Smart-i先進国債券インデックス(為替ヘッジあり)の（分配準備積立金）の推移 - 全期間

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/08/25 9:05

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業および第二種金融商品取引業を行っています。

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#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/08/25 9:05

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

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#14 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2017年8月29日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2026/08/25 9:05

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2026/08/25 9:05

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2017年 8月29日～2018年 5月25日	0.0000
第2期	2018年 5月26日～2019年 5月27日	0.0000
第3期	2019年 5月28日～2020年 5月25日	0.0000
第4期	2020年 5月26日～2021年 5月25日	0.0000
第5期	2021年 5月26日～2022年 5月25日	0.0000
第6期	2022年 5月26日～2023年 5月25日	0.0000
第7期	2023年 5月26日～2024年 5月27日	0.0000
第8期	2024年 5月28日～2025年 5月26日	0.0000
第9期	2025年 5月27日～2026年 5月25日	0.0000

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1期2017年 8月29日～2018年 5月25日0.0000第2期2018年 5月26日～2019年 5月27日0.0000第3期2019年 5月28日～2020年 5月25日0.0000第4期2020年 5月26日～2021年 5月25日0.0000第5期2021年 5月26日～2022年 5月25日0.0000第6期2022年 5月26日～2023年 5月25日0.0000第7期2023年 5月26日～2024年 5月27日0.0000第8期2024年 5月28日～2025年 5月26日0.0000第9期2025年 5月27日～2026年 5月25日0.0000

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#17 分配方針（連結）

収益分配方針
原則として毎決算時に以下の収益分配方針に基づいて分配を行います。
1)分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等とします。
2)原則として、基準価額の水準、市況動向等を勘案して分配金額を決定します。ただし、分配対象額が少額の場合には、分配を行わないことがあります。
3)留保益は、運用の基本方針に基づいて運用します。
※委託会社の判断により分配を行わない場合もあります。また、将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆、保証するものではありません。2026/08/25 9:05

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/08/25 9:05

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2025年 8月26日	有価証券届出書
2025年 8月26日	有価証券報告書
2026年 2月26日	有価証券届出書
2026年 2月26日	半期報告書

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#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1期	2017年 8月29日～2018年 5月25日	△1.89
第2期	2018年 5月26日～2019年 5月27日	3.24
第3期	2019年 5月28日～2020年 5月25日	6.49
第4期	2020年 5月26日～2021年 5月25日	△2.98
第5期	2021年 5月26日～2022年 5月25日	△8.32
第6期	2022年 5月26日～2023年 5月25日	△9.04
第7期	2023年 5月26日～2024年 5月27日	△3.31
第8期	2024年 5月28日～2025年 5月26日	△0.41
第9期	2025年 5月27日～2026年 5月25日	△0.50

e border="0">期期間収益率(%)第1期2017年 8月29日～2018年 5月25日△1.89第2期2018年 5月26日～2019年 5月27日3.24第3期2019年 5月28日～2020年 5月25日6.49第4期2020年 5月26日～2021年 5月25日△2.98第5期2021年 5月26日～2022年 5月25日△8.32第6期2022年 5月26日～2023年 5月25日△9.04第7期2023年 5月26日～2024年 5月27日△3.31第8期2024年 5月28日～2025年 5月26日△0.41第9期2025年 5月27日～2026年 5月25日△0.50e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

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#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2026/08/25 9:05

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額

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#23 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるりそなアセットマネジメント株式会社(以下、「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。2026/08/25 9:05

#24 投資リスク（連結）

市場リスク
・金利(債券価格)変動リスク
金利(債券価格)は、金融・財政政策、市場の需給、それらに関する外部評価の変化等を反映して変動します。債券価格は、一般に金利が上昇(低下)した場合は値下がり(値上がり)します。債券価格が値下がりした場合は、基準価額の下落要因となります。
・為替変動リスク
為替相場は、各国の経済状況、金利動向、政治情勢等のさまざまな要因により変動します。当ファンドは原則として為替ヘッジにより為替変動リスクの低減を図ることとしていますが、為替変動リスクを完全に排除できるものではなく、為替変動の影響をうけ、基準価額が下落する場合があります。また為替ヘッジを行う通貨の短期金利より円短期金利が低い場合には、その金利差相当分のコストがかかります。2026/08/25 9:05

