0.9752 - 5月末日 363,391,067 - 1.0551 - 6月末日 363,954,089 - 1.0366 - 7月末日 363,555,367 - 1.0392 - 8月末日 368,737,194 - 1.0977 - 第4計算期間末 (2020年9月15日) 381,197,021 381,197,021 1.0786 1.0786 9月末日 378,827,011 - 1.0867 - 2020/12/08 9:13 #10 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2020年9月30日 Ⅰ 資産総額 384,615,197円 Ⅱ 負債総額 5,788,186円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 378,827,011円 Ⅳ 発行済数量 348,602,840口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0867円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 384,615,197円 Ⅱ 負債総額 5,788,186円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 378,827,011円 Ⅳ 発行済数量 348,602,840口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0867円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワJ-REITマザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2020年9月30日 Ⅰ 資産総額 365,046,355,108円 Ⅱ 負債総額 1,382,284,389円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 363,664,070,719円 Ⅳ 発行済数量 132,629,898,421口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.7419円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 365,046,355,108円 Ⅱ 負債総額 1,382,284,389円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 363,664,070,719円 Ⅳ 発行済数量 132,629,898,421口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.7419円 2020/12/08 9:13 #11 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
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(単位:百万円) 前事業年度 (2019年3月31日) 当事業年度 (2020年3月31日) 資産の部 流動資産 現金・預金 28,489 2,741 有価証券 554 22,167 前払費用 214 205 未収委託者報酬 11,468 10,847 未収収益 98 63 その他 56 62 流動資産計 40,882 36,088 固定資産 有形固定資産 ※1 206 ※1 217 建物 10 7 器具備品 195 209 無形固定資産 2,821 2,362 ソフトウェア 2,804 2,028 ソフトウェア仮勘定 17 333 投資その他の資産 12,799 15,844 投資有価証券 8,493 9,153 関係会社株式 1,836 3,972 出資金 183 183 長期差入保証金 1,070 1,069 繰延税金資産 1,183 1,431 その他 31 33 固定資産計 15,827 18,424 資産合計 56,709 54,512 (単位:百万円) 負債合計 16,567 16,082 純資産 の部株主資本
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2019年3月31日) 当事業年度 (2020年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 75 69 未払金 8,548 7,573 未払収益分配金 15 14 未払償還金 40 39 未払手数料 4,610 3,988 その他未払金 ※2 3,882 ※2 3,530 未払費用 3,735 3,830 未払法人税等 726 656 未払消費税等 255 590 賞与引当金 725 688 その他 2 5 流動負債計 14,070 13,414 固定負債 退職給付引当金 2,389 2,574 役員退職慰労引当金 103 88 その他 2 5 固定負債計 2,496 2,667 負債合計 16,567 16,082 純資産 の部株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 13,052 11,749 利益剰余金合計 13,426 12,123 株主資本合計 40,096 38,793 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 46 △363 評価・換算差額等合計 46 △363 純資産 合計40,142 38,430 負債・純資産 合計 56,709 54,512 2020/12/08 9:13 #12 資産の評価（連結） 資産の評価】純資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。純資産 総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
2020/12/08 9:13 #13 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制純資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
2020/12/08 9:13 #14 附属明細表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
第1 有価証券明細表 (1) 株式 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(2) 株式以外の有価証券 種 類 銘 柄 券面総額 評価額 (円) 備考 親投資信託受益証券 ダイワJ-REITマザーファンド 140,025,135 381,008,392 親投資信託受益証券 合計 381,008,392 合計 381,008,392 親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(参考) 当ファンドは、「ダイワJ-REITマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
「ダイワJ-REITマザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 負債合計 1,011,656,518 550,854,240 純資産 の部元本等
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貸借対照表 2019年9月17日現在 2020年9月15日現在 金 額(円) 金 額(円) 資産の部 流動資産 コール・ローン 4,171,596,398 5,846,447,737 投資証券 ※2 329,637,896,450 346,486,724,240 派生商品評価勘定 11,059,320 12,062,900 未収入金 996,626,276 1,548,434,485 未収配当金 3,335,471,175 4,191,499,792 前払金 6,945,800 122,284,000 差入委託証拠金 - 42,310,000 流動資産合計 338,159,595,419 358,249,763,154 資産合計 338,159,595,419 358,249,763,154 負債の部 流動負債 派生商品評価勘定 57,216,000 13,665,400 未払金 697,573,311 2,591,500 未払解約金 256,867,000 534,570,000 その他未払費用 207 27,340 流動負債合計 1,011,656,518 550,854,240 負債合計 1,011,656,518 550,854,240 純資産 の部元本等 元本 ※1 104,880,003,327 131,456,354,868 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 232,267,935,574 226,242,554,046 元本等合計 337,147,938,901 357,698,908,914 純資産 合計337,147,938,901 357,698,908,914 負債純資産 合計 338,159,595,419 358,249,763,154 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
