資産

有報情報

#1 その他、資産管理等の概要（連結）

1)委託会社は、次のいずれかの場合には、受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させることができます。
イ)受益者の解約によりファンドの純資産総額が20億円を下回ることとなった場合
ロ)繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき

2019/08/27 9:16

#2 その他の手数料等（連結）

査法人に支払うファンドの監査費用および当該監査費用にかかる消費税等に相当する金額は、計算期間を通じて日々計上され毎計算期間の最初の6ヵ月終了日(当該終了日が休業日の場合は翌営業日)、および毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支払われます。
② 有価証券等の売買の際に発生する売買委託手数料、先物取引・オプション取引等に要する費用は証券会社等に信託財産中から都度支払われます。また、外貨建資産の保管等に要する費用は海外の保管機関に信託財産中から都度支払われます。(消費税等相当額を含みます。)
③ 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から都度支払われます。信託財産において資金借入れを行った場合、当該借入金の利息は信託財産中から都度支払われます。

2019/08/27 9:16

#3 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2019/08/27 9:16

#4 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ファンドの目的
FTSE世界国債インデックス(除く日本、円ヘッジ・円ベース)の動きに連動する投資成果を目指して運用を行います。2019/08/27 9:16

#5 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2019年5月末現在、委託会社が運用する証券投資信託は以下のとおりです(ただし、親投資信託を除きます。)。

ファンドの種類	本数	純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託	65	607,669
単位型株式投資信託	1	8,933
合計	66	616,603

2019/08/27 9:16

#6 信託報酬等（連結）

① 信託報酬
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年0.1836%*(税抜0.170%)の率を乗じて得た額とします。
*消費税率が10%になった場合は、0.1870%となります。

2019/08/27 9:16

#7 投資リスク（連結）

③当ファンドは、ファミリーファンド方式により運用を行います。そのため、当ファンドと同じマザーファンドを投資対象とする他のベビーファンドの追加設定・解約により資金の流出入が生じた場合、その結果として、当該マザーファンドにおいても組入有価証券の売買等が生じ、当ファンドの基準価額に影響をおよぼすことがあります。
④分配金はファンドの純資産から支払われますので、分配金支払い後は純資産が減少し、基準価額が下落する要因となります。収益分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益の水準を示すものではありません。収益分配は、計算期間に生じた収益を超えて行われる場合があります。投資者の購入価額によっては、収益分配金の一部または全部が、実質的な元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
⑤ファンドは、預金や保険契約ではなく、預金保険機構、保険契約者保護機構の対象ではありません。また、登録金融機関で取扱う場合、投資者保護基金の補償対象ではありません。

2019/08/27 9:16

#8 投資制限（連結）

1)株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の新株予約権に限ります。)の行使等により取得したものに限ります。
株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。
2)投資信託証券(マザーファンド受益証券および上場投資信託証券を除きます。)への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。

2019/08/27 9:16

#9 投資対象（連結）

RAM先進国債券マザーファンド(為替ヘッジあり)の受益証券を主要投資対象とします。なお、日本を除く先進国の債券に直接投資することがあります。
① 投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。

2019/08/27 9:16

#10 投資方針（連結）

③ 為替ヘッジはマザーファンドにおいて行うため、当ファンドにおいては原則として為替ヘッジを行いません。
④ 資金動向、市況動向等に急激な変化が生じた場合、純資産総額が運用に支障をきたす水準となった場合および信託が終了する場合等のやむを得ない事情が発生したときは、上記のような運用ができない場合があります。
※指数の変動をその基準価額の変動に適正に反映するための手法については、前述の「運用プロセスのイメージ」をご参照ください。

2019/08/27 9:16

#11 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	106,249,381	99.94
コール・ローン等・その他資産(負債控除後)	―	67,277	0.06
合計(純資産総額)		106,316,658	100.00

e border="0">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本106,249,38199.94コール・ローン等・その他資産(負債控除後)―67,2770.06合計(純資産総額)106,316,658100.00

2019/08/27 9:16

#12 換金（解約）手続等（連結）

1口当たりの手取額は、解約価額から所得税および地方税を差し引いた金額となります。
※確定拠出年金法に規定する資産管理機関および国民年金基金連合会等の場合、所得税および地方税はかかりません。
※税法または確定拠出年金法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変更になる場合があります。詳しくは、「課税上の取扱い」をご覧ください。

2019/08/27 9:16

#13 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
不動産賃借料		16,648	23,852
固定資産減価償却費		11,306	15,147
諸経費		48,459	72,402

2019/08/27 9:16

#14 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産

2019/08/27 9:16

#15 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2018年 5月25日)770.98110.9811第2計算期間末(2019年 5月27日)1051051.01291.01292018年 5月末日8―0.9822―6月末日9―0.9854―7月末日13―0.9805―8月末日15―0.9818―9月末日30―0.9752―10月末日34―0.9725―11月末日39―0.9753―12月末日50―0.9887―2019年 1月末日56―0.9927―2月末日61―0.9914―3月末日77―1.0096―4月末日99―1.0026―5月末日106―1.0167―

2019/08/27 9:16

#16 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	107,510,020	円
Ⅱ 負債総額	1,193,362	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	106,316,658	円
Ⅳ 発行済口数	104,569,524	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0167	円

e border="0">Ⅰ 資産総額107,510,020円Ⅱ 負債総額1,193,362円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)106,316,658円Ⅳ 発行済口数104,569,524口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.0167円

2019/08/27 9:16

#17 課税上の取扱い（連結）

≪確定拠出年金の場合≫
確定拠出年金法に規定する資産管理機関および国民年金基金連合会等の場合、所得税および地方税はかかりません。
なお、確定拠出年金制度の加入者については、確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用されます。

2019/08/27 9:16

#18 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
(2018年3月31日)	(2019年3月31日)
資産の部
流動資産
預金		1,159,736	1,344,092
流動資産計		1,438,271	1,773,550
固定資産
有形固定資産
建物	※1	3,519	2,791
有形固定資産計		8,970	11,958
無形固定資産
ソフトウェア		30,292	29,501
無形固定資産計		30,292	29,501
投資その他の資産
投資有価証券		1,716	599
長期前払費用		2,416	1,416
繰延税金資産		41,682	34,080
投資その他の資産計		61,082	36,097

(単位:千円)
負債合計		219,921	368,344
純資産の部
株主資本

2019/08/27 9:16

#19 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

2019/08/27 9:16

#20 運用体制（連結）

③ ファンドの関係法人に対する管理体制
委託会社は、受託会社または再信託受託会社に対して、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行っています。また、外部監査法人による内部統制の整備および運用状況の報告書を受託会社より受け取っております。
※上記の運用体制は、2019年5月末現在のものであり、今後変更となる可能性があります。

2019/08/27 9:16

#21 運用状況（連結）

以下の運用状況は2019年 5月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2019/08/27 9:16

#22 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

RAM先進国債券マザーファンド(為替ヘッジあり)
純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	73,843,542,792	円
Ⅱ 負債総額	100,669,958	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	73,742,872,834	円
Ⅳ 発行済口数	73,918,021,061	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.9976	円

e border="0">Ⅰ 資産総額73,843,542,792円Ⅱ 負債総額100,669,958円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)73,742,872,834円Ⅳ 発行済口数73,918,021,061口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.9976円

2019/08/27 9:16

#23 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	2019年 5月27日現在
資産の部
流動資産
預金	49,252,961
負債合計	112,060,697
純資産の部
元本等

注記表

2019/08/27 9:16

#24 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

以下の運用状況は2019年 5月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況

2019/08/27 9:16