Smart-i先進国債券インデックス(為替ヘッジあり)の（分配準備積立金）の推移 - 全期間

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項

2025/08/26 9:10

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2025/08/26 9:10

#3 その他の手数料等（連結）

監査法人に支払うファンドの監査費用および当該監査費用にかかる消費税等に相当する金額は、計算期間を通じて日々計上され毎計算期間の最初の6ヵ月終了日(当該終了日が休業日の場合は翌営業日)、および毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支払われます。2025/08/26 9:10

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2025/08/26 9:10

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2025/08/26 9:10

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2025/08/26 9:10

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2017年8月29日
・ファンドの信託契約締結、当初自己設定、運用開始2025/08/26 9:10

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2025年 5月30日現在です。

2025/08/26 9:10

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ファンドの目的
FTSE世界国債インデックス(除く日本、円ヘッジ・円ベース)の動きに連動する投資成果を目指して運用を行います。2025/08/26 9:10

#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2025/08/26 9:10

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業および第二種金融商品取引業を行っています。

2025/08/26 9:10

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2025/08/26 9:10

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2025/08/26 9:10

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2017年8月29日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2025/08/26 9:10

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2025/08/26 9:10

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2017年 8月29日～2018年 5月25日	0.0000
第2期	2018年 5月26日～2019年 5月27日	0.0000
第3期	2019年 5月28日～2020年 5月25日	0.0000
第4期	2020年 5月26日～2021年 5月25日	0.0000
第5期	2021年 5月26日～2022年 5月25日	0.0000
第6期	2022年 5月26日～2023年 5月25日	0.0000
第7期	2023年 5月26日～2024年 5月27日	0.0000
第8期	2024年 5月28日～2025年 5月26日	0.0000

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1期2017年 8月29日～2018年 5月25日0.0000第2期2018年 5月26日～2019年 5月27日0.0000第3期2019年 5月28日～2020年 5月25日0.0000第4期2020年 5月26日～2021年 5月25日0.0000第5期2021年 5月26日～2022年 5月25日0.0000第6期2022年 5月26日～2023年 5月25日0.0000第7期2023年 5月26日～2024年 5月27日0.0000第8期2024年 5月28日～2025年 5月26日0.0000

2025/08/26 9:10

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
原則として毎決算時に以下の収益分配方針に基づいて分配を行います。
1)分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等とします。
2)原則として、基準価額の水準、市況動向等を勘案して分配金額を決定します。ただし、分配対象額が少額の場合には、分配を行わないことがあります。
3)留保益は、運用の基本方針に基づいて運用します。
※委託会社の判断により分配を行わない場合もあります。また、将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆、保証するものではありません。2025/08/26 9:10

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2025/08/26 9:10

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2024年 8月27日	有価証券届出書
2024年 8月27日	有価証券報告書
2025年 2月27日	有価証券届出書
2025年 2月27日	半期報告書

2025/08/26 9:10

#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1期	2017年 8月29日～2018年 5月25日	△1.89
第2期	2018年 5月26日～2019年 5月27日	3.24
第3期	2019年 5月28日～2020年 5月25日	6.49
第4期	2020年 5月26日～2021年 5月25日	△2.98
第5期	2021年 5月26日～2022年 5月25日	△8.32
第6期	2022年 5月26日～2023年 5月25日	△9.04
第7期	2023年 5月26日～2024年 5月27日	△3.31
第8期	2024年 5月28日～2025年 5月26日	△0.41

e border="0">期期間収益率(%)第1期2017年 8月29日～2018年 5月25日△1.89第2期2018年 5月26日～2019年 5月27日3.24第3期2019年 5月28日～2020年 5月25日6.49第4期2020年 5月26日～2021年 5月25日△2.98第5期2021年 5月26日～2022年 5月25日△8.32第6期2022年 5月26日～2023年 5月25日△9.04第7期2023年 5月26日～2024年 5月27日△3.31第8期2024年 5月28日～2025年 5月26日△0.41e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2025/08/26 9:10

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2025/08/26 9:10

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額

2025/08/26 9:10

#23 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるりそなアセットマネジメント株式会社(以下、「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。2025/08/26 9:10

