半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2023/02/07-2024/02/05)
日本株マーケットニュートラル・マザーファンド
貸借対照表
注記表
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
貸借対照表
| [2023年 8月 6日現在] | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 1,380,310,731 |
| 株式 | 5,924,126,570 |
| 信用取引預け金 | 5,669,270,989 |
| 未収配当金 | 16,450,640 |
| 流動資産合計 | 12,990,158,930 |
| 資産合計 | 12,990,158,930 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 信用売証券 | 5,915,644,820 |
| 未払利息 | 3,378 |
| その他未払費用 | 12,892,172 |
| 流動負債合計 | 5,928,540,370 |
| 負債合計 | 5,928,540,370 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 4,560,771,310 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 2,500,847,250 |
| 元本等合計 | 7,061,618,560 |
| 純資産合計 | 7,061,618,560 |
| 負債純資産合計 | 12,990,158,930 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。 信用売証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。 |
| 2.収益及び費用の計上基準 | その他費用として、信用売り株式の借入に係る費用を、予め借入先と合意した料率と計算方法に基づき、原則として、借入実行日(信用売り受渡日)の翌営業日から日々計上しております。 また、信用売り株式の借入先に支払うべき配当金相当額を、株式の配当落ち日に計上しております。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| [2023年 8月 6日現在] | ||
| 1. | 期首 | 2023年 2月 7日 |
| 期首元本額 | 8,623,374,331円 | |
| 期中追加設定元本額 | 1,284,914,209円 | |
| 期中一部解約元本額 | 5,347,517,230円 | |
| 元本の内訳※ | ||
| ヘッジファンドセレクション(ラップ向け) | 1,745,334,875円 | |
| 百戦錬磨の名人ファンド | 23,576,208円 | |
| 三菱UFJ アドバンスト・バランス(安定型) | 37,519,838円 | |
| 三菱UFJ アドバンスト・バランス(安定成長型) | 96,844,280円 | |
| MUKAM 日本株マーケットニュートラル・ファンド2019-11(適格機関投資家限定) | 677,763,613円 | |
| MUAM 日本株マーケットニュートラル・ファンド(適格機関投資家限定) | 1,979,732,496円 | |
| 合計 | 4,560,771,310円 | |
| 2. | 差入保証金代用有価証券 | |
| 信用取引に係る差入保証金代用有価証券として以下の通り差入れを行っております。 | ||
| 株式 | 3,678,624,920円 | |
| 3. | 受益権の総数 | 4,560,771,310口 |
| ※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額 |
| (金融商品に関する注記) |
| 金融商品の時価等に関する事項 |
| 区分 | [2023年 8月 6日現在] |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 時価で計上しているためその差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 | |
| (2)デリバティブ取引 | |
| デリバティブ取引は、該当事項はありません。 | |
| (3)上記以外の金融商品 | |
| 上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
| (有価証券に関する注記) |
| 該当事項はありません。 |
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
| (1口当たり情報) |
| [2023年 8月 6日現在] | |
| 1口当たり純資産額 | 1.5483円 |
| (1万口当たり純資産額) | (15,483円) |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
