有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2024/01/27-2025/01/27)

JPX日経中小型インデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[2025年 1月27日現在]
資産の部
流動資産
コール・ローン	6,501,759
株式	1,187,058,250
派生商品評価勘定	225,560
未収配当金	3,753,520
未収利息	82
差入委託証拠金	511,956
流動資産合計	1,198,051,127
資産合計	1,198,051,127
負債の部
流動負債
前受金	204,000
未払解約金	594,872
流動負債合計	798,872
負債合計	798,872
純資産の部
元本等
元本	647,702,915
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	549,549,340
元本等合計	1,197,252,255
純資産合計	1,197,252,255
負債純資産合計	1,198,051,127

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[2025年 1月27日現在]
1.	期首	2024年 1月27日
	期首元本額	494,679,869円
	期中追加設定元本額	330,324,932円
	期中一部解約元本額	177,301,886円
	元本の内訳※
	eMAXIS JPX日経中小型インデックス	647,702,915円
	合計	647,702,915円
2.	受益権の総数	647,702,915口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 2024年 1月27日 至 2025年 1月27日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、株価指数先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[2025年 1月27日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[2025年 1月27日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	54,366,095
合計	54,366,095

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

株式関連

[2025年 1月27日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	9,746,000	―	9,972,000	226,000
合計		9,746,000	―	9,972,000	226,000