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/08/25 9:05

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の新株予約権に限ります。)の行使等により取得したものに限ります。

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#27 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
RM先進国債券マザーファンド(為替ヘッジあり)の受益証券を主要投資対象とします。なお、日本を除く先進国の債券に直接投資することがあります。

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#28 投資方針（連結）

主として、マザーファンド受益証券への投資を通じ、FTSE世界国債インデックス(除く日本、円ヘッジ・円ベース)に採用されている先進国の債券に投資し、FTSE世界国債インデックス(除く日本、円ヘッジ・円ベース)の動きに連動する投資成果を目指します。なお、FTSE世界国債インデックス(除く日本、円ヘッジ・円ベース)への連動性を高めるため、先進国債券の指数を対象指数としたETF(上場投資信託証券)、海外の債券先物取引を活用することがあります。2026/08/25 9:05

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国・地域	種類	銘柄名	数量又は額面総額	簿価単価(円)	簿価金額(円)	評価単価(円)	評価金額(円)	投資比率(%)
日本	親投資信託受益証券	RM先進国債券マザーファンド(為替ヘッジあり)	25,152,315,804	0.8314	20,911,662,578	0.8354	21,012,244,622	99.85

e border="0">国・

2026/08/25 9:05

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	21,012,244,622	99.85
コール・ローン等・その他資産(負債控除後)	―	31,594,543	0.15
合計(純資産総額)		21,043,839,165	100.00

e border="0">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本21,012,244,62299.85コール・ローン等・その他資産(負債控除後)―31,594,5430.15合計(純資産総額)21,043,839,165100.00

2026/08/25 9:05

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2026/08/25 9:05

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
(1)解約の受付

2026/08/25 9:05

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第8期自 2024年 5月28日至 2025年 5月26日	第9期自 2025年 5月27日至 2026年 5月25日
営業収益
受取利息	78,837	270,784
有価証券売買等損益	△67,676,031	△83,599,819
営業収益合計	△67,597,194	△83,329,035
営業費用
受託者報酬	3,792,882	4,377,400
委託者報酬	28,446,470	32,830,389
その他費用	1,156,635	1,334,933
営業費用合計	33,395,987	38,542,722
営業利益又は営業損失(△)	△100,993,181	△121,871,757
経常利益又は経常損失(△)	△100,993,181	△121,871,757
当期純利益又は当期純損失(△)	△100,993,181	△121,871,757
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	14,359,531	10,040,329
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△2,963,408,990	△3,635,813,167
剰余金増加額又は欠損金減少額	348,468,009	475,567,484
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	348,468,009	475,567,484
剰余金減少額又は欠損金増加額	905,519,474	809,321,528
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	905,519,474	809,321,528
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△3,635,813,167	△4,101,479,297

