有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2022/01/27-2023/01/26)

JPX日経中小型インデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[令和 5年 1月26日現在]
資産の部
流動資産
コール・ローン	18,370,090
株式	477,987,000
派生商品評価勘定	329,450
未収入金	1,984,300
未収配当金	1,424,971
差入委託証拠金	795,000
流動資産合計	500,890,811
資産合計	500,890,811
負債の部
流動負債
前受金	310,000
未払金	513,890
未払解約金	2,176,584
未払利息	8
流動負債合計	3,000,482
負債合計	3,000,482
純資産の部
元本等
元本	355,152,690
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	142,737,639
元本等合計	497,890,329
純資産合計	497,890,329
負債純資産合計	500,890,811

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[令和 5年 1月26日現在]
1.	期首	令和 4年 1月27日
	期首元本額	358,980,961円
	期中追加設定元本額	220,754,683円
	期中一部解約元本額	224,582,954円
	元本の内訳※
	eMAXIS JPX日経中小型インデックス	355,152,690円
	合計	355,152,690円
2.	受益権の総数	355,152,690口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 令和 4年 1月27日 至 令和 5年 1月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、株価指数先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[令和 5年 1月26日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[令和 5年 1月26日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	14,286,860
合計	14,286,860

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

株式関連

[令和 5年 1月26日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	19,485,000	―	19,815,000	330,000
合計		19,485,000	―	19,815,000	330,000