注記表 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 自 2019年9月18日 至 2020年9月15日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 2. デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金 原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 2019年9月17日現在 2020年9月15日現在 1. ※1 期首 2018年9月19日 2019年9月18日 期首元本額 83,458,696,180円 104,880,003,327円 期中追加設定元本額 26,994,574,657円 48,651,025,403円 期中一部解約元本額 5,573,267,510円 22,074,673,862円 期末元本額の内訳 ファンド名 ダイワJ-REITオープン 6,381,574,883円 5,730,916,634円 ダイワJ-REITオープン(毎月分配型) 88,864,840,940円 115,264,671,031円 ダイワJ-REITオープン(年1回決算型) 319,766,000円 339,888,168円 DCダイワ・ターゲットイヤー2050 145,142円 1,229,972円 iFree J-REITインデックス 109,527,418円 140,025,135円 iFree 8資産バランス 611,651,366円 1,029,528,802円 DC・ダイワJ-REITオープン 4,894,692,227円 5,317,882,980円 DCダイワ・ターゲットイヤー2020 2,194,046円 2,477,304円 DCダイワ・ターゲットイヤー2030 4,628,999円 4,603,626円 DCダイワ・ターゲットイヤー2040 1,397,452円 2,696,936円 ダイワ・ノーロード J-REITファンド 63,669,199円 101,960,258円 ダイワファンドラップ J-REITインデックス 1,228,326,303円 1,707,972,273円 ダイワJ-REITインデックス(ダイワSMA専用) 802,807,199円 262,363,036円 ダイワファンドラップオンライン J-REITインデックス 359,752,631円 413,120,791円 ダイワ・インデックスセレクト J-REIT 1,235,029,522円 1,137,017,922円 計 104,880,003,327円 131,456,354,868円 2. 期末日における受益権の総数 104,880,003,327口 131,456,354,868口 3. ※2 差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 投資証券 476,400,000円 投資証券 4,568,300,000円 (金融商品に関する注記)
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Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 自 2019年9月18日 至 2020年9月15日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における不動産投信指数先物取引を利用しております。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 2020年9月15日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 2019年9月17日現在 2020年9月15日現在 種 類 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 投資証券 33,860,032,448 30,609,056,970 合計 33,860,032,448 30,609,056,970 (注) 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年3月16日から2019年9月17日まで、及び2020年3月17日から2020年9月15日まで)を指しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
不動産投信関連 2019年9月17日 現在 2020年9月15日 現在 種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益 (円) うち (円) (円) (円) うち (円) (円) 1年超 1年超 市場取引 不動産投信 指数先物取引 買 建 6,570,600,800 - 6,524,780,000 △45,820,800 8,952,275,000 - 8,951,250,000 △1,025,000 合計 6,570,600,800 - 6,524,780,000 △45,820,800 8,952,275,000 - 8,951,250,000 △1,025,000 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(注) 1. 時価の算定方法 不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 2. 不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。 4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(1口当たり情報) 2019年9月17日現在 2020年9月15日現在 1口当たり純資産 額 3.2146円 2.7210円 (1万口当たり純資産 額) (32,146円) (27,210円) 附属明細表
2020/12/08 9:13 #15 （参考）マザーファンド、運用状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド ダイワJ-REITマザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2020年9月30日現在) 投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 9,026,504,984 2.48 純資産 総額363,664,070,719 100.00
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投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 投資証券 354,637,565,735 97.52 内 日本 354,637,565,735 97.52 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 9,026,504,984 2.48 純資産 総額363,664,070,719 100.00 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
その他の資産の投資状況 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 不動産投信指数先物取引(買建) 9,022,125,000 2.48 内 日本 9,022,125,000 2.48 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 (注3) 不動産投信指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 (注3) 不動産投信指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2020年9月30日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 日本ビルファンド 日本 投資証券 37,906 636,705.80 596,000.002020/12/08 9:13 
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
