半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成29年8月8日-平成30年8月6日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分	当中間計算期間 自 平成29年 8月 8日 至 平成30年 2月 7日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区 分		前期 平成29年 8月 7日現在	当中間計算期間末 平成30年 2月 7日現在
1.※1	期首元本額	1,000,000円	186,843,891円
	期中追加設定元本額	189,042,023円	826,304,177円
	期中一部解約元本額	3,198,132円	102,452,767円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	186,843,891口	910,695,301口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 平成28年10月27日 至 平成29年 4月26日	当中間計算期間 自 平成29年 8月 8日 至 平成30年 2月 7日
該当事項はありません。	同 左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区 分		前期  平成29年 8月 7日現在	当中間計算期間末  平成30年 2月 7日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(1口当たり情報に関する注記)

前期 平成29年 8月 7日現在		当中間計算期間末 平成30年 2月 7日現在
1口当たり純資産額	1.1630円	1口当たり純資産額	1.2635円
(1万口当たり純資産額	11,630円)	(1万口当たり純資産額	12,635円)

(ご参考)
当ファンドは、「東京海上・日経225インデックスマザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。

「東京海上・日経225インデックスマザーファンド」の状況

(1) 貸借対照表

		平成29年 8月 7日現在	平成30年 2月 7日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		3,066,846,480	10,056,011,662
株式	※2	25,589,069,280	30,333,814,680
派生商品評価勘定		9,691,760	1,962,240
未収入金		143,520	177,044,920
未収配当金		23,888,000	43,423,200
前払金		2,710,000	221,340,000
流動資産合計		28,692,349,040	40,833,596,702
資産合計		28,692,349,040	40,833,596,702
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		10,800	―
未払金		―	8,514,151,796
未払解約金		269,435,094	25,176,222
未払利息		6,481	18,497
流動負債合計		269,452,375	8,539,346,515
負債合計		269,452,375	8,539,346,515
純資産の部
元本等
元本	※1	23,568,405,306	24,615,836,770
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		4,854,491,359	7,678,413,417
元本等合計		28,422,896,665	32,294,250,187
純資産合計		28,422,896,665	32,294,250,187
負債純資産合計		28,692,349,040	40,833,596,702

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分		自 平成29年 8月 8日 至 平成30年 2月 7日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び 評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)

区 分		平成29年 8月 7日現在	平成30年 2月 7日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	47,539,519,371円	23,568,405,306円
	同期中における追加設定元本額	39,149,647,993円	49,514,999,205円
	同期中における一部解約元本額	63,120,762,058円	48,467,567,741円
	同中間期末における元本額	23,568,405,306円	24,615,836,770円
	元本の内訳*
	東京海上・日経225インデックスファンド<適格機関投資家限定>	23,388,221,828円	23,738,711,340円
	東京海上・日経225インデックスファンド	180,183,478円	877,125,430円
	計	23,568,405,306円	24,615,836,770円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	23,568,405,306口	24,615,836,770口
3.※2	担保資産	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。 株式 1,223,247,000円	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。 株式 1,336,710,000円

(注1)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(注2)3.については、決算日現在の代用有価証券の時価額を記載
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区 分		平成29年 8月 7日現在	平成30年 2月 7日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 株式関連
(平成29年8月7日現在)

					(単位:円)
区分	種  類	契約額等		時  価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,755,690,000	―	2,765,520,000	9,830,000
	日経平均株価指数先物	2,755,690,000	―	2,765,520,000	9,830,000
	合計	2,755,690,000	―	2,765,520,000	9,830,000

(平成30年2月7日現在)

					(単位:円)
区分	種  類	契約額等		時  価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,553,880,000	―	1,555,920,000	2,040,000
	日経平均株価指数先物	1,553,880,000	―	1,555,920,000	2,040,000
	合計	1,553,880,000	―	1,555,920,000	2,040,000

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(1口当たり情報に関する注記)

平成29年 8月 7日現在		平成30年 2月 7日現在
1口当たり純資産額	1.2060円	1口当たり純資産額	1.3119円
(1万口当たり純資産額	12,060円)	(1万口当たり純資産額	13,119円)