#24 投資リスク（連結）

市場リスク
・金利(債券価格)変動リスク
金利(債券価格)は、金融・財政政策、市場の需給、それらに関する外部評価の変化等を反映して変動します。債券価格は、一般に金利が上昇(低下)した場合は値下がり(値上がり)します。債券価格が値下がりした場合は、基準価額の下落要因となります。
・為替変動リスク
為替相場は、各国の経済状況、金利動向、政治情勢等のさまざまな要因により変動します。当ファンドは原則として為替ヘッジにより為替変動リスクの低減を図ることとしていますが、為替変動リスクを完全に排除できるものではなく、為替変動の影響をうけ、基準価額が下落する場合があります。また為替ヘッジを行う通貨の短期金利より円短期金利が低い場合には、その金利差相当分のコストがかかります。2025/08/26 9:10

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2025/08/26 9:10

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の新株予約権に限ります。)の行使等により取得したものに限ります。

2025/08/26 9:10

#27 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
RM先進国債券マザーファンド(為替ヘッジあり)の受益証券を主要投資対象とします。なお、日本を除く先進国の債券に直接投資することがあります。

2025/08/26 9:10

#28 投資方針（連結）

主として、マザーファンド受益証券への投資を通じ、FTSE世界国債インデックス(除く日本、円ヘッジ・円ベース)に採用されている先進国の債券に投資し、FTSE世界国債インデックス(除く日本、円ヘッジ・円ベース)の動きに連動する投資成果を目指します。なお、FTSE世界国債インデックス(除く日本、円ヘッジ・円ベース)への連動性を高めるため、先進国債券の指数を対象指数としたETF(上場投資信託証券)、海外の債券先物取引を活用することがあります。2025/08/26 9:10

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国・地域	種類	銘柄名	数量又は額面総額	簿価単価(円)	簿価金額(円)	評価単価(円)	評価金額(円)	投資比率(%)
日本	親投資信託受益証券	RM先進国債券マザーファンド(為替ヘッジあり)	22,930,915,765	0.8340	19,124,418,686	0.8377	19,209,228,136	99.85

e border="0">国・

2025/08/26 9:10

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	19,209,228,136	99.85
コール・ローン等・その他資産(負債控除後)	―	28,668,235	0.15
合計(純資産総額)		19,237,896,371	100.00

e border="0">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本19,209,228,13699.85コール・ローン等・その他資産(負債控除後)―28,668,2350.15合計(純資産総額)19,237,896,371100.00

2025/08/26 9:10

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2025/08/26 9:10

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
(1)解約の受付

2025/08/26 9:10

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第7期自 2023年 5月26日至 2024年 5月27日	第8期自 2024年 5月28日至 2025年 5月26日
営業収益
受取利息	528	78,837
有価証券売買等損益	△205,605,390	△67,676,031
営業収益合計	△205,604,862	△67,597,194
営業費用
支払利息	11,054	-
受託者報酬	1,299,752	3,792,882
委託者報酬	9,748,106	28,446,470
その他費用	396,870	1,156,635
営業費用合計	11,455,782	33,395,987
営業利益又は営業損失(△)	△217,060,644	△100,993,181
経常利益又は経常損失(△)	△217,060,644	△100,993,181
当期純利益又は当期純損失(△)	△217,060,644	△100,993,181
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△9,947,426	14,359,531
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△258,105,010	△2,963,408,990
剰余金増加額又は欠損金減少額	182,974,937	348,468,009
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	182,974,937	348,468,009
剰余金減少額又は欠損金増加額	2,681,165,699	905,519,474
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	2,681,165,699	905,519,474
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△2,963,408,990	△3,635,813,167

