半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(令和4年2月26日-令和5年2月27日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第7期中間計算期間 自 2022年2月26日 至 2022年8月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第6期 (2022年2月25日現在)	第7期中間計算期間 (2022年8月25日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	10,847,698,709口	13,025,842,079口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.4891円 (1万口当たりの純資産額14,891円)	1口当たり純資産額 1.6451円 (1万口当たりの純資産額16,451円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第7期中間計算期間 (2022年8月25日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第6期 (2022年2月25日現在)	第7期中間計算期間 (2022年8月25日現在)
期首元本額	7,565,779,572円	10,847,698,709円
期中追加設定元本額	6,066,502,291円	4,047,948,666円
期中一部解約元本額	2,784,583,154円	1,869,805,296円

(参考)
三井住友・DC外国リートインデックスファンドは、「外国リート・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
外国リート・インデックス・マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2022年2月25日現在)	(2022年8月25日現在)
資産の部
流動資産
預金	285,885,043	199,177,740
金銭信託	1,009,397	1,910,142
コール・ローン	33,685,415	59,006,600
投資証券	18,682,355,612	24,664,726,956
派生商品評価勘定	115,007	3,965
未収入金	1,966,208	5,833,423
未収配当金	26,927,805	59,359,975
流動資産合計	19,031,944,487	24,990,018,801
資産合計	19,031,944,487	24,990,018,801
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	748,834	31,823
未払解約金	171,546,557	22,052,823
その他未払費用	230	187
流動負債合計	172,295,621	22,084,833
負債合計	172,295,621	22,084,833
純資産の部
元本等
元本	6,930,002,827	8,289,450,618
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	11,929,646,039	16,678,483,350
元本等合計	18,859,648,866	24,967,933,968
純資産合計	18,859,648,866	24,967,933,968
負債純資産合計	19,031,944,487	24,990,018,801

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2022年2月26日 至 2022年8月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2022年2月25日現在)	(2022年8月25日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	6,930,002,827口	8,289,450,618口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 2.7214円 (1万口当たりの純資産額27,214円)	1口当たり純資産額 3.0120円 (1万口当たりの純資産額30,120円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2022年8月25日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2022年2月25日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカ・ドル	135,000,000	-	135,732,434	△732,434
	カナダ・ドル	4,100,000	-	4,101,941	△1,941
	オーストラリア・ドル	11,900,000	-	11,858,050	41,950
	香港・ドル	2,000,000	-	2,009,913	△9,913
	シンガポール・ドル	5,500,000	-	5,504,546	△4,546
	イギリス・ポンド	10,200,000	-	10,139,641	60,359
	ユーロ	6,900,000	-	6,887,302	12,698
	小計	175,600,000	-	176,233,827	△633,827
合 計		175,600,000	-	176,233,827	△633,827

(2022年8月25日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	35,700,000	-	35,689,573	△10,427
	オーストラリア・ドル	4,400,000	-	4,403,412	3,412
	シンガポール・ドル	2,200,000	-	2,200,241	241
	イギリス・ポンド	3,000,000	-	3,000,189	189
	ユーロ	1,300,000	-	1,300,070	70
	小計	46,600,000	-	46,593,485	△6,515
	売建
	アメリカ・ドル	9,200,000	-	9,204,031	△4,031
	オーストラリア・ドル	2,900,000	-	2,909,563	△9,563
	シンガポール・ドル	1,400,000	-	1,402,448	△2,448
	イギリス・ポンド	2,500,000	-	2,501,885	△1,885
	ユーロ	1,600,000	-	1,603,416	△3,416
	小計	17,600,000	-	17,621,343	△21,343
合 計		64,200,000	-	64,214,828	△27,858

(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)

(2022年2月25日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	4,696,644,685円
同期中における追加設定元本額	3,233,590,154円
同期中における一部解約元本額	1,000,232,012円
2022年2月25日現在の元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	21,386,430円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	26,688,981円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	16,303,319円
イオン・バランス戦略ファンド	10,692,111円
三井住友・DC外国リートインデックスファンド	5,943,866,801円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	4,415,590円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	49,353,581円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	36,847,018円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	121,474,215円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	65,457,999円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	52,163,859円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	65,817,642円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	579,949円
三井住友DS・外国リートインデックス年金ファンド	123,084,341円
日興FWS・Gリートインデックス(為替ヘッジあり)	59,882,963円
日興FWS・Gリートインデックス(為替ヘッジなし)	159,557,976円
三井住友DS・先進国リートインデックス・ファンド	1,747,810円
SMAM・世界リート・インデックスファンドVA<適格機関投資家限定>	39,430,661円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	54,159,314円
SMDAM・リスクコントロール型バランスファンド2021‐05(リスク3%)<適格機関投資家限定>	77,092,267円
合 計	6,930,002,827円

(2022年8月25日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	6,930,002,827円
同期中における追加設定元本額	1,683,021,722円
同期中における一部解約元本額	323,573,931円
2022年8月25日現在の元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	13,654,762円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	14,980,843円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	10,475,502円
三井住友・DC外国リートインデックスファンド	7,124,195,280円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	4,899,696円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	51,759,489円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	38,646,421円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	132,066,306円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	73,782,762円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	57,964,497円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	75,422,855円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	619,904円
三井住友DS・外国リートインデックス年金ファンド	185,442,553円
日興FWS・Gリートインデックス(為替ヘッジあり)	72,771,799円
日興FWS・Gリートインデックス(為替ヘッジなし)	254,523,444円
三井住友DS・先進国リートインデックス・ファンド	16,306,846円
SMAM・世界リート・インデックスファンドVA<適格機関投資家限定>	37,778,851円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	37,295,369円
SMDAM・リスクコントロール型バランスファンド2021‐05(リスク3%)<適格機関投資家限定>	86,863,439円
合 計	8,289,450,618円