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[2025年 1月27日現在]
1口当たり純資産額	1.8485円
(1万口当たり純資産額)	(18,485円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
1375	雪国まいたけ	2,700	1,142.00	3,083,400
1514	住石ホールディングス	4,000	765.00	3,060,000
1407	ウエストホールディングス	2,800	1,630.00	4,564,000
1419	タマホーム	2,000	3,275.00	6,550,000
1879	新日本建設	3,100	1,559.00	4,832,900
2929	ファーマフーズ	3,000	972.00	2,916,000
4526	理研ビタミン	2,600	2,348.00	6,104,800
4189	KHネオケム	4,100	2,112.00	8,659,200
4216	旭有機材	1,500	4,345.00	6,517,500
4251	恵和	1,500	996.00	1,494,000
4368	扶桑化学工業	2,100	3,410.00	7,161,000
4933	I-ne	800	2,061.00	1,648,800
4970	東洋合成工業	600	5,320.00	3,192,000
4974	タカラバイオ	7,200	1,034.00	7,444,800
4975	JCU	2,500	3,605.00	9,012,500
4996	クミアイ化学工業	9,100	752.00	6,843,200
2160	ジーエヌアイグループ	7,500	3,185.00	23,887,500
4552	JCRファーマ	7,800	569.00	4,438,200
4595	ミズホメディー	1,600	1,524.00	2,438,400
5017	富士石油	6,000	325.00	1,950,000
5351	品川リフラクトリーズ	2,800	1,715.00	4,802,000
5480	日本冶金工業	1,600	3,975.00	6,360,000
5702	大紀アルミニウム工業所	3,400	1,065.00	3,621,000
5805	SWCC	3,200	7,430.00	23,776,000
3433	トーカロ	6,800	1,800.00	12,240,000
3445	RS Technologies	1,800	3,035.00	5,463,000
5911	横河ブリッジホールディングス	4,100	2,752.00	11,283,200
6101	ツガミ	4,900	1,567.00	7,678,300
6125	岡本工作機械製作所	600	3,845.00	2,307,000
6254	野村マイクロ・サイエンス	3,800	2,480.00	9,424,000
6284	日精エー・エス・ビー機械	800	5,350.00	4,280,000
6420	フクシマガリレイ	3,400	2,571.00	8,741,400
6490	PILLAR	2,100	4,355.00	9,145,500
7718	スター精密	3,900	1,934.00	7,542,600
6590	芝浦メカトロニクス	1,700	8,390.00	14,263,000
6630	ヤーマン	4,500	734.00	3,303,000
6632	JVCケンウッド	18,200	1,763.00	32,086,600
6652	IDEC	3,400	2,574.00	8,751,600
6658	シライ電子工業	1,800	630.00	1,134,000
6670	MCJ	9,600	1,338.00	12,844,800
6727	ワコム	16,200	676.00	10,951,200
6777	santec Holdings	800	6,780.00	5,424,000
6779	日本電波工業	2,200	872.00	1,918,400
6787	メイコー	2,300	8,550.00	19,665,000
6866	日置電機	1,200	8,140.00	9,768,000
6875	メガチップス	1,800	6,350.00	11,430,000
6890	フェローテックホールディングス	6,400	2,704.00	17,305,600
6941	山一電機	1,900	2,450.00	4,655,000
7242	カヤバ	3,900	2,913.00	11,360,700
7744	ノーリツ鋼機	2,200	4,960.00	10,912,000
7745	A&Dホロンホールディングス	2,900	1,889.00	5,478,100
1518	三井松島ホールディングス	1,600	4,385.00	7,016,000
7809	壽屋	700	1,443.00	1,010,100
7818	トランザクション	1,500	1,885.00	2,827,500
7826	フルヤ金属	2,200	3,345.00	7,359,000
7839	SHOEI	6,400	2,165.00	13,856,000
7944	ローランド	1,700	3,835.00	6,519,500
7990	グローブライド	2,300	1,922.00	4,420,600
3150	グリムス	1,000	2,401.00	2,401,000
9534	北海道瓦斯	9,100	536.00	4,877,600
2384	SBSホールディングス	2,000	2,505.00	5,010,000
9110	NSユナイテッド海運	1,400	3,935.00	5,509,000
9115	明海グループ	2,800	678.00	1,898,400
9119	飯野海運	8,400	1,138.00	9,559,200
9308	乾汽船	2,900	1,647.00	4,776,300
9302	三井倉庫ホールディングス	2,400	7,500.00	18,000,000
9381	エーアイテイー	1,400	1,686.00	2,360,400
9384	内外トランスライン	900	2,605.00	2,344,500
2317	システナ	32,800	350.00	11,480,000
2326	デジタルアーツ	1,500	5,900.00	8,850,000
3371	ソフトクリエイトホールディングス	1,600	2,249.00	3,598,400
3679	じげん	5,700	459.00	2,616,300
3687	フィックスターズ	2,300	1,630.00	3,749,000
3738	ティーガイア	1,000	2,659.00	2,659,000
3762	テクマトリックス	4,900	2,348.00	11,505,200
3836	アバントグループ	2,900	1,942.00	5,631,800
3844	コムチュア	3,000	2,175.00	6,525,000
3854	アイル	1,300	2,582.00	3,356,600
3901	マークラインズ	1,400	2,138.00	2,993,200
3916	デジタル・インフォメーション・テクノロジ	1,200	2,077.00	2,492,400
3922	PR TIMES	500	2,105.00	1,052,500
3925	ダブルスタンダード	800	1,698.00	1,358,400
3939	カナミックネットワーク	2,900	459.00	1,331,100
3962	チェンジホールディングス	5,700	1,428.00	8,139,600
3978	マクロミル	4,500	1,253.00	5,638,500
3983	オロ	1,000	2,300.00	2,300,000
4071	プラスアルファ・コンサルティング	2,900	1,769.00	5,130,100
4390	IPS	700	2,568.00	1,797,600
4432	ウイングアーク1st	2,400	3,330.00	7,992,000
4481	ベース	1,100	2,941.00	3,235,100
4722	フューチャー	5,700	1,784.00	10,168,800
4828	ビジネスエンジニアリング	700	3,600.00	2,520,000
7595	アルゴグラフィックス	2,100	4,865.00	10,216,500
9424	日本通信	18,400	122.00	2,244,800
9450	ファイバーゲート	1,200	907.00	1,088,400
9790	福井コンピュータホールディングス	1,600	2,897.00	4,635,200
9928	ミロク情報サービス	2,100	1,850.00	3,885,000
2760	東京エレクトロン デバイス	2,400	3,065.00	7,356,000
2767	円谷フィールズホールディングス	3,900	1,869.00	7,289,100
3076	あい ホールディングス	3,900	2,026.00	7,901,400