2026/08/25 9:05

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 2024年4月1日	(自 2025年4月1日
	至 2025年3月31日)	至 2026年3月31日)
営業収益
委託者報酬	6,664,589	8,111,943
運用受託報酬	6,119,518	6,308,331
投資助言報酬	1,032,904	1,068,525
営業収益計	13,817,012	15,488,800
営業費用
支払手数料	2,041,637	2,605,137
広告宣伝費	175,934	287,383
調査費
調査費	2,419,886	2,941,914
委託調査費	119,565	125,019
委託計算費	167,552	183,121
事務委託費	42,057	47,355
営業雑経費
印刷費	145,756	160,827
協会費	15,214	15,722
諸会費	-	16,606
販売促進費	9,360	7,787
その他	108,293	106,673
営業費用計	5,245,260	6,497,550
一般管理費
給料
役員報酬	153,108	176,634
給料・手当	1,550,266	1,638,013
賞与	240,360	230,458
賞与引当金繰入額	314,808	362,989
旅費交通費	55,491	53,397
租税公課	106,058	107,384
不動産賃借料	152,256	156,210
固定資産減価償却費	16,396	55,055
諸経費	427,562	811,103
一般管理費計	3,016,309	3,591,248
営業利益	5,555,441	5,400,001
営業外収益
受取利息	12,185	12,371
受取配当金	258	16,758
投資有価証券売却益	2,798	59,804
為替差益	1,831	73,893
雑収入	4,861	8,495
営業外収益計	21,934	171,323
営業外費用
投資有価証券売却損	16,443	3,835
雑損失	748	105
営業外費用計	17,192	3,940
経常利益	5,560,184	5,567,385
特別損失
固定資産除却損	-	0
特別損失計	-	0
税引前当期純利益	5,560,184	5,567,385
法人税、住民税及び事業税	1,732,891	1,744,456
法人税等調整額	△26,261	△40,432
法人税等計	1,706,629	1,704,024
当期純利益	3,853,554	3,863,360

2026/08/25 9:05

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)

2026/08/25 9:05

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2026/08/25 9:05

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
ありません。2026/08/25 9:05

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
販売会社所定の方法でお申し込みください。2026/08/25 9:05

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
期別		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第1計算期間末	(2018年 5月25日)	7	7	0.9811	0.9811
第2計算期間末	(2019年 5月27日)	105	105	1.0129	1.0129
第3計算期間末	(2020年 5月25日)	622	622	1.0786	1.0786
第4計算期間末	(2021年 5月25日)	1,015	1,015	1.0465	1.0465
第5計算期間末	(2022年 5月25日)	1,216	1,216	0.9594	0.9594
第6計算期間末	(2023年 5月25日)	1,768	1,768	0.8727	0.8727
第7計算期間末	(2024年 5月27日)	16,004	16,004	0.8438	0.8438
第8計算期間末	(2025年 5月26日)	19,136	19,136	0.8403	0.8403
第9計算期間末	(2026年 5月25日)	20,926	20,926	0.8361	0.8361
	2025年 5月末日	19,237	―	0.8440	―
	6月末日	19,285	―	0.8471	―
	7月末日	19,265	―	0.8428	―
	8月末日	19,440	―	0.8448	―
	9月末日	19,608	―	0.8466	―
	10月末日	19,866	―	0.8517	―
	11月末日	19,965	―	0.8524	―
	12月末日	19,938	―	0.8480	―
	2026年 1月末日	20,202	―	0.8468	―
	2月末日	20,964	―	0.8555	―
	3月末日	20,577	―	0.8375	―
	4月末日	20,695	―	0.8362	―
	5月末日	21,043	―	0.8401	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2018年 5月25日)770.98110.9811第2計算期間末(2019年 5月27日)1051051.01291.0129第3計算期間末(2020年 5月25日)6226221.07861.0786第4計算期間末(2021年 5月25日)1,0151,0151.04651.0465第5計算期間末(2022年 5月25日)1,2161,2160.95940.9594第6計算期間末(2023年 5月25日)1,7681,7680.87270.8727第7計算期間末(2024年 5月27日)16,00416,0040.84380.8438第8計算期間末(2025年 5月26日)19,13619,1360.84030.8403第9計算期間末(2026年 5月25日)20,92620,9260.83610.83612025年 5月末日19,237―0.8440―6月末日19,285―0.8471―7月末日19,265―0.8428―8月末日19,440―0.8448―9月末日19,608―0.8466―10月末日19,866―0.8517―11月末日19,965―0.8524―12月末日19,938―0.8480―2026年 1月末日20,202―0.8468―2月末日20,964―0.8555―3月末日20,577―0.8375―4月末日20,695―0.8362―5月末日21,043―0.8401―