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[令和 5年 1月26日現在]
1口当たり純資産額	1.4019円
(1万口当たり純資産額)	(14,019円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
1419	タマホーム	1,100	3,170.00	3,487,000
1766	東建コーポレーション	500	7,860.00	3,930,000
1786	オリエンタル白石	5,600	305.00	1,708,000
1835	東鉄工業	1,500	2,668.00	4,002,000
1871	ピーエス三菱	1,400	630.00	882,000
1890	東洋建設	3,500	871.00	3,048,500
1926	ライト工業	2,100	1,900.00	3,990,000
1949	住友電設	1,000	2,328.00	2,328,000
1969	高砂熱学工業	2,600	1,827.00	4,750,200
6379	レイズネクスト	1,600	1,314.00	2,102,400
2292	S Foods	1,200	2,876.00	3,451,200
2929	ファーマフーズ	1,700	1,319.00	2,242,300
2930	北の達人コーポレーション	4,700	305.00	1,433,500
4047	関東電化工業	2,100	979.00	2,055,900
4113	田岡化学工業	400	818.00	327,200
4189	KHネオケム	1,800	2,759.00	4,966,200
4368	扶桑化学工業	1,000	3,660.00	3,660,000
4369	トリケミカル研究所	1,500	2,361.00	3,541,500
4931	新日本製薬	600	1,408.00	844,800
4970	東洋合成工業	400	9,530.00	3,812,000
4975	JCU	1,300	3,195.00	4,153,500
4549	栄研化学	1,800	1,667.00	3,000,600
4553	東和薬品	1,700	2,040.00	3,468,000
4595	ミズホメディー	400	3,335.00	1,334,000
5302	日本カーボン	600	4,370.00	2,622,000
7943	ニチハ	1,400	2,744.00	3,841,600
5480	日本冶金工業	800	4,635.00	3,708,000
5702	大紀アルミニウム工業所	1,600	1,462.00	2,339,200
5805	昭和電線ホールディングス	1,300	1,792.00	2,329,600
3431	宮地エンジニアリンググループ	300	3,640.00	1,092,000
3433	トーカロ	3,100	1,233.00	3,822,300
3445	RS Technologies	700	4,015.00	2,810,500
5911	横河ブリッジホールディングス	1,500	1,911.00	2,866,500
6101	ツガミ	2,500	1,350.00	3,375,000
6235	オプトラン	1,700	2,548.00	4,331,600
6254	野村マイクロ・サイエンス	400	4,590.00	1,836,000
6284	日精エー・エス・ビー機械	500	4,665.00	2,332,500
6340	澁谷工業	1,000	2,407.00	2,407,000
6368	オルガノ	1,500	3,195.00	4,792,500
6420	フクシマガリレイ	800	4,270.00	3,416,000
6432	竹内製作所	2,000	2,795.00	5,590,000
6458	新晃工業	1,100	1,547.00	1,701,700
6630	ヤーマン	2,200	1,321.00	2,906,200
6670	MCJ	4,600	985.00	4,531,000
6676	メルコホールディングス	300	3,460.00	1,038,000
6727	ワコム	7,100	638.00	4,529,800
6787	メイコー	1,200	2,885.00	3,462,000
6804	ホシデン	2,700	1,554.00	4,195,800
6875	メガチップス	900	2,669.00	2,402,100
6877	OBARA GROUP	500	3,695.00	1,847,500
6941	山一電機	1,000	1,791.00	1,791,000
7717	ブイ・テクノロジー	500	2,710.00	1,355,000
7725	インターアクション	700	1,530.00	1,071,000
7826	フルヤ金属	300	10,100.00	3,030,000
7990	グローブライド	900	2,619.00	2,357,100
9509	北海道電力	10,700	455.00	4,868,500
9551	メタウォーター	1,400	1,674.00	2,343,600
2384	SBSホールディングス	1,000	2,934.00	2,934,000
9037	ハマキョウレックス	900	3,115.00	2,803,500
9039	サカイ引越センター	500	4,375.00	2,187,500
9110	NSユナイテッド海運	600	3,895.00	2,337,000
9308	乾汽船	1,400	1,993.00	2,790,200
9058	トランコム	400	7,670.00	3,068,000
9302	三井倉庫ホールディングス	1,000	3,680.00	3,680,000
2326	デジタルアーツ	700	5,660.00	3,962,000
3371	ソフトクリエイトホールディングス	500	3,350.00	1,675,000
3633	GMOペパボ	200	1,889.00	377,800
3655	ブレインパッド	1,100	737.00	810,700
3657	ポールトゥウィンホールディングス	1,900	888.00	1,687,200
3665	エニグモ	1,400	634.00	887,600
3673	ブロードリーフ	6,500	458.00	2,977,000
3676	デジタルハーツホールディングス	700	1,854.00	1,297,800
3687	フィックスターズ	1,300	1,232.00	1,601,600
3738	ティーガイア	1,200	1,646.00	1,975,200
3762	テクマトリックス	2,000	1,770.00	3,540,000
3793	ドリコム	1,000	832.00	832,000
3836	アバントグループ	1,400	1,463.00	2,048,200
3844	コムチュア	1,500	2,461.00	3,691,500
3853	アステリア	900	778.00	700,200
3854	アイル	600	1,923.00	1,153,800
3901	マークラインズ	600	2,663.00	1,597,800
3916	デジタル・インフォメーション・テクノロジ	600	1,832.00	1,099,200
3922	PR TIMES	300	1,820.00	546,000
3925	ダブルスタンダード	400	2,190.00	876,000
3932	アカツキ	500	2,317.00	1,158,500
3983	オロ	300	1,881.00	564,300
3990	UUUM	700	813.00	569,100
4298	プロトコーポレーション	1,400	1,218.00	1,705,200
4390	IPS	400	2,871.00	1,148,400
4433	ヒト・コミュニケーションズ・ホールディン	300	1,653.00	495,900
4674	クレスコ	900	1,866.00	1,679,400
4722	フューチャー	2,800	1,655.00	4,634,000
4726	SBテクノロジー	500	1,952.00	976,000
4776	サイボウズ	1,500	2,620.00	3,930,000
7595	アルゴグラフィックス	1,000	3,790.00	3,790,000
8096	兼松エレクトロニクス	700	4,605.00	3,223,500
9418	USEN-NEXT HOLDINGS	1,000	2,201.00	2,201,000
9450	ファイバーゲート	600	945.00	567,000
9790	福井コンピュータホールディングス	800	2,914.00	2,331,200