3543	コメダホールディングス	6,300	2,722.00	17,148,600
7456	松田産業	1,800	3,020.00	5,436,000
7575	日本ライフライン	6,500	1,398.00	9,087,000
7599	IDOM	8,200	1,142.00	9,364,400
7685	BuySell Technologies	1,000	2,725.00	2,725,000
8014	蝶理	1,300	3,475.00	4,517,500
8020	兼松	6,500	2,573.50	16,727,750
8032	日本紙パルプ商事	11,600	657.00	7,621,200
8075	神鋼商事	500	6,010.00	3,005,000
8117	中央自動車工業	2,100	4,475.00	9,397,500
8154	加賀電子	4,900	2,740.00	13,426,000
9274	KPPグループホールディングス	5,000	657.00	3,285,000
2742	ハローズ	1,300	3,835.00	4,985,500
2780	コメ兵ホールディングス	1,100	3,935.00	4,328,500
3093	トレジャー・ファクトリー	1,700	1,656.00	2,815,200
3097	物語コーポレーション	4,400	3,375.00	14,850,000
3179	シュッピン	2,400	1,088.00	2,611,200
3539	JMホールディングス	1,700	2,391.00	4,064,700
3561	力の源ホールディングス	1,800	1,192.00	2,145,600
3825	リミックスポイント	17,800	583.00	10,377,400
7508	G-7ホールディングス	2,600	1,362.00	3,541,200
7593	VTホールディングス	9,400	505.00	4,747,000
8005	スクロール	3,600	1,055.00	3,798,000
9267	Genky DrugStores	2,100	3,115.00	6,541,500
9279	ギフトホールディングス	1,200	3,225.00	3,870,000
9842	アークランズ	7,200	1,687.00	12,146,400
9974	ベルク	1,600	6,290.00	10,064,000
7389	あいちフィナンシャルグループ	4,200	2,559.00	10,747,800
7148	FPG	7,800	2,791.00	21,769,800
7177	GMOフィナンシャルホールディングス	6,300	713.00	4,491,900
8595	ジャフコ グループ	6,700	2,181.00	14,612,700
8698	マネックスグループ	22,100	900.00	19,890,000
8699	HSホールディングス	1,800	866.00	1,558,800
8704	トレイダーズホールディングス	2,500	1,008.00	2,520,000
8739	スパークス・グループ	2,500	1,462.00	3,655,000
7187	ジェイリース	1,700	1,249.00	2,123,300
7199	プレミアグループ	3,800	2,563.00	9,739,400
7320	Solvvy	400	3,330.00	1,332,000
8771	イー・ギャランティ	3,700	1,721.00	6,367,700
166A	タスキホールディングス	3,100	664.00	2,058,400
2353	日本駐車場開発	26,800	211.00	5,654,800
2986	LAホールディングス	700	5,920.00	4,144,000
3245	ディア・ライフ	3,800	1,009.00	3,834,200
3458	シーアールイー	1,000	1,309.00	1,309,000
3465	ケイアイスター不動産	1,200	4,315.00	5,178,000
3475	グッドコムアセット	1,800	930.00	1,674,000
3480	ジェイ・エス・ビー	900	2,993.00	2,693,700
3482	ロードスターキャピタル	1,300	2,646.00	3,439,800
3486	グローバル・リンク・マネジメント	500	2,935.00	1,467,500
3772	ウェルス・マネジメント	1,100	1,024.00	1,126,400
8890	レーサム	200	5,900.00	1,180,000
8892	日本エスコン	5,900	997.00	5,882,300
8919	カチタス	6,100	2,172.00	13,249,200
8923	トーセイ	3,700	2,402.00	8,887,400
8934	サンフロンティア不動産	3,800	1,959.00	7,444,200
2124	ジェイエイシーリクルートメント	8,500	698.00	5,933,000
2146	UTグループ	3,100	2,200.00	6,820,000
2148	アイティメディア	1,300	1,599.00	2,078,700
2150	ケアネット	4,800	571.00	2,740,800
2168	パソナグループ	2,900	1,996.00	5,788,400
2170	リンクアンドモチベーション	5,600	538.00	3,012,800
2389	デジタルホールディングス	1,200	1,324.00	1,588,800
2395	新日本科学	2,500	1,683.00	4,207,500
2429	ワールドホールディングス	900	1,990.00	1,791,000
2462	ライク	900	1,460.00	1,314,000
2471	エスプール	7,400	284.00	2,101,600
2491	バリューコマース	2,100	1,211.00	2,543,100
2749	JPホールディングス	6,000	646.00	3,876,000
4290	プレステージ・インターナショナル	11,000	653.00	7,183,000
4318	クイック	1,600	2,185.00	3,496,000
4641	アルプス技研	2,000	2,487.00	4,974,000
4694	ビー・エム・エル	2,900	2,912.00	8,444,800
4763	クリーク・アンド・リバー社	1,200	1,668.00	2,001,600
4765	SBIグローバルアセットマネジメント	4,600	688.00	3,164,800
4848	フルキャストホールディングス	1,900	1,533.00	2,912,700
6030	アドベンチャー	300	3,600.00	1,080,000
6035	アイ・アールジャパンホールディングス	1,200	747.00	896,400
6036	KeePer技研	1,500	4,475.00	6,712,500
6050	イー・ガーディアン	1,100	1,891.00	2,080,100
6058	ベクトル	3,200	1,036.00	3,315,200
6062	チャーム・ケア・コーポレーション	2,000	1,274.00	2,548,000
6070	キャリアリンク	900	2,437.00	2,193,300
6071	IBJ	1,800	646.00	1,162,800
6080	M&Aキャピタルパートナーズ	1,900	2,485.00	4,721,500
6083	ERIホールディングス	700	2,194.00	1,535,800
6088	シグマクシス・ホールディングス	6,800	900.00	6,120,000
6094	フリークアウト・ホールディングス	1,100	623.00	685,300
6099	エラン	3,100	749.00	2,321,900
6183	ベルシステム24ホールディングス	2,500	1,246.00	3,115,000
6191	エアトリ	1,700	1,154.00	1,961,800
6196	ストライク	1,200	3,630.00	4,356,000
6197	ソラスト	6,500	481.00	3,126,500
6200	インソース	5,100	1,108.00	5,650,800
6535	アイモバイル	3,000	489.00	1,467,000
6562	ジーニー	800	1,554.00	1,243,200
7033	マネジメントソリューションズ	1,200	1,683.00	2,019,600
7047	ポート	1,100	1,882.00	2,070,200
7095	Macbee Planet	900	3,100.00	2,790,000
7366	LITALICO	2,100	874.00	1,835,400
9757	船井総研ホールディングス	4,700	2,388.00	11,223,600
	合 計	739,300		1,187,058,250

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。