半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成30年8月7日-平成31年8月6日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分	当中間計算期間 自 2018年 8月 7日 至 2019年 2月 6日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

区 分		前期 2018年 8月 6日現在	当中間計算期間末 2019年 2月 6日現在
1.※1	期首元本額	186,843,891円	1,230,861,166円
	期中追加設定元本額	1,277,408,188円	591,760,281円
	期中一部解約元本額	233,390,913円	158,478,205円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	1,230,861,166口	1,664,143,242口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2017年 8月 8日 至 2018年 2月 7日	当中間計算期間 自 2018年 8月 7日 至 2019年 2月 6日
該当事項はありません。	同 左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区 分		前期  2018年 8月 6日現在	当中間計算期間末  2019年 2月 6日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2018年 8月 6日現在		当中間計算期間末 2019年 2月 6日現在
1口当たり純資産額	1.3251円	1口当たり純資産額	1.2375円
(1万口当たり純資産額	13,251円)	(1万口当たり純資産額	12,375円)

 
(ご参考)
 
当ファンドは、「東京海上・日経225インデックスマザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「東京海上・日経225インデックスマザーファンド」の状況

 
(1) 貸借対照表

		2018年 8月 6日現在	2019年 2月 6日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		1,047,290,370	2,477,585,473
株式	※2	25,476,038,700	23,673,818,700
派生商品評価勘定		―	14,424,920
未収配当金		36,499,200	52,692,000
前払金		2,760,000	―
流動資産合計		26,562,588,270	26,218,521,093
資産合計		26,562,588,270	26,218,521,093
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		3,561,040	531,840
前受金		―	10,080,000
未払解約金		234,069,568	234,229,324
未払利息		2,883	5,513
流動負債合計		237,633,491	244,846,677
負債合計		237,633,491	244,846,677
純資産の部
元本等
元本	※1	19,111,337,477	20,164,566,159
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		7,213,617,302	5,809,108,257
元本等合計		26,324,954,779	25,973,674,416
純資産合計		26,324,954,779	25,973,674,416
負債純資産合計		26,562,588,270	26,218,521,093

 
(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分		自 2018年 8月 7日 至 2019年 2月 6日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び 評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区 分		2018年 8月 6日現在	2019年 2月 6日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	23,568,405,306円	19,111,337,477円
	同期中における追加設定元本額	74,481,113,272円	24,729,772,678円
	同期中における一部解約元本額	78,938,181,101円	23,676,543,996円
	同中間期末における元本額	19,111,337,477円	20,164,566,159円
	元本の内訳*
	東京海上・日経225インデックスファンド<適格機関投資家限定>	17,927,261,751円	18,565,761,422円
	東京海上・日経225インデックスファンド	1,184,075,726円	1,598,804,737円
	計	19,111,337,477円	20,164,566,159円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	19,111,337,477口	20,164,566,159口
3.※2	担保資産	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。   株式 1,402,512,000円	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。   株式 1,282,152,000円

(注1)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(注2)3.については、決算日現在の代用有価証券の時価額を記載
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区 分		2018年 8月 6日現在	2019年 2月 6日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 株式関連
(2018年8月6日現在)

					(単位:円)
区分	種  類	契約額等		時  価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	858,140,000	―	854,620,000	△3,520,000
	日経平均株価指数先物	858,140,000	―	854,620,000	△3,520,000
	合計	858,140,000	―	854,620,000	△3,520,000

 
(2019年2月6日現在)

					(単位:円)
区分	種  類	契約額等		時  価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	3,283,460,000	―	3,297,460,000	14,000,000
	日経平均株価指数先物	3,283,460,000	―	3,297,460,000	14,000,000
	合計	3,283,460,000	―	3,297,460,000	14,000,000

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2018年 8月 6日現在		2019年 2月 6日現在
1口当たり純資産額	1.3775円	1口当たり純資産額	1.2881円
(1万口当たり純資産額	13,775円)	(1万口当たり純資産額	12,881円)