純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

委託会社は、前記⑤記載のその他諸費用の支払いを信託財産のために行い、支払金額の支払いを信託財産から受けることができます。この場合、委託会社は、現に信託財産のために支払った金額を受ける際、あらかじめ、受領する金額に上限を付することができます。また、委託会社は実際に支払う金額を受けるにあたり、かかる諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もったうえで、実際の費用額にかかわらず固定率または固定金額にて信託財産からその支払いを受けることもできます。その他諸費用の上限、固定率または固定金額を定める場合、委託会社は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算された範囲内で変更することができます。固定率または固定金額を定める場合、かかる諸費用の額は、計算期間を通じて日々信託財産に計上され、基準価額に反映されます。なお、毎年5月および11月に到来する計算期末または信託終了のとき当該諸費用にかかる消費税等相当額とともに信託財産から支払います。
委託会社は、その他の諸費用の合計額をあらかじめ合理的に見積もった結果、信託財産の純資産総額に年0.20%を乗じて得た額をかかる諸費用の合計額とみなして計上し、実際かかった諸費用を信託財産から支払いを受けるものとします。委託会社は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中に、随時その他の諸費用の年率を見直し、年0.20%を上限としてこれを変更することができます。
(参考)当ファンドが投資対象とする投資先投資信託証券において支払われるその他の費用には次のものがあります。これらの費用は当該投資信託証券において支払われます。当該費用の上限額については、事後的に発生するものがあるため表記できません。

2024/02/13 9:52

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

②2023年11月末現在、委託会社が運用を行っている証券投資信託は以下のとおりです。
(親投資信託は、ファンド数および純資産総額の合計から除いています。)

基本的性格	ファンド数	純資産総額
追加型株式投資信託	39	732,046百万円
単位型株式投資信託	3	18,096百万円
合 計	42	750,142百万円

e border="0" width="508">基本的性格ファンド数純資産総額追加型株式投資信託39732,046百万円単位型株式投資信託318,096百万円合 計42750,142百万円

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#3 信託報酬等（連結）

①運用管理費用(信託報酬)の総額
信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.199%(税抜年1.09%)の率を乗じて得た金額を費用として計上します。
②信託報酬の支払い

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#4 投資制限（連結）

6)信用リスク集中回避のための投資制限
一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
7)特別の場合の外貨建有価証券への投資制限

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#5 投資対象（連結）

①投資対象ファンドの概要

ファンド名	HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - インディア・フィックスト・インカム(HSBC GIF インド債)
申込手数料	ありません。
償還条項	すべてのクラスの純資産額の合計が50百万米ドルを下回った場合等には、償還する場合があります。
投資顧問会社	HSBCグローバル・アセット・マネジメント(香港)リミテッド

e border="0" width="645">ファンド名HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - インディア・フィックスト・インカム
(HSBC GIF インド債)シェアクラスクラスXM2形態米ドル建てのルクセンブルク籍証券投資法人運用の基本方針主としてインドの債券等に投資することにより、ファンドの中長期的な成長を目指して運用を行います。主な投資対象インドの債券等を主要投資対象とします。

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#6 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	98,360,526	2.76
合計(純資産総額)		3,564,015,130	100.00

e border="0" width="660">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券アメリカ3,251,7170.09投資証券ルクセンブルク3,462,402,88797.15現金・預金・その他の資産(負債控除後)―98,360,5262.76合計(純資産総額)3,564,015,130100.00

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#7 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

前事業年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)

(単位:千円)
		利益剰余金
	資本金	利益準備金	その他利益剰余金	利益剰余金合計	株主資本合 計	純資産合計
			繰越利益剰余金

e border="0" width="661">(単位:千円)株主資本利益剰余金資本金利益準備金その他利益
剰余金利益剰余金

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#8 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

 

