有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和1年6月8日-令和1年12月9日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、当期末が休日のため、2019年6月8日から2019年12月9日までとなっております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

第4期特定期間末 (2019年6月7日現在)		第5期特定期間末 (2019年12月9日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	1,009,215,405口		1,009,184,782口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	38,194,341円	元本の欠損	27,597,908円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.9622円	1口当たり純資産額	0.9727円
(10,000口当たり純資産額)	(9,622円)	(10,000口当たり純資産額)	(9,727円)

 
 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4期特定期間 (自 2018年12月8日     至 2019年6月7日)	第5期特定期間 (自 2019年6月8日     至 2019年12月9日)
分配金の計算過程 第16期(2018年12月8日から2019年1月7日まで) 計算期間末における分配対象額は、82,682,294円(10,000口当たり819円34銭)であり、分配金は0円としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,968,372円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 425,779円 分配準備積立金額 D 79,288,143円 分配対象額(A+B+C+D) E 82,682,294円 期末受益権口数 F 1,009,106,931口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 819円 34銭 10,000口当たりの分配金額 H -円 -銭 分配金額(F×H÷10,000) I -円   第17期(2019年1月8日から2019年2月7日まで) 計算期間末における分配対象額は、84,872,854円(10,000口当たり840円96銭)であり、分配金は0円としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,181,403円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 438,237円 分配準備積立金額 D 82,253,214円 分配対象額(A+B+C+D) E 84,872,854円 期末受益権口数 F 1,009,216,527口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 840円 96銭 10,000口当たりの分配金額 H -円 -銭 分配金額(F×H÷10,000) I -円	分配金の計算過程 第22期(2019年6月8日から2019年7月8日まで) 計算期間末における分配対象額は、101,117,525円(10,000口当たり1,001円90銭)であり、分配金は0円としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,558,785円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 477,464円 分配準備積立金額 D 97,081,276円 分配対象額(A+B+C+D) E 101,117,525円 期末受益権口数 F 1,009,242,207口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,001円 90銭 10,000口当たりの分配金額 H -円 -銭 分配金額(F×H÷10,000) I -円   第23期(2019年7月9日から2019年8月7日まで) 計算期間末における分配対象額は、102,101,945円(10,000口当たり1,011円57銭)であり、分配金は0円としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 975,763円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 489,028円 分配準備積立金額 D 100,637,154円 分配対象額(A+B+C+D) E 102,101,945円 期末受益権口数 F 1,009,327,341口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,011円 57銭 10,000口当たりの分配金額 H -円 -銭 分配金額(F×H÷10,000) I -円
第18期(2019年2月8日から2019年3月7日まで) 計算期間末における分配対象額は、89,662,425円(10,000口当たり888円33銭)であり、分配金は0円としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,781,995円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 445,851円 分配準備積立金額 D 84,434,579円 分配対象額(A+B+C+D) E 89,662,425円 期末受益権口数 F 1,009,304,273口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 888円 33銭 10,000口当たりの分配金額 H -円 -銭 分配金額(F×H÷10,000) I -円   第19期(2019年3月8日から2019年4月8日まで) 計算期間末における分配対象額は、93,132,678円(10,000口当たり923円00銭)であり、分配金は0円としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,496,667円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 449,222円 分配準備積立金額 D 89,186,789円 分配対象額(A+B+C+D) E 93,132,678円 期末受益権口数 F 1,009,006,114口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 923円 00銭 10,000口当たりの分配金額 H -円 -銭 分配金額(F×H÷10,000) I -円	第24期(2019年8月8日から2019年9月9日まで) 計算期間末における分配対象額は、106,390,227円(10,000口当たり1,053円79銭)であり、分配金は0円としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,262,715円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 518,363円 分配準備積立金額 D 101,609,149円 分配対象額(A+B+C+D) E 106,390,227円 期末受益権口数 F 1,009,573,410口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,053円 79銭 10,000口当たりの分配金額 H -円 -銭 分配金額(F×H÷10,000) I -円   第25期(2019年9月10日から2019年10月7日まで) 計算期間末における分配対象額は、108,042,078円(10,000口当たり1,068円95銭)であり、分配金は0円としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,530,268円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 640,106円 分配準備積立金額 D 105,871,704円 分配対象額(A+B+C+D) E 108,042,078円 期末受益権口数 F 1,010,722,645口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,068円 95銭 10,000口当たりの分配金額 H -円 -銭 分配金額(F×H÷10,000) I -円
第20期(2019年4月9日から2019年5月7日まで) 計算期間末における分配対象額は、94,460,309円(10,000口当たり936円11銭)であり、分配金は0円としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,323,369円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 456,168円 分配準備積立金額 D 92,680,772円 分配対象額(A+B+C+D) E 94,460,309円 期末受益権口数 F 1,009,051,266口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 936円 11銭 10,000口当たりの分配金額 H -円 -銭 分配金額(F×H÷10,000) I -円   第21期(2019年5月8日から2019年6月7日まで) 計算期間末における分配対象額は、97,556,081円(10,000口当たり966円63銭)であり、分配金は0円としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,080,069円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 472,654円 分配準備積立金額 D 94,003,358円 分配対象額(A+B+C+D) E 97,556,081円 期末受益権口数 F 1,009,215,405口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 966円 63銭 10,000口当たりの分配金額 H -円 -銭 分配金額(F×H÷10,000) I -円	第26期(2019年10月8日から2019年11月7日まで) 計算期間末における分配対象額は、110,998,797円(10,000口当たり1,100円34銭)であり、分配金は0円としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,167,177円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 649,755円 分配準備積立金額 D 107,181,865円 分配対象額(A+B+C+D) E 110,998,797円 期末受益権口数 F 1,008,752,081口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,100円 34銭 10,000口当たりの分配金額 H -円 -銭 分配金額(F×H÷10,000) I -円   第27期(2019年11月8日から2019年12月9日まで) 計算期間末における分配対象額は、113,316,928円(10,000口当たり1,122円83銭)であり、分配金は0円としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,269,617円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 699,429円 分配準備積立金額 D 110,347,882円 分配対象額(A+B+C+D) E 113,316,928円 期末受益権口数 F 1,009,184,782口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,122円 83銭 10,000口当たりの分配金額 H -円 -銭 分配金額(F×H÷10,000) I -円

 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第4期特定期間 (自 2018年12月8日     至 2019年6月7日)	第5期特定期間 (自 2019年6月8日     至 2019年12月9日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
 
2.金融商品の時価等に関する事項

	第4期特定期間 (自 2018年12月8日     至 2019年6月7日)	第5期特定期間 (自 2019年6月8日     至 2019年12月9日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)
第4期特定期間(自 2018年12月8日 至 2019年6月7日)
該当事項はございません。
 
第5期特定期間(自 2019年6月8日 至 2019年12月9日)
該当事項はございません。
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第4期特定期間 (自 2018年12月8日     至 2019年6月7日)	第5期特定期間 (自 2019年6月8日     至 2019年12月9日)
期首元本額	1,009,113,283円	1,009,215,405円
期中追加設定元本額	555,046円	2,141,762円
期中一部解約元本額	452,924円	2,172,385円

 
 
2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第4期特定期間 (自 2018年12月8日     至 2019年6月7日)	第5期特定期間 (自 2019年6月8日     至 2019年12月9日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△865,245	△2,816,075
合計	△865,245	△2,816,075

 
 
3.デリバティブ取引関係
第4期特定期間末(2019年6月7日現在)
該当事項はございません。
 
第5期特定期間末(2019年12月9日現在)
該当事項はございません。