半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年4月28日-令和3年4月26日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、前期末が休日のため、2020年4月28日から2021年4月26日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2020年4月28日から2020年10月27日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第4期計算期間末 (2020年4月27日現在)		第5期中間計算期間末 (2020年10月27日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	1,281,783,941口		1,327,996,412口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.0336円	1口当たり純資産額	1.0480円
(10,000口当たり純資産額)	(10,336円)	(10,000口当たり純資産額)	(10,480円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第4期中間計算期間(自 2019年4月27日 至 2019年10月26日)
該当事項はございません。
 
第5期中間計算期間(自 2020年4月28日 至 2020年10月27日)
該当事項はございません。
 
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第4期計算期間 (自 2019年4月27日     至 2020年4月27日)	第5期中間計算期間 (自 2020年4月28日     至 2020年10月27日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第4期計算期間 (自 2019年4月27日     至 2020年4月27日)	第5期中間計算期間 (自 2020年4月28日     至 2020年10月27日)
期首元本額	1,751,608,127円	1,281,783,941円
期中追加設定元本額	1,232,495,710円	427,484,471円
期中一部解約元本額	1,702,319,896円	381,272,000円

 
 
2.デリバティブ取引関係
第4期計算期間末(2020年4月27日現在)
該当事項はございません。
 
第5期中間計算期間末(2020年10月27日現在)
該当事項はございません。
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田社債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
また、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田社債マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年10月27日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	5,828,453,044
国債証券	1,839,488,000
特殊債券	12,786,657,013
社債券	205,551,734,050
未収入金	3,709,678,000
未収利息	414,207,966
前払費用	28,965,186
流動資産合計	230,159,183,259
資産合計	230,159,183,259
負債の部
流動負債
未払金	7,800,102,000
その他未払費用	973,468
流動負債合計	7,801,075,468
負債合計	7,801,075,468
純資産の部
元本等
元本	170,926,421,284
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	51,431,686,507
元本等合計	222,358,107,791
純資産合計	222,358,107,791
負債純資産合計	230,159,183,259

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2020年10月27日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末が休日のため、2020年4月28日から2021年4月26日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年10月27日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2020年4月28日 至 2020年10月27日)の元本状況
期首(2020年4月28日)の元本額			167,289,007,734円
対象期間中の追加設定元本額			3,919,561,062円
対象期間中の一部解約元本額			282,147,512円
2020年10月27日現在の元本額の内訳 ※
ノーロード明治安田社債アクティブ			1,064,485,100円
ノーロード明治安田円資産バランス			92,699,053円
明治安田社債Pファンド(適格機関投資家私募)			8,774,236,770円
明治安田社債ファンド(適格機関投資家私募)			157,708,592,448円
明治安田社債アクティブ(適格機関投資家私募)			3,286,407,913円
計			170,926,421,284円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額			1.3009円
(10,000口当たり純資産額)			(13,009円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額