2026/08/25 9:05

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	21,059,536,232	円
Ⅱ 負債総額	15,697,067	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	21,043,839,165	円
Ⅳ 発行済口数	25,048,567,694	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.8401	円

e border="0">Ⅰ 資産総額21,059,536,232円Ⅱ 負債総額15,697,067円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)21,043,839,165円Ⅳ 発行済口数25,048,567,694口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.8401円

2026/08/25 9:05

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年5月26日から翌年5月25日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2026/08/25 9:05

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1期	2017年 8月29日～2018年 5月25日	9,673,282	2,231,853
第2期	2018年 5月26日～2019年 5月27日	119,342,595	22,396,725
第3期	2019年 5月28日～2020年 5月25日	898,659,012	425,645,918
第4期	2020年 5月26日～2021年 5月25日	907,789,365	514,483,156
第5期	2021年 5月26日～2022年 5月25日	966,980,813	669,980,475
第6期	2022年 5月26日～2023年 5月25日	1,751,979,237	992,654,859
第7期	2023年 5月26日～2024年 5月27日	18,301,995,907	1,361,003,674
第8期	2024年 5月28日～2025年 5月26日	6,049,293,393	2,244,796,408
第9期	2025年 5月27日～2026年 5月25日	5,247,011,611	2,991,821,989

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第1期2017年 8月29日～2018年 5月25日9,673,2822,231,853第2期2018年 5月26日～2019年 5月27日119,342,59522,396,725第3期2019年 5月28日～2020年 5月25日898,659,012425,645,918第4期2020年 5月26日～2021年 5月25日907,789,365514,483,156第5期2021年 5月26日～2022年 5月25日966,980,813669,980,475第6期2022年 5月26日～2023年 5月25日1,751,979,237992,654,859第7期2023年 5月26日～2024年 5月27日18,301,995,9071,361,003,674第8期2024年 5月28日～2025年 5月26日6,049,293,3932,244,796,408第9期2025年 5月27日～2026年 5月25日5,247,011,6112,991,821,989e border="0">(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

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#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2026/08/25 9:05

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
		前事業年度	当事業年度
		(2025年3月31日)	(2026年3月31日)
資産の部
流動資産
預金		13,463,687	9,134,314
有価証券		2,132	3,000,942
前払費用		412,495	472,240
前払金		-	1,502,000
未収入金		90,806	266
未収委託者報酬		1,429,034	1,796,940
未収運用受託報酬		3,357,276	3,610,545
未収投資助言報酬		535,632	566,241
流動資産計		19,291,065	20,083,490
固定資産
有形固定資産
建物	※1	9,385	11,861
器具備品	※1	25,258	108,766
有形固定資産計		34,643	120,628
無形固定資産
ソフトウェア		5,764	280,578
ソフトウェア仮勘定		225,335	-
無形固定資産計		231,100	280,578
投資その他の資産
投資有価証券		1,357,816	2,947,849
長期前払費用		-	49,571
繰延税金資産		164,041	82,812
投資その他の資産計		1,521,857	3,080,233
固定資産計		1,787,601	3,481,440
資産合計		21,078,667	23,564,931

(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(2025年3月31日)	(2026年3月31日)
負債の部
流動負債
未払金
未払手数料	458,232	614,558
その他未払金	468,441	635,868
未払費用	125,601	135,560
未払法人税等	1,000,699	931,798
未払消費税等	205,912	177,441
預り金	3,842	4,526
賞与引当金	314,808	362,989
流動負債計	2,577,537	2,862,743
負債合計	2,577,537	2,862,743
純資産の部
株主資本
資本金	1,000,000	1,000,000
資本剰余金
資本準備金	490,000	490,000
資本剰余金計	490,000	490,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	16,994,977	18,931,599
利益剰余金計	16,994,977	18,931,599
株主資本計	18,484,977	20,421,599
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	16,152	280,587
評価・換算差額等計	16,152	280,587
純資産合計	18,501,129	20,702,187
負債・純資産合計	21,078,667	23,564,931