2025/08/26 9:10

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
		前事業年度	当事業年度
		(自 2023年4月1日	(自 2024年4月1日
		至 2024年3月31日)	至 2025年3月31日)
営業収益
委託者報酬		5,305,650	6,664,589
運用受託報酬		5,754,081	6,119,518
投資助言報酬		1,007,903	1,032,904
営業収益計		12,067,636	13,817,012
営業費用
支払手数料		1,449,655	2,041,637
広告宣伝費		171,443	175,934
調査費
調査費		2,013,532	2,419,886
委託調査費		119,505	119,565
委託計算費		276,698	167,552
事務委託費		39,175	42,057
営業雑経費
印刷費		134,495	145,756
協会費		14,633	15,214
販売促進費		7,194	9,360
その他		90,318	108,293
営業費用計		4,316,653	5,245,260
一般管理費
給料
役員報酬		136,596	153,108
給料・手当		1,452,513	1,550,266
賞与		234,518	240,360
賞与引当金繰入額		299,790	314,808
旅費交通費		39,740	55,491
租税公課		95,998	106,058
不動産賃借料		124,318	152,256
固定資産減価償却費		17,438	16,396
諸経費		311,828	427,562
一般管理費計		2,712,744	3,016,309
営業利益		5,038,238	5,555,441
営業外収益
受取利息		6,811	12,185
受取配当金		162	258
投資有価証券売却益		2,000	2,798
為替差益		50,481	1,831
雑収入		3,233	4,861
営業外収益計		62,688	21,934
営業外費用
投資有価証券売却損		15	16,443
雑損失		2,326	748
営業外費用計		2,341	17,192
経常利益		5,098,585	5,560,184
税引前当期純利益		5,098,585	5,560,184
法人税、住民税及び事業税		1,593,680	1,732,891
法人税等調整額		△27,504	△26,261
法人税等計		1,566,175	1,706,629
当期純利益		3,532,410	3,853,554

2025/08/26 9:10

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

2025/08/26 9:10

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2025/08/26 9:10

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
ありません。2025/08/26 9:10

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
販売会社所定の方法でお申し込みください。2025/08/26 9:10

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第1計算期間末	(2018年 5月25日)	7	7	0.9811	0.9811
第2計算期間末	(2019年 5月27日)	105	105	1.0129	1.0129
第3計算期間末	(2020年 5月25日)	622	622	1.0786	1.0786
第4計算期間末	(2021年 5月25日)	1,015	1,015	1.0465	1.0465
第5計算期間末	(2022年 5月25日)	1,216	1,216	0.9594	0.9594
第6計算期間末	(2023年 5月25日)	1,768	1,768	0.8727	0.8727
第7計算期間末	(2024年 5月27日)	16,004	16,004	0.8438	0.8438
第8計算期間末	(2025年 5月26日)	19,136	19,136	0.8403	0.8403
	2024年 5月末日	15,948	―	0.8398	―
	6月末日	16,287	―	0.8477	―
	7月末日	16,414	―	0.8546	―
	8月末日	16,686	―	0.8622	―
	9月末日	16,996	―	0.8682	―
	10月末日	16,583	―	0.8487	―
	11月末日	16,709	―	0.8545	―
	12月末日	16,420	―	0.8417	―
	2025年 1月末日	16,553	―	0.8429	―
	2月末日	19,193	―	0.8490	―
	3月末日	19,123	―	0.8433	―
	4月末日	19,283	―	0.8511	―
	5月末日	19,237	―	0.8440	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2018年 5月25日)770.98110.9811第2計算期間末(2019年 5月27日)1051051.01291.0129第3計算期間末(2020年 5月25日)6226221.07861.0786第4計算期間末(2021年 5月25日)1,0151,0151.04651.0465第5計算期間末(2022年 5月25日)1,2161,2160.95940.9594第6計算期間末(2023年 5月25日)1,7681,7680.87270.8727第7計算期間末(2024年 5月27日)16,00416,0040.84380.8438第8計算期間末(2025年 5月26日)19,13619,1360.84030.84032024年 5月末日15,948―0.8398―6月末日16,287―0.8477―7月末日16,414―0.8546―8月末日16,686―0.8622―9月末日16,996―0.8682―10月末日16,583―0.8487―11月末日16,709―0.8545―12月末日16,420―0.8417―2025年 1月末日16,553―0.8429―2月末日19,193―0.8490―3月末日19,123―0.8433―4月末日19,283―0.8511―5月末日19,237―0.8440―

2025/08/26 9:10

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	19,240,694,939	円
Ⅱ 負債総額	2,798,568	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	19,237,896,371	円
Ⅳ 発行済口数	22,792,452,766	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.8440	円

e border="0">Ⅰ 資産総額19,240,694,939円Ⅱ 負債総額2,798,568円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)19,237,896,371円Ⅳ 発行済口数22,792,452,766口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.8440円

2025/08/26 9:10

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年5月26日から翌年5月25日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2025/08/26 9:10