9928	ミロク情報サービス	1,000	1,569.00	1,569,000
2737	トーメンデバイス	200	5,970.00	1,194,000
2760	東京エレクトロン デバイス	400	7,660.00	3,064,000
3076	あい ホールディングス	1,900	2,145.00	4,075,500
3150	グリムス	500	2,040.00	1,020,000
3540	歯愛メディカル	100	5,190.00	519,000
3543	コメダホールディングス	2,900	2,401.00	6,962,900
7575	日本ライフライン	3,400	951.00	3,233,400
7599	IDOM	3,500	816.00	2,856,000
8020	兼松	4,500	1,524.00	6,858,000
8051	山善	3,200	1,039.00	3,324,800
8074	ユアサ商事	1,100	3,610.00	3,971,000
8133	伊藤忠エネクス	2,900	1,095.00	3,175,500
8154	加賀電子	900	4,215.00	3,793,500
2742	ハローズ	700	3,085.00	2,159,500
3046	ジンズホールディングス	700	4,005.00	2,803,500
3085	アークランドサービスホールディングス	1,000	2,149.00	2,149,000
3134	Hamee	500	763.00	381,500
3179	シュッピン	900	1,109.00	998,100
3182	オイシックス・ラ・大地	1,600	2,131.00	3,409,600
3341	日本調剤	800	1,170.00	936,000
3539	JMホールディングス	1,000	1,765.00	1,765,000
7508	G-7ホールディングス	1,500	1,592.00	2,388,000
7513	コジマ	2,300	564.00	1,297,200
7593	VTホールディングス	4,400	496.00	2,182,400
7679	薬王堂ホールディングス	700	2,608.00	1,825,600
8005	スクロール	1,700	724.00	1,230,800
8255	アクシアル リテイリング	1,100	3,445.00	3,789,500
9267	Genky DrugStores	600	3,640.00	2,184,000
9842	アークランズ	1,700	1,428.00	2,427,600
9873	日本KFCホールディングス	1,200	2,789.00	3,346,800
9974	ベルク	800	5,450.00	4,360,000
7148	FPG	4,400	1,080.00	4,752,000
7177	GMOフィナンシャルホールディングス	2,400	576.00	1,382,400
8698	マネックスグループ	12,200	488.00	5,953,600
8739	スパークス・グループ	1,200	1,760.00	2,112,000
7187	ジェイリース	400	2,598.00	1,039,200
7198	アルヒ	1,300	1,021.00	1,327,300
7199	プレミアグループ	1,800	1,616.00	2,908,800
8771	イー・ギャランティ	1,800	2,399.00	4,318,200
2353	日本駐車場開発	13,000	258.00	3,354,000
2986	LAホールディングス	300	3,165.00	949,500
3228	三栄建築設計	500	1,481.00	740,500
3245	ディア・ライフ	1,700	625.00	1,062,500
3252	地主	800	1,868.00	1,494,400
3254	プレサンスコーポレーション	1,400	1,629.00	2,280,600
3465	ケイアイスター不動産	500	4,835.00	2,417,500
3475	グッドコムアセット	1,000	780.00	780,000
3480	ジェイ・エス・ビー	300	4,110.00	1,233,000
3482	ロードスターキャピタル	600	1,625.00	975,000
3772	ウェルス・マネジメント	400	1,346.00	538,400
8892	日本エスコン	2,400	787.00	1,888,800
8897	MIRARTHホールディングス	5,500	383.00	2,106,500
8923	トーセイ	1,800	1,473.00	2,651,400
8934	サンフロンティア不動産	1,800	1,116.00	2,008,800
8935	FJネクストホールディングス	1,100	1,011.00	1,112,100
2124	ジェイエイシーリクルートメント	1,000	2,410.00	2,410,000
2130	メンバーズ	300	1,993.00	597,900
2146	UTグループ	1,700	2,597.00	4,414,900
2148	アイティメディア	400	1,600.00	640,000
2150	ケアネット	2,300	1,080.00	2,484,000
2168	パソナグループ	1,400	2,086.00	2,920,400
2389	デジタルホールディングス	900	1,272.00	1,144,800
2395	新日本科学	1,200	2,322.00	2,786,400
2429	ワールドホールディングス	500	2,655.00	1,327,500
2462	ライク	400	2,187.00	874,800
2471	エスプール	3,300	801.00	2,643,300
2475	WDBホールディングス	600	2,124.00	1,274,400
2491	バリューコマース	900	1,997.00	1,797,300
4290	プレステージ・インターナショナル	4,800	758.00	3,638,400
4318	クイック	900	2,062.00	1,855,800
4641	アルプス技研	1,000	2,203.00	2,203,000
4708	りらいあコミュニケーションズ	1,900	1,457.00	2,768,300
4714	リソー教育	5,200	361.00	1,877,200
4763	クリーク・アンド・リバー社	700	2,171.00	1,519,700
4848	フルキャストホールディングス	1,100	2,842.00	3,126,200
4849	エン・ジャパン	2,100	2,495.00	5,239,500
6030	アドベンチャー	200	10,260.00	2,052,000
6036	KeePer技研	800	3,420.00	2,736,000
6050	イー・ガーディアン	400	2,687.00	1,074,800
6062	チャーム・ケア・コーポレーション	900	1,185.00	1,066,500
6070	キャリアリンク	400	2,701.00	1,080,400
6071	IBJ	700	998.00	698,600
6080	M&Aキャピタルパートナーズ	1,100	5,150.00	5,665,000
6088	シグマクシス・ホールディングス	1,700	1,387.00	2,357,900
6089	ウィルグループ	900	1,249.00	1,124,100
6099	エラン	1,500	996.00	1,494,000
6183	ベルシステム24ホールディングス	1,500	1,491.00	2,236,500
6196	ストライク	600	4,805.00	2,883,000
6197	ソラスト	3,100	679.00	2,104,900
6200	インソース	2,800	1,494.00	4,183,200
6533	Orchestra Holdings	200	2,068.00	413,600
6556	ウェルビー	800	720.00	576,000
6564	ミダックホールディングス	700	2,820.00	1,974,000
6569	日総工産	900	594.00	534,600
7030	スプリックス	400	901.00	360,400
7366	LITALICO	900	2,460.00	2,214,000
9678	カナモト	2,100	2,256.00	4,737,600
9757	船井総研ホールディングス	2,400	2,778.00	6,667,200
	合 計	309,200		477,987,000

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。