半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2023/02/28-2024/02/26)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第8期中間計算期間 自 2023年2月28日 至 2023年8月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	中間計算期間の取扱い 当中間計算期間は前期末が休日のため、2023年2月28日から2023年8月27日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第7期 (2023年2月27日現在)	第8期中間計算期間 (2023年8月27日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	14,062,973,992口	14,778,484,022口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.5453円 (1万口当たりの純資産額15,453円)	1口当たり純資産額 1.5953円 (1万口当たりの純資産額15,953円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第8期中間計算期間 (2023年8月27日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第7期 (2023年2月27日現在)	第8期中間計算期間 (2023年8月27日現在)
期首元本額	10,847,698,709円	14,062,973,992円
期中追加設定元本額	6,490,189,133円	2,354,451,076円
期中一部解約元本額	3,274,913,850円	1,638,941,046円

(参考)
三井住友・DC外国リートインデックスファンドは、「外国リート・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
外国リート・インデックス・マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2023年2月27日現在)	(2023年8月27日現在)
資産の部
流動資産
預金	155,329,198	776,294,794
金銭信託	3,389,617	2,589,515
コール・ローン	82,438,889	121,504,859
投資証券	26,520,816,336	28,380,500,219
派生商品評価勘定	323,277	580,615
未収入金	13,052,377	3,852,400
未収配当金	76,395,916	71,341,187
流動資産合計	26,851,745,610	29,356,663,589
資産合計	26,851,745,610	29,356,663,589
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	42,907
未払金	60,356,826	-
未払解約金	8,750,112	20,577,715
未払利息	-	612
その他未払費用	299	597
流動負債合計	69,107,237	20,621,831
負債合計	69,107,237	20,621,831
純資産の部
元本等
元本	9,450,296,598	10,010,216,682
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	17,332,341,775	19,325,825,076
元本等合計	26,782,638,373	29,336,041,758
純資産合計	26,782,638,373	29,336,041,758
負債純資産合計	26,851,745,610	29,356,663,589

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2023年2月28日 至 2023年8月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2023年2月27日現在)	(2023年8月27日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	9,450,296,598口	10,010,216,682口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 2.8341円 (1万口当たりの純資産額28,341円)	1口当たり純資産額 2.9306円 (1万口当たりの純資産額29,306円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2023年8月27日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2023年2月27日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	38,300,000	-	38,623,277	323,277
	小計	38,300,000	-	38,623,277	323,277
合 計		38,300,000	-	38,623,277	323,277

(2023年8月27日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	69,800,000	-	70,379,482	579,482
	オーストラリア・ドル	5,900,000	-	5,901,133	1,133
	小計	75,700,000	-	76,280,615	580,615
	売建
	アメリカ・ドル	11,600,000	-	11,642,907	△42,907
	小計	11,600,000	-	11,642,907	△42,907
合 計		87,300,000	-	87,923,522	537,708

(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)

(2023年2月27日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	6,930,002,827円
同期中における追加設定元本額	3,241,668,584円
同期中における一部解約元本額	721,374,813円
2023年2月27日現在の元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	23,413,696円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	31,557,028円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	67,871,993円
イオン・バランス戦略ファンド	70,053,551円
三井住友・DC外国リートインデックスファンド	7,678,918,848円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	6,712,340円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	61,984,484円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	46,265,977円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	162,126,301円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	91,944,781円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	72,534,161円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	94,913,294円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	881,315円
三井住友DS・外国リートインデックス年金ファンド	355,294,970円
日興FWS・Gリートインデックス(為替ヘッジあり)	96,576,620円
日興FWS・Gリートインデックス(為替ヘッジなし)	450,532,863円
三井住友DS・先進国リートインデックス・ファンド	24,000,055円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2035	7,339円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2040	7,706円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2045	9,541円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2055	11,376円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2065	11,376円
SMAM・世界リート・インデックスファンドVA<適格機関投資家限定>	36,019,493円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	25,154,780円
SMDAM・リスクコントロール型バランスファンド2021‐05(リスク3%)<適格機関投資家限定>	53,492,710円
合 計	9,450,296,598円

(2023年8月27日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	9,450,296,598円
同期中における追加設定元本額	1,367,990,212円
同期中における一部解約元本額	808,070,128円
2023年8月27日現在の元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	13,398,410円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	19,774,737円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	57,234,466円
イオン・バランス戦略ファンド	39,837,848円
三井住友・DC外国リートインデックスファンド	8,058,170,927円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	7,982,163円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	34,590,661円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	35,439,615円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	145,174,840円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	89,234,615円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	66,261,111円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	111,070,726円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	1,034,158円
三井住友DS・外国リートインデックス年金ファンド	348,185,898円
日興FWS・Gリートインデックス(為替ヘッジあり)	90,783,476円
日興FWS・Gリートインデックス(為替ヘッジなし)	607,054,099円
三井住友DS・先進国リートインデックス・ファンド	113,238,651円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2035	7,339円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2040	7,706円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2045	9,541円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2055	11,376円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2065	11,376円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル1(保守型)	30,436円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル2(安定型)	186,977円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル3(安定成長型)	1,149,304円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル4(成長型)	641,752円
三井住友DS・FW専用ポートフォリオ・レベル5(積極成長型)	418,418円
SMAM・世界リート・インデックスファンドVA<適格機関投資家限定>	34,437,633円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	53,358,742円
SMDAM・リスクコントロール型バランスファンド2021‐05(リスク3%)<適格機関投資家限定>	81,479,681円
合 計	10,010,216,682円