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1期	2017年 8月29日～2018年 5月25日	9,673,282	2,231,853
第2期	2018年 5月26日～2019年 5月27日	119,342,595	22,396,725
第3期	2019年 5月28日～2020年 5月25日	898,659,012	425,645,918
第4期	2020年 5月26日～2021年 5月25日	907,789,365	514,483,156
第5期	2021年 5月26日～2022年 5月25日	966,980,813	669,980,475
第6期	2022年 5月26日～2023年 5月25日	1,751,979,237	992,654,859
第7期	2023年 5月26日～2024年 5月27日	18,301,995,907	1,361,003,674
第8期	2024年 5月28日～2025年 5月26日	6,049,293,393	2,244,796,408

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第1期2017年 8月29日～2018年 5月25日9,673,2822,231,853第2期2018年 5月26日～2019年 5月27日119,342,59522,396,725第3期2019年 5月28日～2020年 5月25日898,659,012425,645,918第4期2020年 5月26日～2021年 5月25日907,789,365514,483,156第5期2021年 5月26日～2022年 5月25日966,980,813669,980,475第6期2022年 5月26日～2023年 5月25日1,751,979,237992,654,859第7期2023年 5月26日～2024年 5月27日18,301,995,9071,361,003,674第8期2024年 5月28日～2025年 5月26日6,049,293,3932,244,796,408e border="0">(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

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#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

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#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
		前事業年度	当事業年度
		(2024年3月31日)	(2025年3月31日)
資産の部
流動資産
預金		13,119,743	13,463,687
有価証券		-	2,132
前払費用		370,082	412,495
未収入金		251	90,806
未収委託者報酬		1,130,264	1,429,034
未収運用受託報酬		3,192,978	3,357,276
未収投資助言報酬		528,962	535,632
流動資産計		18,342,282	19,291,065
固定資産
有形固定資産
建物	※1	10,220	9,385
器具備品	※1	29,165	25,258
有形固定資産計		39,386	34,643
無形固定資産
ソフトウェア		8,159	5,764
ソフトウェア仮勘定		-	225,335
無形固定資産計		8,159	231,100
投資その他の資産
投資有価証券		106,647	1,357,816
繰延税金資産		143,330	164,041
投資その他の資産計		249,977	1,521,857
固定資産計		297,523	1,787,601
資産合計		18,639,805	21,078,667

(単位:千円)
		前事業年度	当事業年度
		(2024年3月31日)	(2025年3月31日)
負債の部
流動負債
未払金
未払手数料		334,583	458,232
その他未払金		323,811	468,441
未払費用		120,123	125,601
未払法人税等		963,350	1,000,699
未払消費税等		192,864	205,912
預り金		3,404	3,842
賞与引当金		299,790	314,808
流動負債計		2,237,928	2,577,537
負債合計		2,237,928	2,577,537
純資産の部
株主資本
資本金		1,000,000	1,000,000
資本剰余金
資本準備金		490,000	490,000
資本剰余金計		490,000	490,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		14,907,622	16,994,977
利益剰余金計		14,907,622	16,994,977
株主資本計		16,397,622	18,484,977
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		4,254	16,152
評価・換算差額等計		4,254	16,152
純資産合計		16,401,876	18,501,129
負債・純資産合計		18,639,805	21,078,667

2025/08/26 9:10

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

2025/08/26 9:10

#46 運用体制（連結）

ファンドの運用体制は以下のとおりです。
※ファンドガバナンス会議は3名程度、運用委員会は5名程度、運用評価委員会は6名程度で構成されています。2025/08/26 9:10

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
【Smart-i 先進国債券インデックス(為替ヘッジあり)】
以下の運用状況は2025年 5月30日現在です。

2025/08/26 9:10

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】

2025/08/26 9:10

#49 （参考情報）運用実績（連結）

≪参考情報≫

2025/08/26 9:10

#50 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

RM先進国債券マザーファンド(為替ヘッジあり)
純資産額計算書

2025/08/26 9:10

#51 （参考）マザーファンド、財務諸表

RM先進国債券マザーファンド(為替ヘッジあり)
貸借対照表

2025/08/26 9:10

#52 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

RM先進国債券マザーファンド(為替ヘッジあり)
以下の運用状況は2025年 5月30日現在です。

2025/08/26 9:10