有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2024/07/11-2025/07/10)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
	(2)投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第8期 2024年 7月10日現在	第9期 2025年 7月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	260,751,907口	228,779,661口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 (10,000口当たり純資産額)	1.2589円 (12,589円)	1.2661円 (12,661円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第8期 自 2023年 7月11日 至 2024年 7月10日				第9期 自 2024年 7月11日 至 2025年 7月10日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	費用控除後の配当等収益額	A	65,579円		費用控除後の配当等収益額	A	25,932円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	25,119,524円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,713,356円
	収益調整金額	C	10,035,156円		収益調整金額	C	9,789,402円
	分配準備積立金額	D	32,286,323円		分配準備積立金額	D	49,347,731円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,506,582円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	60,876,421円
	当ファンドの期末残存口数	F	260,751,907口		当ファンドの期末残存口数	F	228,779,661口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,588円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,660円
	10,000口当たり分配金額	H	-円		10,000口当たり分配金額	H	-円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	-円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	-円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目	第9期 自 2024年 7月11日 至 2025年 7月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。
3.金融商品に係るリスクの管理体制	コンプライアンス部門において、投資対象の各種リスクのモニタリング、管理等を行い、運用部門への指示、牽制を行っております。 また、社内の委員会において、各種リスクの評価、モニタリング結果の報告を行い、必要に応じ運用部門へ改善指示を行います。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目	第9期 2025年 7月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

区分	第8期 自 2023年 7月11日 至 2024年 7月10日	第9期 自 2024年 7月11日 至 2025年 7月10日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	312,721,522円	260,751,907円
期中追加設定元本額	7,962,164円	5,401,522円
期中一部解約元本額	59,931,779円	37,373,768円

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第8期 2024年 7月10日現在	第9期 2025年 7月10日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	24,165,365	4,301,522
投資証券	2,243,319	1,050,051
合計	26,408,684	5,351,573

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。