(1)中間貸借対照表						(単位:千円)
		負債合計					1,780,860
	純資産の部
		株主資本

e border="0" width="660">(1)中間貸借対照表(単位:千円)当中間会計期間末(2023年6月30日)資産の部流動資産  現金及び預金1,759,026  前払費用3,145  未収入金19,193  未収委託者報酬1,514,012  未収運用受託報酬26,572  未収収益176,733  流動資産合計 3,498,684 固定資産    無形固定資産       ソフトウェア 3,791     無形固定資産合計 3,791 投資その他の資産  敷金33,162 繰延税金資産179,364 投資その他の資産合計 212,526 固定資産合計 216,317 資産合計 3,715,002 負債の部 流動負債  預り金417 未払金685,949 未払費用893,159   関係会社短期借入金*147,799  未払消費税等*232,840 未払法人税等8,041 賞与引当金112,652 流動負債合計 1,780,860 負債合計 1,780,860 純資産の部株主資本 資本金495,000 利益剰余金    利益準備金123,750 その他利益剰余金  繰越利益剰余金1,315,391 利益剰余金合計 1,439,141  株主資本合計 1,934,141 純資産合計 1,934,141 負債・純資産合計 3,715,002  
 

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#9 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)

第13特定期間末2023年5月15日現在				第14特定期間末2023年11月15日現在
		元本の欠損	367,752,414円			元本の欠損	186,913,369円
3.	1単位当たりの純資産の額			3.	1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8925円			1口当たり純資産額	0.9506円

e border="0" width="660">第13特定期間末
2023年5月15日現在第14特定期間末

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#10 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2023年11月末および同日前1年以内における各月末ならびに特定期間末の純資産の推移は次のとおりです。

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#11 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

2023年11月30日現在
Ⅱ 負債総額	6,491,482	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	3,564,015,130	円
Ⅳ 発行済口数	3,825,704,002	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.9316	円
(1万口当たり純資産額)	(9,316	円)

e border="0" width="660">2023年11月30日現在Ⅰ 資産総額3,570,506,612円Ⅱ 負債総額6,491,482円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)3,564,015,130円Ⅳ 発行済口数3,825,704,002口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.9316円(1万口当たり純資産額)(9,316円)

2024/02/13 9:52

#12 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
負債合計		2,335,231		1,925,369
純資産の部
株主資本

e border="0" width="660">(単位:千円) 前事業年度当事業年度 (2021年12月31日)(2022年12月31日)資産の部流動資産現金及び預金※22,208,4781,872,405前払費用18,09812,065未収入金28,57821,657未収委託者報酬1,700,8761,493,102未収運用受託報酬73,26576,907未収収益114,876133,598未収還付法人税等-48,618流動資産合計4,144,1743,658,355固定資産 有形固定資産※1 建物附属設備1,307-器具備品 191 24有形固定資産合計1,49824無形固定資産  ソフトウェア2,7414,441無形固定資産合計2,7414,441投資その他の資産  敷金34,63234,432繰延税金資産166,885185,743投資その他の資産合計201,518220,176固定資産合計205,758224,642資産合計4,349,9323,882,997負債の部 流動負債 未払金759,742665,231未払費用※21,106,263977,866関係会社短期借入金※224,415 50,700未払消費税等 102,720 13,231未払法人税等122,398-賞与引当金219,690218,338流動負債合計2,335,2311,925,369負債合計2,335,2311,925,369純資産の部株主資本資本金495,000495,000利益剰余金 利益準備金123,750123,750その他利益剰余金 繰越利益剰余金1,395,9511,338,878利益剰余金合計1,519,7011,462,628株主資本合計2,014,7011,957,628純資産合計2,014,7011,957,628負債・純資産合計4,349,9323,882,997

2024/02/13 9:52

#13 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
基準価額の計算にあたり、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。)の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。なお、予約為替の評価は、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。

2024/02/13 9:52

#14 運用状況（連結）

以下は2023年11月末現在の運用状況です。
また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2024/02/13 9:52

#15 附属明細表（連結）

株式
該当事項はありません。2024/02/13 9:52